医院内部审计管理制度范本

医院内部审计工作制度范本（二篇）

医院内部审计工作制度范本以下是医院内部审计工作制度的一个范本：第一条：总则1. 为规范医院内部审计工作，加强风险控制和内部控制，提高医院整体运营效率，制定本制度。

2. 本制度适用于医院内部审计工作的全过程和各环节。

第二条：审计机构1. 医院设立内部审计机构，负责对医院整体运营过程进行审计，并向医院领导层和监事会提供审计意见。

2. 审计机构由具有相关经验和专业资格的审计人员组成，应与医院其他部门相互独立。

3. 审计机构可以委托外部审计机构进行特定领域的审计工作。

第三条：审计工作范围1. 审计机构应对医院的财务状况、业务运作、风险管理、内部控制等各个方面进行审计。

2. 审计机构应根据需要制定年度审计计划，明确审计对象、审计目标和审计方法。

3. 审计机构可以在审计过程中对医院各个部门进行现场检查、数据核对、询问等方式进行审计。

第四条：审计程序1. 审计机构在进行审计工作时，应遵循合规审计的相关法律法规和国际审计准则。

2. 审计机构应根据实际情况确定审计时限，并及时向医院领导层和监事会报告审计进展。

3. 审计机构应及时整理审计资料和报告，向医院领导层和监事会提交审计报告，并提出相应建议。

第五条：保密与独立性1. 审计机构对医院进行审计工作时应保守秘密，不得泄露与审计工作相关的信息。

2. 审计机构应保持独立和客观的态度，遵守职业道德规范，不受其他部门的干扰或压力。

第六条：违规处理1. 对于发现的违反法律法规、内部制度或职业道德的行为，审计机构应及时向医院领导层和相关部门报告，并提出相应处理建议。

2. 医院领导层和相关部门应根据审计报告的建议，及时进行整改和处理，保证问题的及时解决。

第七条：制度改进1. 审计机构应根据实际工作经验，定期评估和改进内部审计制度，提出相应的改进意见和建议。

2. 医院领导层和监事会应重视审计机构的意见和建议，并及时进行调整和改进。

第八条：附则1. 本制度由医院领导层批准，并根据实际情况进行调整和完善。

医院内部审计制度（三篇）

医院内部审计制度第一章总则第一条为加强医院内部管理，提高工作效率和服务质量，确保医院财务的正确性和可靠性，根据国家相关法律法规和规章，制定本制度。

第二章审计机构第二条本医院设立审计机构，负责医院内部审计工作。

第三条审计机构由医院负责人根据需要设立，业务由专业审计人员负责。

第三章审计范围第四条医院内部审计的范围包括：1. 财务收支及其合法性、合规性的审计；2. 资产使用情况的审计；3. 内部控制的审计；4. 人员配置与使用的审计；5. 信息系统的审计；6. 经营绩效评价的审计。

第四章审计任务第五条掌握医院财务收支情况，确保财务管理的合法性和合规性。

第六条审计资产的使用情况，确保资产的安全和合理利用。

第七条审计医院内部控制，防止经费浪费和滥用。

第八条审计人员的配置与使用情况，确保人员的合理分配和高效运作。

第九条审计信息系统，保证医院信息系统的安全和可靠。

第十条经营绩效评价的审计，确保医院的经营目标的实现。

第五章审计程序第十一条审计机构按照有关程序和技术要求进行审计工作。

第十二条审计机构应当在审计范围内进行充分的实地调查和核实，采用适当的调查方法和技术手段。

第十三条审计机构应当及时向医院负责人和相关部门报告审计情况，提出审计意见和建议。

第十四条审计机构应当根据需要向上级审计机构报告审计情况。

第六章审计结果的运用第十五条医院负责人应当结合审计结果进行调整和改进，提升医院的管理水平。

第十六条医院负责人应当根据审计结果采取相应的纠正措施，消除审计中发现的问题和隐患。

第十七条相关部门应当根据审计结果加强内部控制，提高工作效率和服务质量。

第十八条审计机构应当根据审计结果及时总结经验，完善和改进审计工作。

第七章审计保密第十九条审计工作涉及的信息和文件应当保密，不得泄露外传。

第二十条审计机构和审计人员应当严守工作纪律和职业道德，保守机密。

第二十一条审计机构和审计人员不得利用审计结果牟利或泄露给他人，如有违法行为将承担相应的法律责任。

公立医院内部审计制度范本

公立医院内部审计制度范本第一章总则第一条为了加强公立医院内部审计工作，提高医院管理水平和经济效益，根据《中华人民共和国审计法》、《医疗机构管理条例》等法律法规，制定本制度。

第二条本制度所称内部审计，是指对公立医院财务收支、经济活动、内部控制和资产管理等方面进行的独立、客观的审查和评价活动。

第三条公立医院内部审计工作应遵循合法、独立、客观、公正的原则，确保医院经济活动的真实性、合法性和有效性。

第二章内部审计机构与人员第四条公立医院应设立内部审计机构，配备相应的内部审计人员，独立开展审计工作。

第五条内部审计机构应向医院院长负责，并向医院董事会或者上级主管部门报告工作。

第六条内部审计人员应具备相应的专业知识和业务能力，遵守职业道德和保密原则。

第三章内部审计内容第七条内部审计内容包括：（一）财务收支审计：审查医院收入、支出、基金等财务收支的真实性、合法性和效益性。

（二）经济活动审计：审查医院采购、合同、资产、资金使用等经济活动的合规性和效益性。

（三）内部控制审计：审查医院内部控制制度的建立和执行情况，评估内部控制的有效性。

（四）资产管理审计：审查医院资产采购、使用、处置等资产管理活动的合规性和效益性。

（五）其他需要审计的事项。

第四章内部审计程序第八条内部审计程序包括：审计计划制定、审计准备、审计实施、审计报告、审计整改等环节。

第九条内部审计机构应根据医院实际情况，制定年度审计计划，报医院院长审批。

第十条内部审计机构应进行审计准备，包括了解被审计单位的业务活动、内部控制等情况。

第十一条内部审计机构应开展审计实施，采用查阅资料、实地查看、访谈等方式，获取审计证据。

第十二条内部审计机构应编制审计报告，明确审计发现的问题及建议，提交给医院院长。

第十三条医院院长应组织相关部门对审计报告进行审查，制定整改措施，确保问题得到及时解决。

第五章内部审计工作保障第十四条公立医院应保障内部审计工作的独立性和权威性，为内部审计提供必要的人力、物力和技术支持。

医院的内部审计管理制度

第一章总则第一条为了加强医院内部审计工作，规范审计行为，提高医院内部管理水平，根据《审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》等法律法规，结合我院实际情况，特制定本制度。

第二条医院内部审计工作以依法、独立、客观、公正为原则，对医院财务收支、经济活动、内部控制和风险管理等方面进行监督和评价。

第三条医院内部审计工作应遵循以下原则：（一）坚持依法审计，严格执行国家法律法规和政策。

（二）坚持独立审计，保证审计工作的独立性和客观性。

（三）坚持实事求是，客观公正地反映审计结果。

（四）坚持服务医院，促进医院健康发展。

第二章组织机构及职责第四条医院设立内部审计机构，负责组织实施内部审计工作。

第五条内部审计机构的主要职责：（一）贯彻执行国家有关内部审计的法律法规和政策。

（二）制定医院内部审计工作计划和年度审计项目。

（三）组织实施内部审计项目，对审计中发现的问题提出整改建议。

（四）协助有关部门建立健全内部控制制度，提高医院管理水平。

（五）对医院内部审计工作进行监督和指导。

第三章审计范围及内容第六条医院内部审计范围包括：（一）财务收支审计：对医院财务收支的真实性、合规性进行审计。

（二）经济活动审计：对医院经济活动的合法性、效益性进行审计。

（三）内部控制审计：对医院内部控制制度的健全性、有效性进行审计。

（四）风险管理审计：对医院风险管理的有效性进行审计。

（五）其他审计事项：根据医院实际情况，对其他需要审计的事项进行审计。

第七条内部审计内容主要包括：（一）医院财务报表的真实性、合规性。

（二）医院各项经济活动的合法性、效益性。

（三）医院内部控制制度的健全性、有效性。

（四）医院风险管理的有效性。

第四章审计程序第八条内部审计程序包括以下步骤：（一）审计计划：根据年度审计工作计划，确定审计项目。

（二）审计通知：向被审计部门发出审计通知书，明确审计目的、范围、时间等。

（三）审计实施：对被审计部门进行现场审计，收集审计证据。

（四）审计报告：对审计中发现的问题进行分析、评价，提出整改建议。

医院内部审计工作制度范文(6篇)

医院内部审计工作制度范文龙里县人民医院医院内部审计制度为进一步规范医院内部审计工作，建立健全医院内部审计制度，完善内部监督制约机制，根据《审计署内部审计工作规定》和《卫生系统内部审计工作规定》，结合我院实际，特制定本制度。

一、内部审计工作具有独立行使内部审计监督的职权，独立监督和评价我院所属财务收支经济活动的真实、合法、收益的行为，以促进加强经济管理和实现医院目标。

二、内部审计人员在医院院长的直接领导下独立开展内部审计，对院长负责，并报告工作。

三、内部审计人员办理审计事项，应当严格遵守内部审计准则和内部审计人员职业道德规范，依法审计，忠于职守，做到独立、客观、公正、保密。

四、内部审计监督的主要内容(一)财务预算的执行和财务决算。

(二)财务收支及有关的经济活动。

(三)零星修缮项目的预(概)算、决算。

(四)国有资产购置、使用和管理。

(五)医院内部经济效益评价。

(六)经济合同的签订和执行。

61(七)内部控制制度的建立健全。

(八)院领导及上级主管部门交办的审计事项。

五、内部审计监督的主要权限(一)要求医院有关科室按时报送预算、决算、报表和有关文件、资料等。

(二)____会计报表、凭证、账簿。

(三)参加与经济事项有关的会议。

(四)对严重违反财经法纪，严重损失浪费的行为，经院长同意作出临时制止决定。

(五)对阻挠、妨碍审计工作以及拒绝提供有关资料的，经院长批准，可采取必要的临时措施，并提出追究有关人员责任的建议。

(六)根据审计结果，提出改进意见，提高经济效益的建议和纠正、处理违反财经法规行为的意见。

(七)参与制订有关的规章制度，起草内部审计规章制度。

六、内部审计工作的主要程序(一)根据上级主管部门的部署和要求，结合医院实际，制定年度审计工作计划。

(二)对审计事项实施____核对中发现的一般问题，可随时向有关部门和人员提出意见或建议，如发现重大问题，62应及时向院长汇报。

(三)审计终结，写出审计报告计送院长审批。

某医院内部审计制度（5篇）

某医院内部审计制度财务管理是医院管理的核心，医院财务的基础是资金和资金运动，其实质是在资金运动过程中所体现的以医院为主体的财务关系，医院财务活动的对象是资金，资金的筹集、使用、回收、分配。

医院审核办对医院财务活动实施监督和内部审计，它是以《会计法》为依据，在确保财务制度严肃性的前提下，监管医院的财务活动以及医院执行财经政策情况，其目的是规范医院的财务行为，防上收入流失，引导医院正确理财。

一、医院内审工作的主要内容：1、审核医院财务管理方法、任务和目标，以及所遵循的行业财务制度。

2、审核不相容职务岗位是否相互分离。

3、审核授权批准控制执行情况。

4、审核预算控制执行情况。

5、审核财产保全控制执行情况。

6、审核风险控制执行情况7、审核内部报告制度执行情况8、审核电子信息技术控制执行情况9、审核利润分配顺序、比例以及利润的管理二、确保医院内审制度在医院的有效实施，保证单位经营管理和财务会计资料的真实完整。

三、专职审计人员每季度会同兼职审计人员做好专题审计和专项审计工作，并做好审计记录对审计中查到的问题做好反馈工作。

对问题的整改要做好追踪调查及时向院长办公会议做出汇报。

毒、麻、精神药品管理制度一、毒、麻、精神药品及毒性中药的品种范围应根据《中国药典》、《____药品管理法》及国家药政管理有关规定执行。

二、临床科室储备的毒、麻、精神药品，仅限该科室常用和急救用的品种，并建卡建册，实行“四专“：即专人保管、专柜加锁、专用处方、专册登记管理。

每班交接，交接班时帐物相符。

用后凭处方、安瓿和登记本向药房领取。

剩余药液须经两人查看弃去，共同签名。

三、毒、麻、精神药品用量必须严格按处方限量执行。

四、外出执行临时任务，确需携带毒、麻、精神药品时，需经医务处同意，可预领一定基数，严格掌握使用管理，并填写登记清楚。

完成任务后，凭处方、安瓿报销。

五、此类药品标签有明显标记，在标签显著位置上分别注明“毒“或“麻“的字样，定期检查以防失效、过期。

某医院内部审计制度范本(二篇)

某医院内部审计制度范本财务管理是医院管理的核心，医院财务的基础是资金和资金运动，其实质是在资金运动过程中所体现的以医院为主体的财务关系，医院财务活动的对象是资金，资金的筹集、使用、回收、分配。

医院审核办对医院财务活动实施监督和内部审计，它是以《会计法》为依据，在确保财务制度严肃性的前提下，监管医院的财务活动以及医院执行财经政策情况，其目的是规范医院的财务行为，防上收入流失，引导医院正确理财。

一、医院内审工作的主要内容：1、审核医院财务管理方法、任务和目标，以及所遵循的行业财务制度。

2、审核不相容职务岗位是否相互分离。

3、审核授权批准控制执行情况。

4、审核预算控制执行情况。

5、审核财产保全控制执行情况。

6、审核风险控制执行情况7、审核内部报告制度执行情况8、审核电子信息技术控制执行情况9、审核利润分配顺序、比例以及利润的管理二、确保医院内审制度在医院的有效实施，保证单位经营管理和财务会计资料的真实完整。

三、专职审计人员每季度会同兼职审计人员做好专题审计和专项审计工作，并做好审计记录对审计中查到的问题做好反馈工作。

对问题的整改要做好追踪调查及时向院长办公会议做出汇报。

毒、麻、精神药品管理制度一、毒、麻、精神药品及毒性中药的品种范围应根据《中国药典》、《____药品管理法》及国家药政管理有关规定执行。

二、临床科室储备的毒、麻、精神药品，仅限该科室常用和急救用的品种，并建卡建册，实行“四专“：即专人保管、专柜加锁、专用处方、专册登记管理。

每班交接，交接班时帐物相符。

用后凭处方、安瓿和登记本向药房领取。

剩余药液须经两人查看弃去，共同签名。

三、毒、麻、精神药品用量必须严格按处方限量执行。

四、外出执行临时任务，确需携带毒、麻、精神药品时，需经医务处同意，可预领一定基数，严格掌握使用管理，并填写登记清楚。

完成任务后，凭处方、安瓿报销。

五、此类药品标签有明显标记，在标签显著位置上分别注明“毒“或“麻“的字样，定期检查以防失效、过期。

医院内部审计制度范本（3篇）

医院内部审计制度范本一、目的和任务医院内部审计制度的目的是为了保证医院内部各项工作的合规性、规范性和有效性，发现问题、解决问题、改善工作，提高管理水平和服务质量。

其具体任务包括：1. 检查和评估医院内部各项制度的执行情况，发现制度运行中的问题和隐患；2. 检查和评估医院内部各项工作的合规性，包括财务、人力资源、行政管理等；3. 发现医院内部存在的管理漏洞和风险，提出相应的改进建议；4. 掌握医院内部各类资源的利用情况，发现资源浪费和滥用的行为；5. 对关键部门和关键岗位进行定期或不定期的审计，确保工作的规范和高效。

二、组织和职责1. 医院内部审计机构的组织形式和设置要符合国家相关法律法规的规定；2. 医院内部审计机构的职责包括：制定审计计划和年度审计工作计划；组织实施审计工作；对审计结果进行分析和总结，形成审计报告；提出改进意见和建议；参与相关问题的调查和处理。

3. 医院内部审计机构应具备一定的独立性和权威性，直接向医院的高级管理层报告。

三、审计程序和方法1. 审计程序应按照科学、规范和公正的原则进行，包括审核内部控制制度、检查财务会计和报告、审核合同和项目实施情况、调查和核实问题线索等。

2. 审计方法可以采用文件审计、现场检查、询问访谈、抽样检查等方式进行。

3. 审计人员应根据实际情况，确定审计范围和内容，进行必要的数据收集和调查取证。

四、审计报告和落实措施1. 审计报告应包括审计目标、方法、程序和结论等内容，对发现的问题、风险和改进意见给予明确的说明和建议。

2. 审计报告应及时提交给医院高层管理人员，以便其采取相应的改进措施。

3. 医院高层管理人员应对审计报告的问题和建议进行评估，并采取相应的措施加以改进，同时建立相应的追踪反馈机制，确保改进的有效性。

五、监督和评估1. 监督机构可以采取内部监督、外部监督和第三方评估等方式进行，以确保医院内部审计制度的有效实施和运行。

2. 监督机构应对医院内部审计机构的工作进行定期或不定期的评估，评估结果可以作为医务人员考核和激励的依据之一。

医院内审制度文件模板范文

医院内审制度文件模板范文第一章总则第一条为加强医院内部审计工作，完善内部监督制约机制，规范收支管理，保障医院各项工作健康发展，根据《中华人民共和国审计法》、《医疗机构管理条例》等法律法规，制定本制度。

第二条医院内审制度遵循合法、独立、客观、公正的原则，确保审计工作真实、完整、准确地反映医院经济活动和内部控制状况。

第三条医院内审制度适用于全院各部门、各科室及全体职工。

第二章组织机构与职责第四条医院设立审计科，负责组织、实施和协调全院内部审计工作。

第五条审计科主要职责：（一）制定和完善内部审计制度，组织实施内部审计工作；（二）对医院财务收支、经济活动、内部控制等进行审计监督；（三）对医院建设项目、设备采购、药品和物资采购等招投标过程进行审计监督；（四）对医院资产、负债、权益等财务状况进行审计评价；（五）对医院内部控制制度建立健全和有效执行情况进行审计评价；（六）对医院领导人员、财务人员等经济责任进行审计评价；（七）对医院内部审计发现的问题进行整改跟踪和督促；（八）完成上级审计部门和医院领导交办的其他审计任务。

第三章审计内容与程序第六条审计内容主要包括：（一）财务收支情况；（二）经济效益情况；（三）内部控制制度的建立和执行情况；（四）资产负债情况；（五）经济责任情况；（六）其他需要审计的内容。

第七条审计程序：（一）审计计划制定：根据医院年度工作计划，审计科制定年度审计计划，报院领导审批后实施；（二）审计通知：审计科在实施审计前，向被审计部门送达审计通知书；（三）审计实施：审计科根据审计计划，开展现场审计工作，收集相关证据资料；（四）审计报告：审计科根据审计结果，编制审计报告，提交院领导审批；（五）审计整改：被审计部门根据审计报告，制定整改措施，落实整改责任人和整改期限；（六）审计跟踪：审计科对被审计部门的整改情况进行跟踪检查，确保整改措施落实到位；（七）审计档案管理：审计科对审计资料进行归档管理，确保审计资料的完整、真实、准确。

医院内部审计工作制度范本（2篇）

医院内部审计工作制度范本以下是医院内部审计工作制度的一个范本：第一条：总则1. 为规范医院内部审计工作，加强风险控制和内部控制，提高医院整体运营效率，制定本制度。

2. 本制度适用于医院内部审计工作的全过程和各环节。

第二条：审计机构1. 医院设立内部审计机构，负责对医院整体运营过程进行审计，并向医院领导层和监事会提供审计意见。

2. 审计机构由具有相关经验和专业资格的审计人员组成，应与医院其他部门相互独立。

3. 审计机构可以委托外部审计机构进行特定领域的审计工作。

第三条：审计工作范围1. 审计机构应对医院的财务状况、业务运作、风险管理、内部控制等各个方面进行审计。

2. 审计机构应根据需要制定年度审计计划，明确审计对象、审计目标和审计方法。

3. 审计机构可以在审计过程中对医院各个部门进行现场检查、数据核对、询问等方式进行审计。

第四条：审计程序1. 审计机构在进行审计工作时，应遵循合规审计的相关法律法规和国际审计准则。

2. 审计机构应根据实际情况确定审计时限，并及时向医院领导层和监事会报告审计进展。

3. 审计机构应及时整理审计资料和报告，向医院领导层和监事会提交审计报告，并提出相应建议。

第五条：保密与独立性1. 审计机构对医院进行审计工作时应保守秘密，不得泄露与审计工作相关的信息。

2. 审计机构应保持独立和客观的态度，遵守职业道德规范，不受其他部门的干扰或压力。

第六条：违规处理1. 对于发现的违反法律法规、内部制度或职业道德的行为，审计机构应及时向医院领导层和相关部门报告，并提出相应处理建议。

2. 医院领导层和相关部门应根据审计报告的建议，及时进行整改和处理，保证问题的及时解决。

第七条：制度改进1. 审计机构应根据实际工作经验，定期评估和改进内部审计制度，提出相应的改进意见和建议。

2. 医院领导层和监事会应重视审计机构的意见和建议，并及时进行调整和改进。

第八条：附则1. 本制度由医院领导层批准，并根据实际情况进行调整和完善。

医院内部审计制度范本（2篇）

医院内部审计制度范本第一章总则第一条为了规范医院内部审计工作，加强医院的内部控制和风险管理，提高医院的运营效率和风险防控能力，制定本制度。

第二条本制度适用于医院内部审计的组织、实施和监督管理。

第三条医院内部审计是指由医院内部审计机构或内部审计部门，依据法律、法规和相关规定，对医院的内部控制、风险管理和业务活动进行独立、客观、全面的审计活动。

第四条医院内部审计机构是医院成立的专门机构，负责医院内部审计工作的组织、实施和监督管理。

第五条医院内部审计部门是医院内部审计机构的具体工作部门，承担医院内部审计工作的具体实施任务。

第六条医院内部审计工作应当遵循公正、独立、保密、客观的原则，确保审计活动的有效性和合法性。

第七条医院内部审计应当依据医院的风险管理需求和内控标准，确定审计重点和范围，并及时调整和完善审计计划。

第八条医院内部审计应当建立健全的信息系统和技术支持，确保审计数据的准确性和完整性。

第九条医院内部审计应当对审计结果进行定期评估和跟踪，及时发现和纠正问题，提出改进意见，并对改进措施的实施进行监督。

第十条医院应当依法保护内部审计人员的合法权益，提供必要的工作条件和支持。

第二章组织机构第十一条医院内部审计机构由医院法人单位出资设立，独立运行，并向医院董事会和监事会负责。

第十二条医院内部审计机构的领导由医院董事会任命，并直接向医院董事会报告工作。

第十三条医院内部审计部门由医院内部审计机构领导任命，直接管理医院内部审计工作。

第十四条医院内部审计部门的人员应当具备良好的道德素质和专业能力，并严格遵守工作职责和行为准则。

第十五条医院内部审计部门应当与医院其他部门积极配合，建立良好的沟通和合作机制。

第三章工作程序第十六条医院内部审计部门应当根据医院的风险管理需求和内控标准，制定和实施审计计划。

第十七条审计计划应当包括审计的目标、范围、方法、周期等，并提交医院内部审计机构审批。

第十八条审计工作应当遵循相应的内部审计方法和标准，包括收集和分析审计证据、评估风险和控制活动、提出审计意见等。

2023年医院内部审计制度范本

2023年医院内部审计制度范本医院内部审计制度范本第一章总则第一条为规范医院内部审计工作，提高医院运行效率和管理水平，依据相关法律、法规和规章，制定本制度。

第二章内部审计的任务和职责第二条医院内部审计的任务是对医院的财务、经济和管理活动进行审核，保证医院运行符合法律、法规和相关规章的要求，防范和发现潜在风险。

第三条医院内部审计主要职责包括：1. 对医院财务、经济和管理活动进行审核，评估风险；2. 提出改进建议，优化运营管理；3. 发现和防范违规行为，维护医院利益；4. 监督检查审计整改情况，追踪问题解决。

第三章内部审计的组织和运作第四条医院设立内部审计部门，负责医院的内部审计工作。

内部审计部门应由具备相关专业知识和技能的人员组成，并有主管人员负责。

内部审计部门直接向医院领导汇报。

第五条内部审计的周期和内容由医院内部审计部门确定，并报医院领导审批。

内部审计应按照计划进行，并及时报告发现的问题。

第六条医院内部审计部门应独立开展审计工作，并有权要求医院的工作人员提供与审计有关的信息和资料。

第七条医院内部审计部门应根据需要进行与外部审计机构的合作。

外部审计机构的选择应符合相关法律、法规和规章的要求，并经过医院领导的批准。

第八条医院内部审计部门可以根据需要，委托专业机构进行特定范围的审计工作，但必须确保委托机构的独立性和专业性。

第九条医院内部审计部门应保护内部审计工作的机密性，不得泄露与审计工作相关的信息和资料。

第四章内部审计的程序和方法第十条医院内部审计工作应根据计划进行，并按照以下步骤进行：1. 制定内部审计计划：根据医院的具体情况和需求，制定年度、季度和月度的内部审计计划。

2. 实施内部审计：根据内部审计计划，开展内部审计工作，包括查阅资料、了解情况、核实数据等。

3. 发现问题和风险：在内部审计过程中，发现问题和潜在的风险，并编制问题清单和风险评估报告。

4. 撰写审计报告：根据发现的问题和风险，撰写审计报告，并提出改进建议。

医院内部审计制度范文（四篇）

医院内部审计制度范文为了加强医院审计、纪检工作，建立医院重点部门、重点人员的监督制约机制，规范管理，促进医院各项工作健康发展，根据《____审计法》和《审计署关于内部审计工作的规定》，结合医院实际，制定本制度。

一、医院内部审计机构的设置医院成立内部审计、纪检小组，内部审计小组将对本单位的财务收支、经济活动、药品采购、大型医疗设备采购的真实、合法、规范性进行监督审核。

二、内部审计的职能和要求内部审计人员办理审计事项，应当严格遵守内部审计、纪检准则和内部审计、纪检人员职业道德，依法审计，忠于职守，做到独立、客观、公正、保密。

三、内部审计的职责和任务(一)拟定医院内部审计规章制度；(二)审计预算的执行和决算；(三)审计财务收支及有关经济活动；(四)审计基本建设投资、修缮工程项目；(五)审计卫生、科研、教育和各类援助等专项经费的管理和使用；(六)开展固定资产购置和使用、药品和医用耗材购销、医疗服务价格执行情况、对外投资、工资分配等专项审计调查工作；(七)审计经济管理和效益情况；(八)审计内部有关管理制度的落实及其他审计事项。

四、内部审计程序(一)拟定审计项目计划；(二)实施审计前提前三天以书面形式通知有关科室，有关科室应配合审计工作，提供必要的工作条件；(三)实施审计，应取得审计证据，编制底稿，由相关科室负责人签字确认；(四)对审计事项审计后，编制审计报告并征求意见。

被审计的相关科室在收到审计报告之日十个工作日内提出反馈意见，送交医院审计组；(五)医院内部审计小组应定期向院长提交工作报告；(六)医院内部审计小组应督促被审计的相关科室在规定的期限内落实审计意见，并书面报告执行结果；(七)医院内部审计小组对办理的审计事项，应当建立完善的审计档案，并按有关规定保存。

审计要求：1、内部审计在项目建设过程中，对建设计划的落实、概预算的执行、经费及物资的管理、工期与质量的控制等实施跟踪审计。

提高工程质量和资金使用效率。

医院内部审计制度模版（4篇）

医院内部审计制度模版一、审计目的和职责1. 目的：为了确保医院内部财务运作的合规性和透明性，维护医院的财务安全和稳定，提高财务管理水平，并促进医院的可持续发展。

2. 职责：负责对医院各项财务活动的合规性、准确性和有效性进行审计，发现问题并提供建议和改进措施。

二、审计程序和方法1. 审计程序：- 制定年度审计计划，明确审计范围和重点。

- 进行初步调查和风险评估，确定审计对象和重点。

- 收集、整理和分析相关数据和资料。

- 进行现场调查和核实，包括现场检查、询问和核对。

- 进行财务报表、账务记录和资产、负债等的审核和比对。

- 进行内部控制和风险评估，发现问题并提出改进措施。

- 编制审计报告，提供审计结果和建议。

2. 审计方法：采用综合审计方法结合财务审计和内部控制审计。

通过查阅资料、核对账务、现场检查等手段进行审计。

三、审计对象和范围1. 审计对象：包括医院的财务收支、资产负债、成本核算、内部控制等各个方面的财务活动。

2. 审计范围：覆盖医院所有部门和单位的财务活动，包括财务报表、账务记录、资产、负债等。

四、审计结果和报告1. 审计结果：根据审计发现的问题和情况，审核财务报表的准确性和合规性，评估内部控制的运行情况，并提出相应的改进意见和建议。

2. 审计报告：编制审计报告，包括审计结果总结、问题分析和改进建议，并通过适当渠道向医院管理层提供。

五、内部审计组织和人员1. 内部审计组织：设立内部审计部门，由内部审计主管负责，直接向医院高层报告。

2. 内部审计人员：具备相关专业知识和审计经验，熟悉医院财务管理和内部控制，依法履行审计职责，保证独立、客观和公正。

六、内部审计工作的监督和评估1. 监督：内部审计工作由医院高层负责监督，确保审计工作按照程序和要求进行。

2. 评估：定期对内部审计工作进行评估，评估内容包括审计质量、审计效果和工作效率等。

七、违纪违法处理和保密制度1. 对于发现的违纪违法行为，内部审计部门应及时报告给医院高层，并按照相关规定处理。

公立医院内部审计管理制度

第一章总则第一条为加强公立医院内部审计工作，规范医院经济活动，提高医院管理水平和风险防范能力，根据《中华人民共和国审计法》、《中华人民共和国预算法》、《行政事业单位内部控制规范》等相关法律法规，结合我院实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于我院所有科室和部门，旨在确保医院经济活动的真实性、合法性和有效性，促进医院健康发展。

第二章内部审计组织与职责第三条我院设立内部审计部门，负责组织实施内部审计工作。

第四条内部审计部门的主要职责：（一）对医院及所属机构的经济活动进行审计监督，确保其符合国家法律法规和医院规章制度；（二）对医院预算执行、财务收支、资产管理和内部控制等方面进行审计；（三）对医院重大经济决策、重要经济事项进行审计，提出改进意见和建议；（四）对医院内部审计工作进行指导和监督；（五）配合国家审计机关和上级主管部门审计机构的审计工作。

第三章内部审计程序第五条内部审计工作按照以下程序进行：（一）审计计划：内部审计部门根据年度审计工作计划和医院实际情况，制定审计项目计划，报院长批准后实施；（二）审计实施：内部审计部门根据审计计划，组织实施审计工作，包括现场审计、书面审查、调查取证等；（三）审计报告：审计结束后，内部审计部门编写审计报告，报送院长审批，并报上级主管部门；（四）审计整改：医院各部门对审计报告提出的问题进行整改，内部审计部门跟踪检查整改情况；（五）审计档案：内部审计部门建立审计档案，归档保存审计资料。

第四章内部审计质量控制第六条内部审计工作应遵循客观公正、独立审计、科学规范的原则，确保审计质量。

第七条内部审计人员应具备以下条件：（一）具备审计、财务、经济等相关专业知识和技能；（二）具有良好职业道德和职业操守；（三）熟悉国家法律法规和医院规章制度。

第五章内部审计纪律第八条内部审计人员应严格遵守国家法律法规、医院规章制度和审计职业道德，保守国家秘密和医院商业秘密。

第九条内部审计人员不得利用职务之便谋取私利，不得泄露审计工作秘密。

医院内部审计制度范文（二篇）

医院内部审计制度范文一、目的和范围本内部审计制度的目的是确保医院财务管理的规范性和合法性，提高医院的内部控制水平，防范和发现各种风险和漏洞，保证医疗资源的有效利用和资金的安全。

该制度适用于医院内部审计工作的组织、实施和管理。

二、内部审计的职责和权限1. 内部审计部门负责组织和实施医院的内部审计工作，对医院各项经济业务进行全面、客观、独立的审计。

2. 内部审计部门有权要求各部门提供与审计工作相关的文件、资料和信息，并对其进行审核和调取。

3. 内部审计部门对经济业务中可能存在的违规行为、浪费行为、决策失误等进行审计监督。

4. 内部审计部门有权对医院的预算执行情况、资金使用情况、采购过程、财务报表等进行审计，并向上级部门和管理层汇报审计结果和问题。

三、内部审计的程序和方法1. 内部审计部门应根据审计计划和要求，对医院各项经济业务进行审计。

2. 内部审计部门应采用多种审计方法，如资料审核、现场检查、访谈等，依据审计准则和方法对经济活动进行审计。

3. 内部审计部门应对审计发现的问题和异常进行分析和评估，提出改进措施和建议。

4. 内部审计部门应及时向管理层和上级部门反馈审计结果和问题，并跟踪改进措施的落实情况。

四、内部审计的保密性内部审计部门对审计过程中获取的资料、信息和审计结果应保密，不得泄露给外部人员和机构。

五、内部审计的监督和评估1. 内部审计部门应接受上级部门和管理层的监督和指导，及时提报审计进展情况、问题和建议。

2. 内部审计部门应定期报告工作成果和问题，接受各部门的评估和派驻审计人员的审查。

六、内部审计的违规处理对内部审计部门中发生的违规行为和失职行为，应按照有关规定进行处理，包括纪律处分和法律追究。

七、附则本制度的解释权归医院管理层所有，如有修改或补充，应及时向全体员工宣传和告知。

以上是关于医院内部审计制度的范文，仅供参考。

实际制定时应结合医院的具体情况和法律法规进行调整和完善。

医院内部审计制度范文（二）第一章总则第一条程序适用范围本制度适用于医院内部各个部门，对医院相关业务进行审计。

医院内部审计工作制度范文(二篇)

医院内部审计工作制度范文为了加强医院审计、纪检工作，建立医院重点部门、重点人员的监督制约机制，规范管理，促进医院各项工作健康发展，根据《____审计法》和《审计署关于内部审计工作的规定》，结合医院实际，制定本制度。

一、医院内部审计机构的设置医院成立内部审计、纪检小组，内部审计小组将对本单位的财务收支、经济活动、药品采购、大型医疗设备采购的真实、合法、规范性进行监督审核。

二、内部审计的职能和要求内部审计人员办理审计事项，应当严格遵守内部审计、纪检准则和内部审计、纪检人员职业道德，依法审计，忠于职守，做到独立、客观、公正、保密。

三、内部审计的职责和任务（一）拟定医院内部审计规章制度；（二）审计预算的执行和决算；（三）审计财务收支及有关经济活动；（四）审计基本建设投资、修缮工程项目；（五）审计卫生、科研、教育和各类援助等专项经费的管理和使用；（六）开展固定资产购置和使用、药品和医用耗材购销、医疗服务价格执行情况、对外投资、工资分配等专项审计调查工作；（七）审计经济管理和效益情况；（八）审计内部有关管理制度的落实及其他审计事项。

四、内部审计程序（一）拟定审计项目计划；（二）实施审计前提前三天以书面形式通知有关科室，有关科室应配合审计工作，提供必要的工作条件；（三）实施审计，应取得审计证据，编制底稿，由相关科室负责人签字确认；（四）对审计事项审计后，编制审计报告并征求意见。

被审计的相关科室在收到审计报告之日十个工作日内提出反馈意见，送交医院审计组；（五）医院内部审计小组应定期向院长提交工作报告；（六）医院内部审计小组应督促被审计的相关科室在规定的期限内落实审计意见，并书面报告执行结果；（七）医院内部审计小组对办理的审计事项，应当建立完善的审计档案，并按有关规定保存。

审计要求：1、内部审计在项目建设过程中，对建设计划的落实、概预算的执行、经费及物资的管理、工期与质量的控制等实施跟踪审计。

提高工程质量和资金使用效率。

医院内部审计制度模版（二篇）

医院内部审计制度模版第一章总则第一条程序适用范围本制度适用于医院内部各个部门，对医院相关业务进行审计。

第二条审计目的本制度的目的在于规范医院内部审计工作，加强对医院各项业务的监督和管理，确保医院各项业务的合规性和高效性。

第三条审计机构医院设立审计部门，负责组织和实施医院内部审计工作，并对审计结果提出相关意见和建议。

第四条审计职责1. 组织和实施医院内部审计工作；2. 发现和防止医院各项业务中的违规行为和风险；3. 提供重要决策依据和建议。

第五条审计对象本制度适用于医院内部各个部门，包括但不限于医务、护理、行政、财务、采购、合规等。

第六条审计周期审计周期一般为一年，具体审计工作计划和周期按照实际需要确定。

第七条审计方法审计工作采用抽样、检查、核对、调查等方法进行。

第二章审计程序第八条审计计划制定每年由审计部门制定审核工作计划，明确审计范围、时间节点、审计目标和审计方法。

第九条审计准备工作在开始执行审计计划之前，审计部门应准备相关材料和文件，包括但不限于审计程序、审计工作底稿、审计报告模板等。

第十条审计实施根据审计计划，审计部门对各个部门和相关业务进行抽样调查、检查和核对，并填写审计工作底稿。

第十一条审计结果处理审计部门对审计工作底稿进行审核和整理，形成审计报告，并提出相关意见和建议。

第十二条审计报告发放和保存审计部门将审计报告发放给被审计的各个部门，并将审计报告保存备案。

第三章审计结果运用第十三条审计结果运用的方式审计结果可以通过会议、报告、通知等方式进行运用。

第十四条审计结果运用的范围审计结果运用的范围包括但不限于内部管理、决策制定、风险防范等方面。

第十五条审计结果运用的责任各个部门应根据审计结果，及时采取相应措施，对存在的问题进行整改和改进。

第四章审计保密第十六条审计保密的原则审计工作涉及到的相关资料和信息应严格保密，不得泄露。

第十七条审计保密的责任所有参与审计工作的人员必须遵守审计保密的原则，对工作中获取的相关资料和信息保守秘密。

某医院内部审计制度(4篇)

某医院内部审计制度医院是一个重要的公共场所，其中纳税人的资金被用来提供医疗服务。

因此，医院内部审计制度扮演着重要的角色，以确保资金的正确使用和治理的透明性。

下面是一个____字的医院内部审计制度，以说明其重要性和相关内容。

第一部分：导言1.1 目的本审计制度旨在确保医院的财务信息的准确性和可靠性，同时提供高质量、独立和客观的审计服务，以确保医院的运营有效和合规。

1.2 适用范围本审计制度适用于医院所有部门和单位，包括行政、财务、人力资源等各个职能部门。

1.3 审计责任医院内设审计部门，负责执行本审计制度的规定，对医院的资金和财务活动进行审计，并向医院管理层提供意见和建议，以改进内部控制机制和提高运营效率。

1.4 合规要求本审计制度遵循国家相关法律法规和审计准则的要求，确保审计活动的合规性和合法性。

第二部分：审计程序2.1 审计计划审计部门应每年制定审计计划，明确审计的重点和目标，并考虑医院的运营情况和风险。

2.2 审计程序审计部门应按照审计计划执行相关程序，包括但不限于以下内容：- 对医院的资金、财务账目、合同和决策的合规性进行审计；- 对医院的内部控制机制进行评估和测试；- 对医院的风险管理和危机应对措施进行审计；- 对医院的人力资源管理和绩效评估进行审计；- 对医院的采购和招标活动进行审计；- 对医院的信息系统和数据安全进行审计。

2.3 审计方法审计部门可以采用各种方法和技术进行审计，包括：- 检查和复核财务账目和文件；- 进行现场审计和访谈；- 对医院的资产和负债进行核实；- 分析和评估医院的财务指标和运营情况。

第三部分：审计结果和意见3.1 审计结果审计部门应根据审计程序和检查结果，形成审计报告和意见，明确医院的财务状况和运营情况，并指出存在的问题和风险。

3.2 审计报告审计报告应包括以下内容：- 医院基本信息和审计范围；- 审计目标和程序；- 审计发现和问题；- 建议和改进措施；- 审计意见和结论。

医院内部审计工作制度范本(2篇)

医院内部审计工作制度范本(一)根据《____审计法》、《审计署内部审计工作的规定》和《卫生系统内部审计工作规定》，为加强医院内部审计监督，促进廉政建设，维护单位合法权益，改善经营管理，结合本院实际，特制定本实施办法。

(二)医院内部审计是对医院财务收支及其他有关经济活动的真实、合法、效益依法实施内部监督的活动。

医院特配备兼职内部审计人员，建立健全内部审计制度，对医院内部各项经济活动进行审计。

(三)医院审计人员在党委的直接领导下，依法独立行使内部审计监督权，对医院法人代表负责，并报告工作。

业务上接受上级审计机关的指导和监督。

(四)审计人员应遵守职业道德和审计纪律，依法审计，坚持原则，客观公正，廉洁奉公，保守____，不得滥用职权。

徇私舞弊，玩忽职守。

(五)审计人员与被审计单位或审计事项有利害关系的，应当实施回避制度。

(六)审计人员对本院下列事项进行审计：1、财务计划及预算的执行和决算；2、财务收支及有关的经济活动；3、建设项目、修缮工程的预(概)算、决算；14、资产购置、使用和管理；5、经济效益评价和所属单位主要负责人的经济责任：6、经济合同的签订和执行：7、国家财经法规和医院财经规章制度的执行；8、内部控制制度的建立健全；9、院领导、上级审计部门交办的审计事项。

(七)内部审计机构的主要权限：1、根据内部审计需要，要求有关单位或部门按时报送计划、预算、决算、报表和有关文件、资料等；2、审核凭证、帐表、决算，检查资金和财产，现场勘测实物。

3、参加与经济事项有关的会议，参与经济合同的签订；4、对审计涉及的有关事项进行调查，并索取有关文件，资料等证明材料；5、对严重违反财经法纪，严重损失浪费的行为，作出临时制止决定；6、对阻挠、妨碍审计工作以及拒绝提供有关资料的，可采取必要的临时措施，并提出追究有关人员责任的建议；7、提出改进管理，提高经济效益的建议和纠正、处理违反财经法规行为的意见；8、对审计工作的重大事项，按照有关规定向上级内部审计机构或审计机关反映；2(九)审计人员工作的主要程序：1、根据上级要求和医院的具体情况，拟定审计项目计划并予以实施。