2019年度现金流预算管理
总结年度预算执行情况
总结年度预算执行情况年度预算执行情况是衡量一个组织财务健康状况和财务管理水平的重要指标。
通过对年度预算执行情况的总结分析，可以评估预算编制的准确性和可行性，为未来预算制定和财务决策提供参考。
本文将对某公司2019年的年度预算执行情况进行总结，并提出相关建议。
一、总体情况2019年，某公司的年度预算规模为XXXX万元。
经过全年的努力，公司成功地完成了年度预算目标的90%。
下面将从收入、支出和利润三个方面分析讨论预算执行情况。
1. 收入情况根据公司的年度预算，2019年收入预期为XXXX万元，实际收入为YYYY万元，完成率达到了90%。
主要收入来源是销售额和其他业务收入。
公司在去年采取了一系列市场推广和产品创新措施，有效地提升了销售额，实现了预算目标。
此外，其他业务收入也取得了较好的发展。
2. 支出情况公司在预算编制过程中制定了详细的支出计划，包括各项费用支出和投资计划。
2019年，公司的实际支出为ZZZZ万元，占预算的85%。
主要支出项目包括生产成本、人力资源费用、市场推广费用、研发费用等。
尽管公司在成本控制方面取得了一些成果，但仍存在一些费用偏高的问题，需要进一步优化管理。
3. 利润情况预算利润为WWWW万元，实际利润为VVVV万元，预算完成率达到了95%。
公司通过产品降本增效和销售业绩提升等措施，有效地提高了利润水平。
此外，公司还注重了资金的合理运用，优化了资金结构，降低了资金成本。
二、问题分析虽然公司已基本完成了年度预算的目标，但仍存在一些问题需要解决。
1. 成本管控在成本方面，公司需要进一步强化成本管控，提高资源利用率和生产效率，降低生产成本和经营成本。
此外，还应注重供应链管理，优化采购和物流流程，降低采购成本，减少库存压力。
2. 资金管理公司应加强资金管理，提高资金使用效率，降低资金占用成本。
通过优化现金流管理、控制应收账款周期和货币资金配置等手段，提升资金利用效率和流动性。
3. 销售策略尽管公司在销售方面取得了一定的成绩，但仍需加强市场研究，深入了解客户需求和市场竞争情况，优化销售策略，提升产品竞争力和市场份额。
现金流量预算管理制度
现金流量预算管理制度一、引言现金流量预算管理制度是指为了合理规划和管理企业现金流量而制定的一套管理制度。
现金流量预算是企业在一定时间范围内预测和计划现金的收入、支出和流动的过程，通过对现金流量持续进行监控和分析，可以帮助企业实现有效的资金管理，提高经营效率，降低经营风险。
二、基本原则1. 固定周期现金流量预算应按照固定的时间周期进行，通常为月度、季度和年度。
固定周期的设定可以帮助企业对现金流量进行及时的监控和分析，提高决策的准确性和灵活性。
2. 制定预算目标现金流量预算应根据企业的经营计划和目标进行制定。
预算目标应该具体、可衡量和可实现，能够反映企业的经营状况和发展趋势。
3. 周期性评估与调整现金流量预算应定期进行评估和调整。
通过对预算执行情况的分析和评估，及时调整预算计划，使其更符合实际经营情况，确保企业现金流量的正常运营。
4. 合理分配资金现金流量预算应根据企业的经营需求和优先级进行资金分配。
通过合理分配资金，避免出现资金短缺或闲置的情况，提高资金利用效率。
三、流程和方法1. 收集和分析数据收集和分析历史数据是进行现金流量预算的重要步骤。
企业可以通过对历史财务报表、营收数据和成本数据的分析，了解业务的收入来源和支出情况，为预算编制提供依据。
2. 制定预算计划根据收集和分析的数据，制定现金流量预算计划。
预算计划应包括收入预测、支出预测和现金流量表的编制。
收入预测可以参考历史数据和市场趋势，支出预测可以根据业务需求和成本结构进行合理的估计。
3. 监控和分析现金流量制定预算计划后，企业需要定期监控和分析现金流量的执行情况。
可以通过制定现金流量表、现金流量比率和现金流量预警指标等来监控现金流量的变化和风险。
4. 调整预算计划根据对现金流量执行情况的监控和分析，企业需要及时调整预算计划。
如果出现现金流量短缺或闲置的情况，可以通过调整营收计划、成本控制和资金筹措等方式来解决。
四、总结现金流量预算管理制度是企业管理现金流量的重要手段，通过科学的预测、规划和分析，可以帮助企业实现资金的合理运作和优化，降低经营风险，提高经营效益。
现金流量与预算管理制度
现金流量与预算管理制度第一章总则第一条目的和依据为了科学、规范地管理企业的现金流量和预算，提高资金利用效率，确保企业经营活动的正常运转，订立本制度。
本制度依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国审计法》等相关法律法规，遵从合理性、规范性、透亮性的原则。
第二条适用范围本制度适用于本企业全部相关部门和员工，对于现金流量和预算管理具有引导和管束性。
第二章现金流量管理第三条现金流量管理的基本原则1.现金流量管理应遵从稳定性原则，确保企业现金流量的稳定性和连续性。
2.现金流量管理应遵从风险防范原则，合理规避和掌控与现金流量相关的风险。
3.现金流量管理应遵从合规性原则，确保现金流量管理符合相关法律法规和企业规定。
第四条现金流量猜测和分析1.每月初，财务部门应依据前期数据，订立当月的现金流量猜测，并及时报告给管理层。
2.财务部门应定期进行现金流量分析，评估现金流量更改情况，并提出合理的改进措施。
第五条现金流量掌控1.财务部门应依据实际现金流量情况，合理订立现金支出计划，确保企业的日常运营资金充分。
2.财务部门应及时核对和审核企业的各项收支款项，确保资金的正确流转。
第六条现金流量监督和审计1.财务部门应建立健全的现金流量监督机制，及时发现和矫正现金流量管理中的问题。
2.外部审计机构应定期对企业的现金流量进行审计，确保其真实、准确、完整。
第三章预算管理第七条预算订立程序1.每年底，各部门依据业务发展需要，编制下一年度的预算计划，并上报公司财务部门审批。
2.公司财务部门应依照预算计划，编制全年度的总预算，并报管理层批准。
第八条预算分解与执行1.公司各部门应依照总预算，订立本部门的年度预算，并上报公司财务部门。
2.各部门负责人应严格执行本部门的预算，管理和掌控资金使用。
第九条预算调整与掌控1.如遇到合理的业务调整或特殊情况，预算可以进行合理调整，但必需经过公司高层批准。
2.各部门负责人应依照公司的预算掌控要求，严格掌控和合理使用预算。
现金流预算管理
确保企业有足够的现金流来支持 日常运营、投资扩张和偿还债务 ，同时实现资金的最优配置和高 效利用。
现金流预算管理的重要性
01
02
03
保障企业持续经营
通过预测和规划现金流， 确保企业有足够的资金应 对突发事件和周期性波动， 避免资金链断裂。
提高资金使用效率
通过对现金流的合理安排 和调度，降低资金闲置和 浪费，提高资金使用效率。
监控方法与工具
实时监控
通过现金流入流出情况的实时跟 踪，确保现金流状况与预算计划
保持一致。
差异分析
定期比较实际现金流与预算之间的 差异，并分析原因，以便及时调整 预算或采取相应措施。
报表分析
利用现金流量表、现金预算执行情 况表等报表，对现金流状况进行全 面分析。
风险识别与评估
识别风险
通过对市场环境、企业经营状况、 财务状况等方面的分析，识别出 可能对现金流产生不利影响的风
编制过程中的注意事项
数据准确性
业务变化考虑
确保收集的数据真实、准确、完整，避免 数据失真对预算编制的影响。
充分考虑市场环境变化、政策调整等外部 因素以及公司业务拓展、战略调整在编制现金流预算时，应结合历史数据和 未来趋势进行合理预测，避免过于乐观或 悲观的估计。
实时动态监控
借助先进的信息技术手段，实现对企业现金流的实时动态监控，提 高预算管理的时效性和准确性。
多元化融资渠道
随着金融市场的不断创新和发展，未来企业融资渠道将更加多元化， 为现金流预算管理提供更多选择和灵活性。
感谢您的观看
THANKS
风险转移
通过保险、担保等手段将部分风险转移给第三方承担。
风险接受
对于无法避免且影响程度较小的风险，可以选择接受并承 担其后果，同时制定相应的应急预案以应对可能发生的突 发情况。
现金流量预算管理研究
现金流量预算管理研究一、现金流量预算管理重要性(一)帮助企业有效规避财务风险企业需要有大量的现金支撑生产经营活动，也唯有如此才能够及时支付账款、偿还债务、支付薪资等等。
企业的现金流量管理需要有合理的规划。
但是现金持有量不能太少，否则影响正常交易，也不能过多，不然会影响自身的收益水平。
作为财务人员，在现金流量预算管理中，应该对企业的偿付能力、财务风险规避有很好的评估与控制，从而实现企业财务的健康管理。
(二)明确评价企业绩效现代市场经济中，企业的经营管理科学性相当重要。
财务管理作为管理的重点，与企业的生存息息相关，现金预算管理重要性日益突出。
管理现金流量，使其准确反应现金流量信息对企业的财务杠杆及变现能力、偿债能力。
并且，也是对企业资产的质量的最好反应，让企业对财务状况及经营绩效有更清楚的认识。
二、企业现金预算管理模式目标及特征(一)现金流量预算管理目标(二)现金流量预算管理特征现金流量预算管理主要有三大特征。
其一，实施现金预算管理让企业财务员能够更好地规划企业未来的生产经营行为，防止短期利益造成企业预算管理和预期效果不符；其二，在预算管理中把现金流量当作基础，可以让企业更加重视预算管理中现金的作用；其三，利润最大化是现金流量预算管理的重要目标，企业对资金的日常收支通过现金流入流出来进行有效控制，以防范财务风险入侵，优化财务管理目标。
三、现金流量预算管理基础(一)营业收入现金流入是企业现金流量里营业收入的主要获得途径，在现金流量预算中，尤其重要的就是企业的营业收入。
当企业对营业收入预算进行编制时，会把企业全部部门编报的产品资源总量进行综合，另外并和企业营销员做好信息的全面沟通，从而利用市场分析的有效性做好预算管理，关键对当下我国市场中的众多影响变化因素进行了解，再结合企业的具体情况，合理预测企业市场营销状况。
唯有如此，才能科学编制营业现金收入预算。
(二)现金流出量对现金流量进行预算管理之时，企业应该严格控制资金的支出，让企业能够合理使用资金，在生产建设及投资等环节有充足的资金支持，从而使资金利用效率越来越高。
金科资源2019年现金流量报告
金科资源2019年现金流量报告
一、现金流入结构分析
2019年现金流入为22,688.97万元，与2018年的21,652.51万元相比有所增长，增长4.79%。
企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为14210.48万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的62.63%。
但是，由于企业当期经营业务的现金支出大于现金流入，因此经营业务自身不能实现现金收支平衡，经营活动出现了508.90万元的资金缺口，企业通过增加负债所取得的现金也占不小比重，占企业当期现金流入总额的26.31%。
但企业增加的负债仍然不足以偿还已到期旧债。
2019年经营现金收益率为-2.67%，2018年为34.86%。
二、现金流出结构分析
2019年现金流出为25,931.32万元，与2018年的19,554.62万元相比有较大增长，增长32.61%。
最大的现金流出项目为购买商品和接受劳务所支付的现金，占现金流出总额的41.90%。
内部资料，妥善保管第页共1 页。
企业现金流量预算管理问题
企业现金流量预算管理问题企业现金流量预算管理问题企业现金流量预算管理问题【1】摘要：现金流量是评价企业信誉、企业发展潜力和企业价值评估的重要指标。
现金对企业越来越重要，目前企业主要存在着现金管理薄弱、现金缺乏流动性等弊病，企业设定的目标多是资产总额和营业额，很少有人关注到良性现金流量问题。
加强现金管理，尤其是加强现金流量预算管理越来越重要。
关键词：现金流量预算管理企业理财目标是使企业价值最大化，它是企业财务预算的根本出发点和归宿点。
以最佳现金流量作为企业理财目标是最佳的选择。
《企业会计准则一现金流量表》要求，企业必须编制“现金流量表”，为确定以最佳现金流量作为企业理财目标，提供了法律依据。
如何进行现金流量的预算管理在市场经济条件下，竞争异常激烈，企业不但要想方设法把产品销售出去，更重要的是要及时收回货款，以便使经营活动能够持续进行。
因此，企业加强现金流量预算管理，强化资金调整力度，提高资金使用效益，就能保证企业对资金的正常需求，优化企业的资金结构，降低财务费用。
1、现金流量的预算管理要以营业收入为重点现金流人预算是现金流量预算的重要内容，而营业收入则是现金流人的重点。
在编制营业收入预算时，企业应根据生产部门预测的商品资源量，及时与销售部门进行信息沟通和市场分析，在综合考虑国内外市场各种因素变动的基础上，测算国内、国外的营业收入，从而编制出较为科学、合理的现金流入预算。
此外，为了保证营业收入预算的实现，还要采取措施，强化预算的运行控制。
2、现金流量预算管理要以科学控制现金流出量为原则现金流量预算必须严格控制资金支出，合理调度资金，保证企业生产、建设、投资等资金的合理需求，提高资金使用效益。
在编制现金流量预算时，要注意资金支出的细化管理。
首先，各部门要根据各自的业务需求制定本部门的预算方案，呈报企业财务主管部门，企业财务主管部门根据所属部门测算的现金流人量，进行综合平衡、分析，编制企业现金流量预算，呈报企业领导审批。
现金流量预算管理
01 Chapter定义与重要性定义重要性01预测未来现金流入和流出情况，以应对潜在的资金需求和风险。
020304优化资金配置，确保企业有足够的资金支持业务发展。
提高资金使用效率，降低财务成本和财务风险。
监控企业财务状况，及时调整经营策略。
现金流量预算的目的现金流量预算的基本原则准确性灵活性全面性可操作性02 Chapter销售活动现金流入采购活动现金流出生产活动现金流量030201投资决策现金流入投资决策现金流出营运资金管理筹资决策现金流出资金成本与资本结构管理筹资决策现金流入03预算调整01现金流入与流出平衡02敏感性分析现金流量预算的平衡与调整03 Chapter现金流入现金流出现金流入与流出的分析经营活动现金流量反映公司对外投资和处置资产等活动产生的现金流入和流出情况。
分析投资活动现金流量，可以了解公司的投资策略和效果。
投资活动现金流量筹资活动现金流量与同行业公司进行比较，评估公司在行业中的竞争地位和发展前景。
同行业比较历史趋势分析1 2 3经营活动现金流量与盈利能力投资活动现金流量与资产结构筹资活动现金流量与资本结构现金流量与经营、投资、筹资活动的关系分析04 Chapter完善组织架构确保公司组织架构能够支持现金流量管理，并避免潜在的利益冲突。
制定内部控制政策明确现金流量管理的原则、目标和政策，为实际操作提供指导。
强化内部审计通过内部审计确保现金流量管理的合规性和有效性。
建立健全的内部控制体系制定预算计划优化现金流结构防范流动性风险合理规划和使用现金流量实时监控通过财务报告和数据分析，实时监控现金流量状况。
定期评估定期对现金流量管理进行评估，以便及时发现问题并采取措施。
调整与优化根据监控和评估结果，对现金流量管理进行必要的调整与优化。
对现金流量进行跟踪与监控培训与宣传激励与考核制度建设建立现金流量预算管理制度05 Chapter支出风险流动性风险定性分析制定合理的现金流量预算01建立风险管理机制02增加资产流动性0306 Chapter案例一：某公司现金流量预算编制的优化背景介绍实施效果案例二：某公司现金流量预算管理的改进背景介绍改进方案实施效果案例三：某公司现金流量预算的风险防范背景介绍风险防范方案实施效果THANKS。
试论如何加强现金流量预算管理
试论如何加强现金流量预算管理【摘要】现金流量是反映企业一定时期内的经营活动的动态情况，反映企业现金流入和流出的全貌。
所以，现金流量预算在全面预算管理中处于核心地位，它是企业在预算期内全部经营活动和谐运行的重要保证。
近年来，国网山东郓城县供电公司以年度预算为核心，对全年各项财务收支作出全局性、基础性的安排；以现金流量预算为支撑，合理安排现金收支的时间序列分布，提高年度预算的执行能力，并为合理编制融资计划提供依据，在为电网发展提供有力财务支撑的同时，走出了一条适合自身发展的现金流量预算管理之路。
【关键词】现金流量；预算管理1.现金流量预算管理的目标描述1.1现金流量预算管理的理念及策略现金流量的管控能力是电网企业集团化运作、集约化经营的控制基础之一，建立科学、高效的现金流量预算管理体系，确保资金安全、提高资金效益，进一步加强资金管理，降低资金运营成本和资金筹措压力，保证公司生产经营和电网建设。
1.2现金流量预算管理的范围和目标现金流量预算管理，是对预算期内的生产经营、资本性收支、财务融资等涉及现金收付活动进行合理预测，并对其执行过程与结果进行控制、分析和考核的相关管理活动。
其中所指的现金，是指狭义的货币资金，包括库存现金、银行存款等。
现金流量预算管理的目标：一是落实年度预算，确保年度经营目标实现。
通过月度现金流量预算管理，将年度预算按照时间序列进行分解，确保年度经营日标的有序落实。
二是控制预算执行，实现执行过程可控在控。
通过现金流量预算管理，实现预算与现金流紧密衔接，控制预算项目执行情况，增强预算的调控力和执行力。
2.现金流量预算管理的主要做法2.1现金流量预算管理的工作流程（1）财务资产部现金预算管理岗位根据经过审批的年度预算，分解年度资金预算，确定公司的月度现金预算目标。
（2）各业务部门根据供电生产计划、外购电量计划、工程支出计划、成本支出计划、日常费用支付计划等在现金预算系统中编制本部门的月度现金预算收支预算表单。
以现金流量为核心的企业资金预算管理分析
现代经济信息238以现金流量为核心的企业资金预算管理分析杨 一 立信会计师事务所(特殊普通合伙)贵州分所摘要：资金预算管理是企业运营管理中的重要措施，对于企业资金合理分配和利用会产生较大影响。
本文首先对基于现金流的预算管理重要性进行介绍，然后对以现金流量为核心的企业资金预算管理目标以及管理工作优化对策进行详细探究，以期促进企业资金预算管理水平的提升。
关键词：现金流量；目标；管理措施中图分类号：F275.1 文献识别码：A 文章编号：1001-828X(2019)009-0238-01一、引言随着社会和市场经济的快速发展，企业应加强预算管理，保障企业持续经营。
现如今，随着企业发展的不断推进，企业预算管理水平有所提高，但是资金失衡、预算准确性低等问题依然比较常见，对此，可构建以现金流为重心的预算管理体系，为企业生产经营提供服务，推进企业可持续发展。
二、基于现金流的预算管理重要性分析１．提升企业战略管控水平以现金流为基础加强企业预算管理，可以反映出企业经营活动的货币价值，帮助企业做好年度收支预算和项目全周期预算管理，提升资源平衡控制水平。
另外，根据预算管理的执行情况，还可以对企业生产发展的年度目标进行合理分解，为企业发展奠定基础。
２．促进企业内部沟通交流在以现金流为基础的预算管理工作中，企业全体员工都应该共同参与预算管理，业务人员应该充分掌握现金流入和流出的概念，进而保证预算工作的顺利进行。
另外，预算审核工作要求企业财务部门、人力部门、业务主管部门等的共同参与，各方通过沟通交流与预算进行科学合理的编制和审核，有利于加深对于预算管理的认知。
３．有利于合理分配资源、严控费用通过加强以现金流为核心的企业预算管理，可提升企业内部控制水平，及时找出企业日常经营管理中存在的风险因素。
通过预算管理，可以对企业业务进行梳理，发现企业生产经营中的优势和劣势，在一定的资金总量基础上，对资金开支平衡进行管理，减少不必要的支出，节约资金资源，提升企业财务管理水平，避免发生预算超支的问题。
现金流量财务管理制度
现金流量财务管理制度概述现金流量财务管理制度是指企业根据国家法律法规和财务会计制度，制定的规范企业经营活动中现金流量的管理、分析、评估和监督的一套制度。
在现代企业财务管理中，现金流量财务管理被视为企业的核心和灵魂，是企业财务管理的基石。
制度目的现金流量财务管理制度的主要目的是为了规范企业的资金收支活动，提高企业的财务管理水平。
具体包括以下几个方面：1.规范企业经营活动中现金流的管理；2.提高企业对现金流的有效分析、评估和监督能力；3.强化企业资金收支决策和预算管理的科学性和规范性；4.保障企业财务信息的真实、准确和及时披露。
在实践中，现金流量财务管理制度还可用于监督企业的经营活动是否符合法律法规和财务会计制度的要求，以及为企业的投资和融资活动提供科学的依据和参考。
制度要求现金流量预算管理现金流量预算管理是现金流量财务管理制度的核心之一。
企业应该严格按照年度、季度、月度等不同的时间期限进行现金流量预算，并及时调整和修正现金流量预算，以便及早发现和解决问题。
具体而言，现金流量预算管理包括以下几个要求：1.现金流量预算应当科学、合理并具有可操作性；2.现金流量预算编制应当经过决策者的审核、批准和签署；3.现金流量预算的执行应当及时、准确和具有可比性；4.进行现金流量预算的过程中应当注意资金的使用效率和风险控制。
现金流量分析和评估现金流量分析和评估是企业对现金流量财务管理实施的核心内容。
企业应当根据预算和实际的现金流量，及时发现和分析现金流量异常波动，以及进行有效的风险评估和控制。
具体而言，现金流量分析和评估包括以下几个要求：1.对现金流量的分析应当全面、深入、客观和准确；2.对现金流量的评估应当科学、合理并具有客观性；3.对现金流量的分析和评估结果应当得出相应的结论和对策，并及时采取对应的措施。
现金流量监督现金流量监督是对企业现金流量财务管理的有效监督和保障。
企业应当建立健全的现金流量监督机制和制度，及时发现和解决现金流量管理中的问题。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
2020/4/25
集团资金预算管理应用方案规划
财务公司业务人员
ห้องสมุดไป่ตู้
商业银行 成员单位 集团财务部
财务公司信息门户
资金管理系统
信贷管 理系统
资金结 算系统 预算控制
资金预算系统 •预算模版 •预算执行 •分析考核 •参数设置
现金流管控系统
系统管理（用户及权限管理）
2020/4/25
2019年度现金流预算管理
2020/4/25
财会部 2009.11.12
11 总体情况 2 集团目标 3 实施方案
2020/4/25
2019年现金流预算管理工作
2019年现金流预算管理阶段工作
1 新系统上线前
2 新系统试运行
3 新系统正式运行
用友iUFO系 统报送分月 滚动预算表
重点企业使用 新预算系统， 其他单位继续 通过用友iUFO 系统报送分月 滚动预算表
11 总体情况 2 集团目标 3 实施方案
2020/4/25
集团预算管理方案设计思路
充分利用现有系统，为集团公司提供资金 预算管理的平台，加强资金管控能力
财务公司定位资金预算，区别于全面预 算，提高资金分析能力
满足成员企业的多样化资金预算管理需 求，提升资金预测水平
预算管理组织结构多样化 预算体系多样化 预算方法多样化 预算控制力度不同 与成员企业现有预算系统建立接口
2020/4/25
存在问题
• 缺少预算系统，缺乏对预算执 行的有效监控，效率较低，时 效性需要提高
• 预算管理与资金管理使用两套 系统，系统之间缺少接口，预 算实际资金流入流出与预算脱 钩现象比较严重
• 集团成员单位之间缺乏信息共 享的平台，导致各单位信息无 法及时沟通，各单位职能未能 有效整合
11 总体情况 2 集团目标 3 实施方案
– 对进入集成账户资金进行预算 管控，借助现有结算平台实现 现金流预算管理及分析
– 资金预算控制选用两种控制管 理方式，月度总额监督和大额 逐笔预约付款监督，为现金流 预算精确到日做准备
– 资金预算管理预计2019年初选 定20家试点单位进行试点
总体目标
• 提高集团现金流编制、管理水平，加强经营活动的资金计划性，实现现 金202流0/4/预25 算管理在2019年做到“周”、2019年做到“日”的目标。
2020/4/25
方案为客户带来的价值
增强财务公 司现金流管 控水平 提升集团预 算管理能力
服务角度
管理角度
现金流 管理
充分利用现有 资金管理平台扩 展预算管控职能
减少手工操作， 提高预算管理工 作效率，保证预 算数据的安全性 与可用性
资金分析为集 团决策提供了有 效的支持
应用角度
以客户为中心的体验，为客 户提供个性化的产品和服务
网上银行系统
1.账户信息 2.资金划拨 3.定期业务 4.信息服务
5.资金预算
预算模版 预算编制 预算汇总 预算审批 预算导入 预算控制 分析考核
项目阶段目标
2009年11月完成系统规划与需求调研
项目 2009年12月完成系统模拟测试 阶段目标 2019年2月底系统上线试运行
2019年4月20家重点单位试点运行
2020/4/25
新系统的准备工作
近期将到部分重点单位开展实地调研工作，请相关单位 给于配合。
各单位可以结合自身管理特点，对新系统提出个性化设 计需求，及时与财会部沟通。
请各单位结合目前现金流分月滚动预算的填报经验，提 出对现金流预算管理的意见以及对新系统功能的需求。
2020/4/25
谢 谢！
2020/4/25
2020/4/25
– 制定准确的资金预算并控制执行
– 将预算编制系统与资金监控系统整 合，将预算编制体系与实际执行控 制体系数据进行无缝对接
– 通过对各成员单位资金预算的分析 与考核，为集团领导监督指导成员 单位的经营运作提供数据支持
– 提高成员单位资金管理水平，为成 员单位管理层提供可靠财务数据
全体成员单 位用新预算 系统报送
2020/4/25
集团预算现状分析
现状分析
• 预算编制通过NC的UFO报表方 式进行操作，资金划拨通过 软通资金管理系统进行
• 年初成员单位报送分解到月 的全年预算，每个月报下三 个月的滚动预算并对上月预 算执行情况进行自我分析。
• 集团整体事后分析预算执行 准确程度与管理效果