银行考试案例题新16页

（四）二级分行及以下高管1、早在200多年前，亚当•斯密（1723－1790）就在《国富论》第一卷第四章中提出了著名的价值悖论：“水的用途最大，但我们不能以水购买任何物品，也不会拿任何物品与水交换。

反之，金刚钻虽几乎无任何使用价值可言，但须有大量其他货物才能与之交换。

”（参见《国民财富的性质和原因的研究》，1981）。

问题：试用经济学原理解释水和金刚钻的价值悖论。

这一悖论可以从需求和供给两方面来共同说明，因为价格是由需求和供给共同决定的。

①从需求一方看，价格取决于商品的边际效用，而不是总效用。

对于水，水源充足，其消费量虽大，而边际效用却很小，价格也就很便宜。

同理，由于金刚钻的边际效用很大，其价格也就相应地昂贵。

②从供给一方看，由于水源充足，生产人类用水的成本很低，因而其价格也低。

金刚钻则很稀缺，生产金刚钻的成本也很大，因而金刚钻很昂贵。

（3）综合需求和供给两方面，则水便宜，金刚钻昂贵。

3、某年物价指数为97，同年银行一年期存款利率为8%。

问题：此时实际利率是多少？依据:实际利率=（1+名义利率）÷（1+通货膨胀）－1其中，通货膨胀率为（97－100）÷100=－0.03，名义利率为8%，代入公式有实际利率为:（1.08÷0.97－1）×100%=11.3%5、某小企业A是某大型制造企业B的供应商, 年供应量逐年递增。

现在A 企业面临以下两大难题：一是企业B的付款条件为3-6个月的赊销，应收账款占用了企业A大量的流动资金，随着供应量的增大A企业倍感资金周转压力，企业连续生产能力也面临困难。

二是向银行借款需要第三方担保和不动产抵押。

A企业缺乏不动产，也无法提供银行需要的第三方担保。

问题：1、银行可为A企业提供怎样的服务来有效解决A企业的困难。

A企业虽然规模较小，而且无法提供享银行提供相应的担保，但是考虑到A 企业贸易链的B企业规模较大，付款有保证，银行可以为A企业提供1、以A 向B提供服务而形成的应收账款作为质押发放融资贷款；2以A向B提供服务而形成的应收账款提供保理业务；3、贸易链中围绕B企业的订单融资贷款。

2、具体可为A企业创造什么价值。

提高A企业的资金利用率、公司资产营运率，相应增加公司整体经营收入和利润。

7、某次检查中发现，XX市城投公司以未获批项目在两个月内从两家银行取得贷款270亿元。

其中，2010年12月31日和2011年1月4日，从XX银行取得2笔金额共计50亿元的流动资金贷款，用于两个项目前期启动资金。

2011年2月11日和25日，从另一银行取得2笔金额共计220亿元的流动资金贷款，用于地铁2、3、5、6号线项目建设。

截至检查日，地铁5、6号线项目均未取得国家有权部门批复文件。

2019年X月，XX市城投公司将4笔共计260亿元贷款转为定期存款，占贷款总额的96.3％。

2019年X月，XX市城投公司将XX银行5820万元贷款资金直接用于支付该行贷款利息。

问题：从上述案例中，银行有哪些违规之处？对于固定资产项目建设，应匹配专项的项目贷款，明确用于项目建设，而非发放流动资金贷款；在项目未取得完整合法性资料前提下，银行发放的贷款；大量的贷款用于定期存款，提留在公司帐目上，违反人民银行规定的受托支付的要求，贷款投放时应直接用于支付项目建设；以贷收息，违规。

8、2010年7月30日，某行某州分行向该州古镇文化旅游开发××公司发放房地产开发贷款1.9亿元，用于古镇五、六、七期项目开发建设。

2010年8月26日，借款人向该行申请842万元贷款支付，根据借款合同和委托支付协议的约定，该笔借款采用借款人自主支付方式。

问题：你认为上述事实存在哪些问题？根据受托支付的要求，842万元的贷款支付应按采用受托支付而非自主支付；对支付的要求，借款合同约定也存在违反受托支付办法的情况；违反了受托支付办法中要求贷款最长不超过隔天支付的要求。

9、一家银行驻深圳的分支机构向总部位于深圳的房地产集团发放贷款1笔、金额合计13亿元，用于位于武汉的房地产开发项目B。

在贷款发放前，并未向监管部门报备。

由于集团采用“统借统还”的融资模式，母公司以一笔流动资金贷款缴纳了项目B的土地出让金。

问题：你认为上述事实存在哪些问题？贷款投放用于跨地区房产项目，应向相应部门报备；贷款投放用于跨区域房产项目，不宜于银行贷款监管；房产项目贷款不应投放流动资金贷款，且贷款资金不能用于购置土地。

11、某电厂2×60万千瓦工程项目总投资51.08亿元。

2019年6月，取得四家银行贷款余额合计28.58亿元。

2019年11月，该项目通过国土资源部项目用地预审，2019年12月开工建设，但截至2019年末，尚未取得项目建设用地批复。

问题：你认为上述事实存在哪些问题？项目不具备合法性建设条件，不应该投放贷款。

13、2019年6月，A公司以建设A水电站名义向××分行申请贷款××万元，期限12.5年。

截至2019年6月底，贷款余额××万元。

2019年12月，B公司以建设B电站名义向××支行申请贷款××万元，期限15年。

截至2019年6月底，贷款余额××万元。

上述贷款项目均未能按计划及时建成发电，已开始拖欠贷款本息。

经调查发现，A、B两公司实为家族企业，实际控制人同为××（与上述两公司法人代表为父子关系）。

该家族于2019年4月在××设立母公司××公司，注册资本1000万元，并通过家族成员注册了一连串项目公司，分别到不同银行或同一银行不同分支机构申请贷款。

至2019年6月，该家族企业已拥有家族控股公司7家、参股公司1家，并以这些公司名义先后向国际复兴开发银行、××省内6家不同银行申请贷款约6亿元。

其手法主要有两种：一是设立不同项目公司在银行不同分支机构获取贷款；二是同一项目公司向不同金融机构获取贷款。

问题：1、关联企业信贷风险主要有哪些？一是银行无法控制和掌握集团类企业的信用总量。

二是主要财务指标显示集团的资本结构是高风险型的。

在高。

三是承贷人和用贷人主体不统一使银行无法了解贷款使用情况，一旦发生问题，承贷人往往可以破产方式逃避银行债务。

2、如何识别集团内客户关联风险？以集团为单位确定统一综合授信额进行总量控制。

确定分行内的集团客户主办银行以加强对集团贷款的管理。

建立重大事项预警制度。

建立关联客户风险分析和不良客户“黑名单”制度;对关联企业相互担保的控制。

14、从2019年至2019年，以“叶某某”为法定代表人的2家公司（××商都房地产公司、××金成房地产公司）通过变更法定代表人和企业名称或变换注册地址等手段逃废银行债务，先后在××分行的××支行、××支行发生3笔信贷业务（贷款和承担连带责任担保），形成不良贷款共计××万元，欠息××万余元。

2006年6月30日，××支行再次向以“叶某某”为法定代表人的××市宝成投资××公司发放固定资产贷款××万元，期限5年，经办行在“不良客户黑名单”中无法查询到已有减免欠息和疑似假按揭的信息，客户评价报告也未能反映上述重大风险事项。

后因项目不能如期完工，该笔贷款已由正常类下调至关注类。

不良贷款客户为了逃废银行债务，可能采取的手段多且隐蔽，主要表现形式有以下几种：一是变更企业名称；二是变换企业的注册地址；三是变更企业法定代表人；四是在不同银行机构或同一机构不同分支行申请贷款；五是在关联公司之间转移资产；六是隐瞒企业的发展历史和实际经营情况等。

问题：结合该案例，说明如何防范不良贷款客户关联企业在银行继续办理授信业务？以集团为单位确定统一综合授信额进行总量控制。

确定分行内的集团客户主办银行以加强对集团贷款的管理。

建立重大事项预警制度。

建立关联客户风险分析和不良客户“黑名单”制度;对关联企业相互担保的控制。

15、2008年4月3日，经××省分行批准同意，给予××××公司综合授信额度××万元，以工业厂房为抵押。

经办行为借款人申报AA级信用等级时描述：“公司各项财务指标均优于行业均值，财务状况较好，财务指标进一步优化，利润2019年--2019年为×万元、×万元、×万元”；“公司目前经营稳定，有一定发展潜力，管理水平较高，发展前景好”；“该公司在该行开立一般结算账户，日均存款在200万左右……，对该行综合贡献较高，是可发展的优质客户”。

而从借款企业在工商档案中的财务报表看：2019年－2019年借款企业3年连续亏损；2007年10月31日至2008年4月30日账户日均存款余额仅4.85万元。

6月30日经办行发放贷款后，该公司使用贷款资金支付了××贸易公司材料款××万元。

仅仅两周时间，该公司即停止了生产。

贷款出现风险后，结算账户仍有较多存款，经办行停止了该公司××万剩余授信额度的使用，并暂停了××万尚未支用贷款资金的对外支付，但未及时压缩风险敞口，提前扣款收贷。

8月27日，该公司供应商××贸易公司以偿付7月25日合同货款为由，向××法院申请冻结并扣划了该公司剩余贷款资金××万元，导致损失扩大。

问题：结合该案例，分析经办行在信贷经营管理中的明显不当之处。

贷前调查不实，误导决策；未及时压缩风险敞口，提前扣款收贷，导致损失增大.17、2019年至2019年期间，该分行下属＊＊支行发放了18户的单位汽车消费贷款11425万元，期限2年，担保单位均为汽车经销商＊＊新宝马实业发展××公司，以及汽车生产商＊＊汽车××公司或母公司＊＊汽车集团××公司。

该汽车经销商通过粘贴再复印等方式，伪造其中10户购车首付款的C行入账会计凭证，金额3998万元，在C行办理贷款5325万元。

另外8户贷款的首付款入账凭证为他行会计凭证，无法查验其真伪，在C行办理贷款6100万元。

在两年时间里，经办客户经理未与会计结算部门及原件核对，就直接在复印件上加盖“与原件核对一致”印章并签字，该行的业务检查和风险监督也一直没有发现该问题。

截至2006年3月31日，前述单位汽车消费贷款余额5227万元，其中不良贷款余额为480万元，如不采取积极的催收措施，潜在风险较大。