采购合同、付款及发票管理制度
材料供应商合同、送货单、发票管理制度
材料供应商合同、送货单、发票管理制度一、目的本制度旨在规范公司材料供应商合同、送货单、发票的管理流程，确保公司采购活动的合法合规，提高财务核算的准确性，保障公司资产安全。
二、适用范围本制度适用于公司与材料供应商之间的合同、送货单、发票的管理。
三、职责分工1. 采购部门：负责与供应商签订采购合同，收集、整理送货单，以及发票的核对与归档。
2. 财务部门：负责对采购合同进行审核，对发票进行账务处理，确保采购成本的准确核算。
3. 仓库部门：负责核对收到的货物与送货单的一致性，确保收货数量、规格与采购合同相符。
4. 审计部门：负责对采购合同、送货单、发票的管理活动进行监督和审计。
四、管理流程1. 采购合同的签订与审核：采购部门应与供应商签订正式的采购合同，并将合同副本提交至财务部门进行审核。
审核内容包括合同条款是否合理、明确，是否符合公司利益。
2. 送货单的收集与整理：采购部门应及时收集供应商提供的送货单，并确保送货单内容真实、准确。
送货单应包括货物名称、规格、数量、单价等详细信息。
3. 发票的核对与归档：采购部门在收到供应商提供的发票后，应与送货单进行核对，确保发票内容与实际收到的货物一致。
核对无误后，将发票提交至财务部门进行账务处理。
处理完毕后，将发票原件及采购合同、送货单等相关资料一并归档保存。
4. 账务处理：财务部门收到采购部门提交的发票后，应按照公司财务制度进行账务处理，确保采购成本的准确核算。
同时，财务部门应对供应商付款情况进行跟踪管理，确保货款及时支付。
5. 监督与审计：审计部门应对采购合同、送货单、发票的管理活动进行定期监督和审计，确保管理流程的合规性和有效性。
对于发现的问题，审计部门应及时向相关部门及领导汇报，并提出改进意见和建议。
五、其他规定1. 各部门应加强沟通协作，确保材料供应商合同、送货单、发票的管理工作顺利进行。
2. 对于违反本制度的员工，公司将视情节轻重给予相应的纪律处分或经济处罚。
采购业务发票管理制度
采购业务发票管理制度第一章总则第一条为规范采购业务发票管理，明确责任、权限和程序，保障采购业务的合法合规，提高管理效率和透明度，根据《财务管理制度》等相关法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于全公司范围内的采购业务发票管理工作，包括采购订单、采购合同、发票审核、发票录入等工作。
第三条全体员工必须严格遵守本制度，任何单位和个人不得擅自改变或违反。
第二章采购发票的开具与接收第四条供应商在向公司开具发票前，应当按照实际交易内容和金额填写发票，并加盖单位公章，确保内容真实、准确。
第五条公司接收到发票后，采购部门应当及时核对发票内容，确保相符。
如发现问题，应及时沟通协商解决。
第六条采购部门应当按照相关规定建立供应商档案，将采购发票及时归档保存，确保发票存档完整、清晰。
第七条财务部门应当对接收到的发票进行及时录入系统，确保发票信息准确、完整，以便后续的结算等工作。
第三章发票审核与付款第八条采购部门应当对发票内容进行审核，包括核对金额、商品名称、数量等信息，确保符合采购合同或订单的内容。
第九条财务部门应当对经过采购部门审核的发票进行再次核对，确认无误后方可进行付款操作。
第十条财务部门应当按照相关规定及时进行付款，避免逾期付款导致损失或信誉损害。
第十一条财务部门应当及时更新付款信息，确保发票审核、付款等工作得到记录和归档。
第四章发票管理的监督和风险防控第十二条公司领导应当加强对发票管理工作的监督，确保各项工作按照规定进行，规避潜在风险。
第十三条内部审计部门应当定期对发票管理工作进行审计，发现问题及时纠正并提出改进意见。
第十四条公司应当建立健全的风险预警机制，及时发现和应对潜在的发票管理风险。
第十五条公司应当加强内部培训和沟通，提高员工对发票管理制度的认知和执行力度。
第五章不当行为的处理第十六条对于违反本制度的行为，公司将根据公司章程和相关规定进行处理，包括但不限于警告、扣减奖金、辞退等。
第十七条如发现有员工或单位故意违反相关法律法规，导致严重后果，公司将保留追究法律责任的权利。
采购部门的发票管理制度
采购部门的发票管理制度一、发票管理制度的目的1.确保采购过程中发票的真实、准确、合法；2.规范采购部门的操作流程，提高工作效率；3.防止发票遗失或错误，减少财务风险。
二、发票管理的范围1.采购部门负责规范采购过程中的发票管理工作；2.发票管理涵盖采购合同、发票开具、发票验收等环节；3.发票管理适用于所有相关人员，包括采购人员、财务人员等。
三、发票管理的具体操作流程1.开具发票：a.采购人员在收到供应商提供的订单确认后，核对订单信息并提供发票开具要求；b.采购人员将订单确认和相关资料提交给财务部门，由财务人员进行发票开具；c.开具发票的信息必须与订单信息一致，包括合同金额、税率等。
a.采购人员在收到发票后，核对发票信息，包括发票号码、开票日期、金额等；b.核对发票与订单的一致性，确保商品、服务、数量和价格等信息相符；d.发票审核过程应有相应的记录和审批流程。
3.发票验收：a.采购人员在收到货物或服务后，核对实际收货情况与发票信息进行比对；b.验收合格后，确认并签字确认发票有效；d.验收过程应有相应的记录和审批流程。
四、违规操作和纠正措施1.如发现采购人员在发票管理过程中有任何违规操作，应立即停止其相关权限，启动内部调查程序，并视情节严重程度给予相应处罚；2.如发现供应商提供的发票有违规操作或虚假情况，应停止与供应商的合作，并向相关部门报告；3.采购部门应定期对发票管理制度进行审查和修订，确保制度的有效性和适用性。
五、发票管理制度的执行1.采购部门应对发票管理制度进行培训，确保相关人员了解和遵守制度；2.定期组织内部培训和交流，分享发票管理经验和案例教训；3.相关人员应定期检查并归档采购文件和发票，确保资料的完整性和安全性。
发票管理制度的实施可以有效规范采购部门的操作流程，减少错误和风险，保障发票的真实性和准确性。
同时，制度的执行可以提高采购工作的效率和透明度，确保采购过程的合规性，建立健康的商业合作关系。
采购付款及发票管理制度
采购付款及发票管理制度一、引言采购付款及发票管理是企业采购和财务管理的重要环节，对于保证企业资金的安全和合规运营至关重要。
本制度旨在规范采购付款和发票管理的流程和要求，提高采购付款和发票管理的效率和透明度，从而确保企业采购活动的合规性和财务数据的准确性。
二、制度范围本制度适用于企业的采购付款和发票管理活动，包括采购付款申请、发票验收和管理、发票核对和录入、采购付款审批等环节。
三、采购付款流程1.采购付款申请：采购人员在收到供应商发来的发票后，需填写采购付款申请表，包括发票号码、金额、付款账户等信息，并附上发票原件、采购合同等相关文件。
2.发票核对和录入：财务部门接收到采购付款申请后，对发票进行核对和录入。
核对包括核对发票的真实性、准确性和合规性，确保发票上的金额、品名、税率等信息与采购合同一致。
录入包括将发票信息输入财务系统，并确保准确无误。
3.采购付款审批：财务部门根据采购付款申请的审批流程，将发票及付款申请提交给相关审批人员审批。
审批人员对发票的核对结果、合规性、付款金额等进行审核，确保符合企业的财务政策和规定。
4.付款：经过审批后，财务部门将付款申请的信息录入银行系统，并通过银行渠道向供应商付款。
四、发票管理流程1.发票验收和管理：采购人员在收到货物或服务后，需进行发票的验收和管理。
验收包括核对发票的真实性、准确性和合规性，确保发票上的商品或服务与实际收到的一致。
管理包括将发票按照发票种类、日期、金额等进行分类和归档，确保发票的安全和有序。
2.发票核对和录入：财务部门接收到采购人员提供的发票后，进行发票的核对和录入工作。
核对包括核对发票的真实性、准确性和合规性，确保发票上的金额、品名、税率等信息与采购合同一致。
录入包括将发票信息输入财务系统，并确保准确无误。
3.发票的保管和安全：财务部门需建立发票的保管和安全控制制度，确保发票的安全和完整性。
发票应妥善保管，防止遗失或损毁，同时应建立相应的备份机制，以防数据丢失或损坏。
采购业务发票管理制度范本
采购业务发票管理制度范本第一条总则为规范公司采购业务发票管理，确保发票的真实性、合法性和规范性，根据《中华人民共和国发票管理办法》等相关法律法规，制定本制度。
第二条发票的开具和管理1. 采购部门在开展采购业务时，应向供应商索取正规发票。
发票种类包括增值税专用发票、增值税普通发票等。
2. 供应商应按照采购合同的约定，向公司开具合法、真实的发票。
发票内容应与采购合同、货物或服务实际相符。
3. 采购部门应妥善保管取得的发票，不得丢失、损坏或篡改。
发票存根联应按照财务会计制度的规定保存五年。
4. 采购部门在取得发票后，应进行核对，确保发票上的信息与采购合同、货物或服务实际相符。
如有不符，应及时向供应商提出异议。
第三条发票的使用和报销1. 采购部门在报销采购费用时，应向财务部门提供合法、真实的发票。
财务部门应按照公司的财务管理制度进行审核。
2. 财务部门在审核发票时，应核对发票的真实性、合法性和规范性。
审核通过后，将发票纳入公司会计账务处理。
3. 财务部门应定期对采购发票进行盘点，确保发票的使用情况与账务记录一致。
第四条发票风险的控制和处理1. 采购部门应加强对供应商的管理，确保供应商能够按照合同约定提供合法、真实的发票。
2. 财务部门应加强对发票的审核，确保发票的真实性、合法性和规范性。
3. 一旦发现虚假、违法发票，应立即向上级领导报告，并按照公司的内部控制制度进行处理。
4. 采购部门和财务部门应定期进行培训，提高对发票管理的认识和能力。
第五条责任与处罚1. 采购部门、财务部门及其工作人员违反本制度的，应承担相应的责任。
2. 违反本制度，造成公司损失的，应依法承担赔偿责任。
3. 涉嫌犯罪的，应依法移送司法机关处理。
第六条附则1. 本制度自发布之日起施行。
2. 本制度的解释权归公司董事会。
3. 公司可根据实际情况对本制度进行修改和完善。
采购业务发票管理制度范本旨在规范公司采购业务发票的管理，确保发票的真实性、合法性和规范性，防范发票风险，提高公司的财务管理水平。
采购及付款管理制度
采购及付款管理制度采购及付款管理制度是企业内部对采购和付款流程进行规范和管理的一套制度。
它旨在确保企业采购活动的合规性、高效性和透明度，同时保障企业利益，防止资金浪费和风险发生。
本文将从采购流程、采购审批、供应商评估、付款流程等方面进行详细介绍。
一、采购流程1.采购需求确认：各部门根据实际需要，将采购需求以书面形式提交采购部门。
2.供应商选择：采购部门根据内部设定的供应商评估标准，选择合适的供应商，并签订合同。
3.采购合同签订：采购部门与供应商签订采购合同，并注明交付日期、价格、数量、质量要求等具体条款。
4.采购审批：采购部门将采购合同和相关资料提交给财务部门进行审批。
财务部门对采购金额和付款方式进行审核。
5.采购执行：供应商按照合同约定的交付日期和质量要求供货。
6.质量检验：采购部门对货物进行质量检验，确保符合要求。
7.入库管理：合格的货物由仓库进行入库管理，进行正确的库存和财务账务处理。
二、采购审批1.采购金额审批：采购部门根据采购金额的大小，确定审批权限的层级，金额超过一定数额需经过高层领导审批。
2.采购合同审批：采购部门根据合同的金额和条款，提交给财务部门进行审批和确认。
3.采购计划审批：采购部门根据公司的资金情况和采购需求，制定采购计划，经过相关部门的审批后才能实施。
三、供应商评估1.供应商选择标准：企业制定供应商评估标准，包括供应商的信誉度、资金实力、生产能力、产品质量、售后服务等方面的要求。
2.供应商评估体系：企业建立供应商评估的体系和流程，对供应商进行定期评估和监测，并对其进行分类管理。
3.供应商绩效考核：企业对供应商的绩效进行评估，包括交货准时率、质量合格率、服务满意度等指标，并据此对供应商进行奖惩。
四、付款流程1.付款申请：采购部门根据合同约定和货物质量检验结果，提交付款申请单给财务部门。
2.付款审批：财务部门对付款申请单进行审批和审核，确保付款符合合同约定和财务规定。
3.付款执行：财务部门按照付款申请单的内容和金额，与供应商进行付款的确认和办理。
各类单据的管理规定(3篇)
第1篇第一章总则第一条为加强单位内部财务管理，规范各类单据的领用、使用、保管和销毁，确保会计信息真实、完整、准确，根据《中华人民共和国会计法》及国家有关财务会计制度的规定，制定本规定。
第二条本规定适用于单位内部各类单据的管理，包括但不限于采购单、销售单、报销单、付款单、收据、发票、合同、协议等。
第三条各类单据的管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：各类单据的领用、使用、保管和销毁必须符合国家法律法规和财务会计制度的规定；（二）真实性原则：各类单据的内容必须真实反映经济业务，不得伪造、变造；（三）完整性原则：各类单据应完整记录经济业务的全过程，不得遗漏；（四）安全性原则：各类单据的保管应确保其安全，防止丢失、损毁和泄露；（五）及时性原则：各类单据的领用、使用、保管和销毁应按照规定的时限进行。
第二章单据的领用第四条单据的领用由单位财务部门负责管理，其他部门或个人需领用单据时，应向财务部门提出申请。
第五条领用单据时，申请人应填写《单据领用申请表》，并附上相关说明材料。
第六条财务部门收到《单据领用申请表》后，应对申请人的身份、用途、数量等进行审核，确认无误后，方可发放单据。
第七条单据领用后，申请人应妥善保管，不得擅自涂改、销毁或转借他人。
第三章单据的使用第八条单据的使用应遵循以下规定：（一）单据的使用应与实际发生的经济业务相符，不得虚开、虚报；（二）单据的填写应规范、完整，不得涂改、伪造；（三）单据的审批流程应符合单位内部规定，不得擅自变更；（四）单据的传递应迅速、准确，确保及时办理相关业务。
第九条单据的使用人应在单据上签名或盖章，以示确认。
第四章单据的保管第十条单据的保管由财务部门负责，其他部门或个人不得擅自保管单据。
第十一条单据的保管应按照以下要求进行：（一）单据应分类存放，并设立索引；（二）单据的存放地点应安全、干燥、防潮、防尘、防火；（三）单据的保管期限应按照国家档案管理规定执行；（四）单据的查阅、借阅应登记备案，并经财务部门负责人批准。
采购付款流程规章制度范本
采购付款流程规章制度范本第一章总则第一条为规范企业的采购付款流程，明确责权利，加强内部控制，提高工作效率，特制定本规章制度。
第二条本规章制度适用于企业内部所有采购付款活动，具体包括但不限于采购审批、付款操作、发票管理等。
第三条财务部门为本规章制度的主要执行主体，其他相关部门需积极配合财务部门的工作。
第四条企业员工在执行采购付款活动时，应严格遵守本规章制度，未遵守规定造成的损失由责任人承担。
第五条相关部门在执行采购付款工作时，应当密切配合，及时沟通，确保采购付款流程的顺利进行。
第二章采购审批流程第六条采购需求的提出（一）采购申请人应根据实际需求，填写《采购申请单》，明确物品名称、数量、规格、要求交付时间等信息。
（二）采购申请单需加盖部门负责人签字，方可提交至采购部门。
第七条采购部门审核（一）采购部门收到采购申请单后，应核对相关信息，并进行审批。
（二）采购部门需在规定时间内完成审核，并将审核结果反馈给申请人。
第八条采购计划编制（一）采购部门根据审核结果，制定采购计划，包括采购物品清单、采购方式、预算金额等。
（二）采购计划需经过部门负责人批准后方可执行。
第九条采购商务谈判（一）采购员根据采购计划，与供应商进行商务谈判，达成采购合同。
（二）采购员应及时将商务谈判结果上报给采购部门，并提交采购合同。
第十条采购合同审批（一）采购部门收到采购合同后，应进行合同审批，确保合同内容与采购计划一致。
（二）采购合同需经过部门负责人批准后方可签订。
第三章付款流程第十一条付款申请提交（一）采购员收到供应商的货物或服务后，应填写《付款申请单》，并附上相关证明材料。
（二）付款申请单需加盖部门负责人签字，方可提交至财务部门。
第十二条付款审核（一）财务部门收到付款申请单后，应核对相关信息，并进行审核。
（二）审核通过后，财务部门将付款申请单送至审批人处审批。
第十三条付款审批（一）审批人应在规定时间内审批付款申请单，如有异议应及时与财务部门沟通。
公司采购发票管理制度
公司采购发票管理制度
一、总则
为规范公司采购发票管理工作，严格控制采购成本，保障公司利益，特制定本制度。
二、适用范围
本制度适用于公司内所有采购活动及相关人员。
三、发票种类
公司采购活动中所涉及到的发票种类主要包括普通发票、增值税专用发票、增值税普通发票、电子发票等。
四、发票的管理
1. 发票要求
（1）所有发票必须真实、完整、清晰、准确，且与相关采购单据、合同等内容一致。
（2）发票必须加盖供应商的专用章，并在发票上注明开票日期、金额、税率等相关信息。
（3）所有发票需按照相关法律法规规定保存备查，需保存一定期限。
2. 发票的验收
（1）发票应在收到货物或服务后进行验收，确保货物或服务与发票内容一致。
（2）验收部门应对发票的真实性、准确性和合法性进行审查，如有问题应及时联系供应
商沟通解决。
3. 发票的报销
（1）发票应在验收确认无误后及时进行报销。
（2）报销发票时应填写报销单，注明相关费用明细及用途，并由相关部门领导签字确认。
4. 发票的归档
（1）发票报销完成后，应按照规定程序进行归档，并保留备查。
（2）发票的归档要求按照时间顺序进行整理，并定期进行归档清理。
五、违规处理
对于违反本制度规定的行为，公司将按照公司规章制度进行处理，涉嫌违法的将移交相关
部门处理。
六、附则
1. 本制度自发布之日起正式实施。
2. 对本制度的解释权归公司财务部门所有。
以上为公司采购发票管理制度，希望全体员工牢记并遵守，共同维护公司的利益，保障公司稳健运营。
内部控制具体制度——采购与付款管理
内部控制具体制度——采购与付款管理采购与付款管理是企业内部控制体系中非常重要的一部分，它涉及到企业资源的获取、产品与服务的采购以及款项的支付等方面。
建立有效的采购与付款管理制度，可以提高采购效率、降低成本，减少风险和避免内部控制漏洞。
以下将详细介绍采购与付款管理的具体制度。
一、采购管理制度1.采购策略与计划制度：明确采购目标、原则和方法，建立采购计划和采购预算，并制定采购流程和各环节的责任人。
2.供应商选择与评估制度：建立供应商资格审查制度，对供应商进行评估，包括财务状况、资质、信用等方面的考察。
对于重要供应商，要定期进行评估，确保供应商的质量和服务水平。
3.采购合同管理制度：制定合同的审批流程和签订程序，明确合同的约定内容，包括产品或服务的规格、数量、价格、质量标准、交货期限、服务要求等，并对合同的履行进行跟踪和监督。
4.采购记录与档案管理制度：对于每一次采购活动，都要建立相应的采购记录和档案，包括采购申请、采购方案、供应商评估表、采购合同、验收报告等，以备查阅和审计需要。
二、付款管理制度1.付款授权与审核制度：明确付款的授权流程和责任人，对于不同金额的付款设置不同的审核层级，确保付款的合法性和准确性。
2.付款申请与审批制度：建立付款申请的流程，规定付款凭证和相关文件的提交要求，明确各审批环节的责任人和权限，并建立审批记录和档案。
3.付款审查与核对制度：对于每一笔付款申请，要进行详细的审查与核对，包括合同的履行情况、货物或服务的验收情况、发票的准确性等，确保付款的准确性和合规性。
4.付款控制与监督制度：建立付款的控制措施，包括审批层级的限制、付款金额的限制、银行账户的管理等，同时进行付款的监督和跟踪，确保款项的安全性和及时性。
5.付款记录与档案管理制度：对于每一笔付款，都要建立详细的付款记录和档案，包括付款申请、付款凭证、支票或电汇单据等，以备查阅和审计需要。
三、内部控制与风险管理1.内部控制评估与改进制度：定期对采购与付款管理制度进行内部控制评估，发现问题并及时进行改进和完善，提高制度的适应性和有效性。
公司采购发票管理制度及流程
为规范公司采购发票的管理，确保采购活动的合规性，降低财务风险，提高资金使用效率，特制定本制度及流程。
二、适用范围本制度适用于公司所有采购活动涉及的发票管理。
三、管理制度1. 采购发票的取得（1）采购人员在采购过程中，必须取得合法、有效的采购发票。
（2）采购发票应包含以下内容：供应商名称、采购物品名称、数量、单价、金额、税率、税额、开票日期、发票代码、发票号码、校验码等。
2. 采购发票的审核（1）采购人员将取得的采购发票提交给财务部门审核。
（2）财务部门对采购发票进行审核，包括但不限于以下内容：- 采购发票是否合法、有效；- 采购发票内容是否与采购合同一致；- 采购发票金额是否准确；- 采购发票税率、税额是否正确。
3. 采购发票的登记（1）财务部门将审核通过的采购发票进行登记，包括以下信息：- 发票号码；- 发票日期；- 供应商名称；- 采购物品名称；- 数量；- 金额；- 税率；- 税额；- 付款日期；- 付款方式。
（2）财务部门对登记的采购发票进行分类归档。
4. 采购发票的报销（1）采购人员将审核通过的采购发票连同其他报销材料提交给财务部门。
（2）财务部门对报销材料进行审核，包括以下内容：- 采购发票是否合法、有效；- 报销材料是否齐全；- 报销金额是否准确。
（3）财务部门审核通过后，将报销款项支付给供应商。
四、流程1. 采购人员取得采购发票；2. 采购人员提交采购发票至财务部门；3. 财务部门审核采购发票；4. 财务部门登记采购发票；5. 采购人员提交报销材料至财务部门；6. 财务部门审核报销材料；7. 财务部门支付报销款项。
五、监督检查1. 财务部门定期对采购发票管理制度及流程执行情况进行检查；2. 对违反本制度及流程的行为，视情节轻重给予相应处罚。
六、附则1. 本制度由财务部门负责解释；2. 本制度自发布之日起实施。
采购货物合同付款及发票管理制度
采购货物合同付款及发票管理制度1.前言本制度的目的是为了规范公司在采购货物（工程劳务）方面的合同签订、付款及发票管理行为，确保公司资金的合理使用，并保障公司的合法权益，并提高采购流程的效率和透明度。
2.合同签订管理2.1合同签订程序2.1.1采购部门根据需求向供应商索取报价，并进行评估比较。
2.1.2采购部门与供应商进行谈判，并就价格、交货期、售后服务等事项进行协商。
2.1.3确定合作供应商后，采购部门将谈判结果及合同条款提交给公司法务部门审批。
2.1.4法务部门审核合同是否符合法律法规，并对合同条款进行修订或完善。
2.1.5经法务部门审批后，采购部门与供应商签订正式合同，并保存相关文件备查。
2.2合同要素2.2.2完整、清晰的货物（工程劳务）描述，包括数量、质量、规格要求等。
2.2.3确定交货期、运输方式，以及货物验收标准和验收程序。
2.2.4确定货物价格及付款方式，并明确逾期付款的违约责任。
2.2.5确定返修、退换货、售后服务等事项，并明确双方的责任和义务。
2.2.6确定合同的期限、解除合同及争议解决方式等事项。
3.付款管理3.1付款审批3.1.1供应商提供货物（工程劳务）及相应的发票后，采购部门与财务部门共同核对货物的数量、质量和发票金额。
3.1.2核对无误后，采购部门向财务部门提供相应的支出申请，并附上合同及发票等相关文件。
3.1.3财务部门对支出申请进行审核，并根据公司的付款政策和权限进行审批。
3.1.4审批通过后，财务部门安排付款并记录相关信息。
3.2付款方式3.2.1公司推崇使用电子支付方式，如银行转账、电汇等，以确保资金的安全和准确性，并避免资金流失、丢失等情况。
3.2.2对于特殊情况下的现金支付，需经过相关部门的批准，并签署相关的资金管理责任书。
4.发票管理4.1发票验真4.1.1财务部门对供应商提供的发票进行电子签章，并进行真伪鉴别。
4.1.2对于金额较大或特殊情况下的发票，财务部门有权要求供应商提供相关证明材料。
xx公司采购付款管理制度
xx公司采购付款管理制度一、制度目的为规范XX公司采购活动及付款程序，保障资金安全，提高资金使用效率，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于XX公司所有涉及商品和服务采购的支付活动，包括但不限于原材料购买、设备购置、办公用品供应等各项业务。
三、职责划分1. 采购部门负责制定采购计划，选择合格供应商，并进行价格谈判。
2. 财务部门负责审核采购合同及相关单据，安排付款事宜，并做好账务处理。
3. 审计部门或相关监督机构负责对采购及付款过程进行监督检查。
四、采购流程1. 采购需求提出：各部门根据实际需要，填写采购申请表，明确采购物品的种类、数量、预计单价等信息。
2. 审批流程：采购申请须经过部门负责人审核，并由财务部门进行预算核对后，提交给总经理批准。
3. 供应商选择：采购部门依据审批后的采购计划，选择合适的供应商，并就价格、交货期等条款进行协商。
4. 合同签订：与供应商达成一致后，双方签订正式的采购合同，明确货物或服务的具体细节及违约责任。
五、付款程序1. 收货验收：收到供应商提供的货物或服务后，相关部门需及时进行验收，并出具验收报告。
2. 付款申请：验收合格后，采购部门应向财务部门提交完整的付款资料，包括发票、验收报告等。
3. 财务审核：财务部门负责核对付款资料的真实性和合规性，并确保合同条款得到履行。
4. 付款执行：审核无误后，财务部门按照合同约定的时间和方式进行付款。
六、异常处理对于不符合要求的商品或服务，应及时通知供应商进行处理。
如发生争议，应通过协商或法律途径解决。
七、监督与考核建立定期的采购和付款审查机制，评估供应商的履约情况，以及内部管理的有效性。
对于违规操作，要追究相关人员的责任。
八、制度的修订和完善本制度应根据国家相关法律法规的变化以及公司实际情况的发展，不断进行修订和完善。
九、其他事项对于特殊或紧急的采购项目，可以根据实际情况适当调整流程和程序，但必须保证审批的严格性和资金的安全。
采购合同、付款及发票管理制度
湖北武铁山桥轨道装备有限公司采购货物（工程劳务）合同、付款及发票管理制度目的：为规范公司各类采购货物（工程劳务）合同、付款及采购（或劳务）发票的管理，结合公司实际情况，制定本制度。
内容：公司各类采购业务、工程劳务业务按实际情况不同分以下几种情况处理：（1）、预付款业务，（2）、货到付款业务，（3）、以货易货业务。
第一条、财务对合同管理规定公司各类货物采购及工程劳务业务均需签订合同（对于零星办公用品的采购，价值在500元以下的，凭经部门经理核准的采购计划单进行采购，不需签订合同），具体规定如下：（一）、合同的签订及审批1、采购业务合同：公司生产用各类材料物资及固定资产的采购合同的签订应由采购业务经办人经根据经批准的《采购计划单》及《采购合同价格申报单》进行。
《采购计划单》、《采购价格申报单》及《采购合同》按采购物资属性及价值不同由相应的领导审批：（1）、正常生产用直接原辅材料及机物料等低值易耗品采购由分管副总批准；（2）、技术改造、设备等固定资产采购，采购价值2万元以下的由分管副总批准，超过2万元的由总经理批准。
（3）、对于设立最低库存量的材料物资，由生产保障部提出《采购计划单》经保管员核实库存报分管副总批准后实施采购2、工程劳务业务合同：公司所有工程建设及设备安装、维修等接受劳务业务，应提前签订工程劳务合同及工程预算表。
合同额在2万元以下的由分管副总批准，超过2万元的工作劳务合同由总经理批准。
（二）、合同内容填写要求（1）、合同内容应按规范格式内容完整填写，合同中要特别约定发票事项（采购业务需分增值税专用发票与增值税普通发票，接受劳务需取得本公司主管税务机关许可的劳务发票，并注明出具时限为收货后一个月内寄达）、详细品名规格单价、结算方式、结算时限、费用承担及供应商（服务商）帐号信息等内容。
（三）、合同的报送及执行（1）、合同报送：各类采购及工程劳务合同由公司各分管业务责任人负责签订，报分管领导核准后由业务经办人将生效的合同报送一份到计财部材料会计处存，同时实施采购。
采购付款管理制度
采购付款管理制度一、总则为规范采购付款管理，提高采购工作效率，保证企业的支付安全与财务管理的规范性，制定本采购付款管理制度。
二、采购付款的程序1.采购付款的发起（1）采购部门根据采购合同或采购订单的约定，将需要付款的采购申请提交至财务部门。
（2）采购申请应包括付款金额、收款方、付款期限等基本信息。
对于特殊情况，需要提供相关的附件证明文件。
2.采购付款的审核（1）财务部门收到采购申请后，应进行付款申请的审核。
审核内容包括：付款金额是否与合同或订单一致、发票是否真实有效、收款方是否合法及账号是否正确等。
（2）财务部门对于审核合格的付款申请，应将申请转交给主管领导审批。
3.采购付款的审批（1）主管领导对付款申请进行审批，审批内容包括：合同或订单的合法性、采购事项是否符合公司政策、付款金额是否合理等。
（2）主管领导对审批通过的付款申请进行签字确认。
若有需要，可指派相应的质控部门进行验收。
4.采购付款的支付（1）财务部门根据已审批的付款申请，按支付期限安排付款。
（2）财务部门将付款通知发至收款方，确认收款方收到通知后进行付款。
三、付款账号管理1.收款方账号的验证（2）公司与大额供应商签订长期合作协议的，应每年对收款方账号进行验证。
2.收款方账号的维护（1）财务部门应及时更新收款方账号变更的信息，并将变更信息通知相关部门。
（2）财务部门对于长期合作的供应商账号变更，应通过正式渠道进行通知，避免双方产生支付纠纷。
四、付款记录与核对1.付款记录（1）财务部门应当建立完整的付款记录，包括付款申请、付款通知、付款凭证等相关信息。
（2）付款记录应保存在财务部门，确保安全可查。
2.付款的核对（1）收款方收到付款后，应及时核对付款金额，对于有差异的及时反馈给财务部门。
（2）财务部门应建立与收款方的沟通渠道，及时解决付款差异。
五、违规处理1.违规定义对于采购付款管理制度中的违规行为，包括但不限于恶意虚报发票、私自调整付款金额、与收款方勾结等行为。
公司采购物资发票管理制度
第一章总则第一条为加强公司采购物资发票管理，确保发票的真实性、合法性和有效性，根据国家相关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有采购物资活动，包括但不限于采购合同签订、发票开具、审核、报销等环节。
第二章发票管理职责第三条公司财务部门负责发票管理的全面工作，具体职责如下：1. 制定发票管理制度，并监督执行；2. 负责发票的领购、开具、交付、保管工作；3. 对发票的合规性进行审查，确保发票的真实性、合法性；4. 协助税务机关进行发票相关检查工作；5. 定期对发票管理情况进行总结和分析。
第四条各部门负责人对本部门发票管理负直接责任，具体职责如下：1. 严格按照公司采购流程进行采购活动；2. 确保发票的真实性、合法性；3. 对本部门发票使用情况进行监督；4. 及时向财务部门反馈发票管理中的问题。
第三章发票开具与审核第五条采购物资发票的开具：1. 采购部门在签订采购合同后，应及时向供应商索取发票；2. 供应商开具发票时，应确保发票信息完整、准确；3. 发票内容应与采购合同相符。
第六条发票的审核：1. 财务部门在收到发票后，应进行审核，确保发票的真实性、合法性；2. 审核内容包括：发票抬头、号码、金额、日期、税率等；3. 审核过程中发现问题的，应及时通知采购部门或供应商进行整改。
第四章发票报销与保管第七条发票报销：1. 采购部门在收到发票后，应及时办理报销手续；2. 报销人员应提供完整的报销单据，包括发票、采购合同、入库单等；3. 财务部门在收到报销单据后，应进行审核，确保报销的真实性、合法性。
第八条发票保管：1. 财务部门应建立发票档案，对已报销和未报销的发票进行分类保管；2. 发票档案应按照规定期限保存，确保发票的完整性。
第五章罚则第九条对违反本制度的行为，公司将根据情节轻重给予相应的处罚，包括但不限于警告、罚款、解除劳动合同等。
第六章附则第十条本制度由公司财务部门负责解释。
第十一条本制度自发布之日起施行。
采购付款及发票管理制度
采购付款及发票管理制度1 总则为规范公司各类采购货物（或劳务）申请单、付款及采购（或劳务）发票的管理，维护公司利益，结合公司实际情况，制定本制度。
2 内容公司各类采购业务、工程劳务业务按实际情况不同分以下几种情况处理：采购申请单、采购合同规定，付管理，付款方式，发票管理，对账管理。
采购申请单、采购合同规定`《采购申请单》、《费用类报销单》单比1万以下、月累计5万以上由常务副总王青春签字审核，此金额以上由总经理签字有效。
研发样品及工具采购，根据分管经理或总经理签字审批过的《采购申请单》，研发样品采购申请中，必须填写批量价格，转入批量采购后，采购价格不得高于研发要求的批量价格，样品价格则可以不受批量价格的约束，但是偏离太多时（批量价格的2倍）需要附有情况说明。
办公用品、固定资产采购，根据分管经理和总经理签字审批过的《采购申请单》，实际采购中不得高于行政交由财务部存档的价格，如果高于这个价格必须附有情况说明。
付款管理规定'所有因采购货物、接受劳务的付款业务均需凭经核准的“用款申请单”付款。
“用款申请单”由业务经办人出具，并不得涂改。
预付款业务无特殊情况，除采购生产急需材料业务外，其他预付款业务在未结算总货款或工程款前，不得预付全部价款。
（1）预付款业务付款手续：业务经办人员出具经分管经理、总经理批准的合同书、采购申请单，到财务办理支付款项手续。
（2）对于预付货款的经济业务, 各采购及工程劳务部门必须慎重把关,确保与供应商业务关系良好，合同正:常执行对于财务帐面“应付账款”中连续三个月出现未发生变化负数金额的业务单位, 由业务经办人负责将款项追回,为避免公司利益受到损失，从付款后第四个月开始，每延迟一周，对经办人罚款20元。
直寄追回预付款项为止。
货到付款业务（1）对货到已验收、发票已到要求付款的（即帐面应付款）：货到验收入库，相关单据传递手续已完毕，并收到该笔业务发票的，要求该笔业务经手人对发票的内容（货物数量、价格、金额）进行审核，并在U8结算后附到货库单等单据交财务部审核入账。
公司采购结算管理制度
第一章总则第一条为规范公司采购结算行为，确保采购资金的安全、合理使用，提高采购效率，降低采购成本，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有采购活动中的结算管理，包括采购合同签订、支付审批、款项支付、结算凭证审核、结算争议处理等环节。
第二章采购合同签订第三条采购合同签订应遵循以下原则：1. 符合国家法律法规和公司内部管理制度；2. 明确采购物品的规格、型号、数量、质量、价格、交货时间、售后服务等内容；3. 确保合同内容完整、准确、清晰。
第四条采购合同签订前，采购部门应进行市场调研，选择合适的供应商，并对其资质进行审查。
第三章支付审批第五条采购款项支付需经以下审批流程：1. 采购部门填写《采购付款申请单》，注明付款原因、金额、付款方式等信息；2. 采购部门负责人审核《采购付款申请单》，签署意见；3. 财务部门根据合同约定和《采购付款申请单》进行付款审批；4. 财务部门负责人审核后，报公司分管领导审批；5. 经公司分管领导批准后，财务部门办理付款手续。
第四章款项支付第六条采购款项支付方式包括：1. 银行转账；2. 现金支付；3. 其他合法支付方式。
第七条付款前，财务部门应核对采购合同、发票、收据等凭证，确保凭证齐全、真实、有效。
第五章结算凭证审核第八条结算凭证审核应包括以下内容：1. 采购合同、发票、收据等凭证是否齐全；2. 凭证内容是否与采购合同一致；3. 凭证金额是否准确；4. 付款方式是否合规。
第六章结算争议处理第九条发生结算争议时，应按照以下流程处理：1. 采购部门与供应商协商解决；2. 协商不成，报公司分管领导协调解决；3. 协调不成，提交公司法律事务部门处理。
第七章附则第十条本制度由公司财务部门负责解释。
第十一条本制度自发布之日起实施。
第八章采购结算监督第十二条公司审计部门对采购结算活动进行监督，确保采购结算管理制度的有效执行。
第十三条对违反本制度的行为，公司将依法依规进行处理。
通过本制度的实施，旨在确保公司采购结算活动的规范、透明，提高资金使用效率，降低采购成本，为公司创造更大的价值。
采购合同付款及发票管理制度
采购合同付款及发票管理制度一、概述二、付款管理1.付款方式：(1)企业应与供应商协商确定付款方式，并在采购合同中明确。
(2)常见的付款方式包括电汇、支票、承兑汇票等，应根据采购金额和供应商信用状况来选择合适的付款方式。
2.付款条件：(1)企业应在采购合同中明确付款条件，包括款项支付期限、付款金额、付款比例等。
(2)根据采购合同支付条款，企业应按时足额支付供应商的货款。
3.付款流程：(1)供应商应提交符合发票要求的发票和相关证明材料。
(2)企业应进行发票核对和审批流程，确保发票的真实有效。
(3)审批通过后，财务部门进行付款操作，将款项按时支付给供应商。
4.付款记录和归档：(1)企业应建立付款记录和归档制度，记录每一笔付款的相关信息。
(2)付款记录应包括供应商名称、付款金额、付款日期、付款方式等。
(3)付款凭证和相关发票应进行归档，并保存相应的备份。
三、发票管理1.发票要求：(1)供应商应按照国家税务部门的规定出具符合要求的发票。
(2)发票应包括企业名称、纳税人识别号、货物或服务的明细、发票号码等信息。
(3)发票应进行盖章或电子认证，确保发票的真实性和合法性。
2.发票验收：(1)采购人员在收到供应商发来的发票后，应进行验收。
(2)验收内容包括发票的齐全性、真实性、一致性等。
如发现问题，应及时与供应商进行沟通解决。
3.发票保管：(1)企业应建立发票保管制度，确保发票的安全性和完整性。
(2)发票应分门别类进行归档，且保存期限应符合税法的规定。
四、违规处理1.企业应建立违规处理制度，对违反付款和发票管理制度的行为进行处理。
2.违规行为包括但不限于虚假发票、超期未付款、未经授权擅自更改发票等。
3.处理措施包括口头警告、书面警告、追究法律责任等，具体根据违规程度和情节轻重进行决定。
五、宣传和培训为了确保企业员工对采购合同付款及发票管理制度的理解和遵守，企业应开展相应的宣传和培训工作。
宣传内容包括制度的重要性、相关流程和规定，培训内容包括发票的识别方法、付款流程和规定等。
工程公司采购付款管理制度
工程公司采购付款管理制度第一章总则为规范工程公司采购付款管理工作，保障资金安全，提高管理效率，特制定本制度。
第二章采购付款的程序1. 采购计划：各部门在编制采购计划时，需经过审批后，方可进行采购活动。
2. 采购订单：各部门根据采购计划编制采购订单，在订单上应填写清楚详细的物品名称、数量、价格等信息，并加盖部门负责人签字。
3. 采购审核：采购订单完成后，需由财务部门审核是否符合规定，确认后方可继续采购活动。
4. 供应商选择：在选择供应商时，应根据公司规定的采购程序和评标标准进行选择，并签订供应合同。
5. 采购发票：供应商提供采购发票后，应及时送交至财务部门进行审核和登记。
6. 采购付款：经财务部门审核无误后，方可进行付款操作，付款方式可以采用银行转账、现金支付等方式。
第三章采购付款的控制1. 内部控制：财务部门应建立完善的内部控制制度，包括审批流程、会计核算、风险控制等，保障采购付款的财务安全。
2. 外部控制：公司应定期对供应商进行资质审查和信用评估，确保外部风险可控。
3. 财务监督：公司领导对采购付款的每一笔操作进行监督，确保资金使用合理、规范。
第四章采购付款的风险管理1. 供应商风险：公司应建立供应商档案，对供应商进行定期评估和监控，减少合作风险。
2. 资金风险：公司应合理规划资金使用计划，确保资金足额、及时支付。
3. 税务风险：公司应依法缴纳采购付款相关的税款，避免税务风险。
第五章采购付款的特殊情况处理1. 付款异议：如有采购付款异议，公司应及时核实并处理，确保合法权益。
2. 付款延迟：如遇付款延迟情况，需及时沟通解决，避免对供应商关系造成影响。
3. 付款追踪：公司应建立付款追踪机制，确保付款过程的合规性和准确性。
第六章采购付款的监督检查1. 内部审计：公司应定期对采购付款进行内部审计，确保制度执行情况及时纠正。
2. 外部审计：公司应配合外部审计机构对采购付款进行审计，保证公司财务运作的透明度。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
采购货物（工程劳务）合同、付款及发票管理制度目的：为规范公司各类采购货物（工程劳务）合同、付款及采购（或劳务）发票的管理，结合公司实际情况，制定本制度。
内容：公司各类采购业务、工程劳务业务按实际情况不同分以下几种情况处理：（1）、预付款业务，（2）、货到付款业务，（3）、以货易货业务。
第一条、财务对合同管理规定公司各类货物采购及工程劳务业务均需签订合同（对于零星办公用品的采购，价值在500 元以下的，凭经部门经理核准的采购计划单进行采购，不需签订合同），具体规定如下：（一）、合同的签订及审批1、采购业务合同：公司生产用各类材料物资及固定资产的采购合同的签订应由采购业务经办人经根据经批准的《采购计划单》及《采购合同价格申报单》进行。
《采购计划单》、《采购价格申报单》及《采购合同》按采购物资属性及价值不同由相应的领导审批：（1）、正常生产用直接原辅材料及机物料等低值易耗品采购由分管副总批准；（2）、技术改造、设备等固定资产采购，采购价值 2 万元以下的由分管副总批准，超过 2 万元的由总经理批准。
（3）、对于设立最低库存量的材料物资，由生产保障部提出《采购计划单》经保管员核实库存报分管副总批准后实施采购2、工程劳务业务合同：公司所有工程建设及设备安装、维修等接受劳务业务，应提前签订工程劳务合同及工程预算表。
合同额在2 万元以下的由分管副总批准，超过2 万元的工作劳务合同由总经理批准。
（二）、合同内容填写要求（1）、合同内容应按规范格式内容完整填写，合同中要特别约定发票事项（采购业务需分增值税专用发票与增值税普通发票，接受劳务需取得本公司主管税务机关许可的劳务发票，并注明出具时限为收货后一个月内寄达）、详细品名规格单价、结算方式、结算时限、费用承担及供应商（服务商）帐号信息等内容。
（三）、合同的报送及执行（1）、合同报送：各类采购及工程劳务合同由公司各分管业务责任人负责签订，报分管领导核准后由业务经办人将生效的合同报送一份到计财部材料会计处存，同时实施采购。
（2）、合同执行：所有采购合同业务均应由生产保障部实施采购，劳务合同由行管部执行实施，对于特殊情况下经总经理特批的采购（工程劳务）业务除外。
计财务部将按合同约定执行付款事宜，款项支付与否及支付方式原则上按合同规定正常办理。
在付款时，除支付财务帐面应付帐款外，在提交用款申请的同时还应附有合同，对一次签定合同、同一价格多次进货的，在第一次进货时发票要附合同, 在以后价格不变的业务发票后可不附合同，但要在价格发生变化时的第一笔业务发票后附有供货方的调价函。
（3）、计财部不受理涂改及未经公司总经理或有权签字副总签批的合同。
第二条、付款管理规定采购（往来）付款业务流程图：业务经手人持用款申请（含附件）T 1、计财部往来会计核实- 2、申请人分管领导签字-3、财务负责人签字—4、总经理签批—5、财务出纳员付款所有因采购货物、接受劳务的付款业务均需凭经核准的“用款申请”付款。
“用款申请”由业务经办人出具，经计财部往来会计、部门负责人及分管领导审核，报财务及总经理审批后，按财务管理制度规定手续办理付款事宜。
各采购业务经办人员应对所提交的用款申请中列示的收款人信息及帐号的真实性、准确性负责，如因提供收款人信息不真实造成财务误付款，给公司带来经济损失的，由采购业务责任人承担责任；因用款申请中收款人帐号信息错误造成退汇、退票的，该笔业务金融机构手续费由业务责任人个人承担，由此造成的误工误产及一切后果由业务责任人承担。
所有付款业务的用款申请单，除第一次付款的新增供应商外，均需由业务经办人到财务部往来会计处查询并填写与收款单位帐面往来余额情况后方可继续下一流程环节。
业务经办人在申请正常业务付款时需持“用款申请”依上述签批流程图顺序依次履行签字手续，如因总经理出差不能及时签批的，经财务负责人签批后付款；如属特殊业务付款，则由业务部门负责人、总经理签批，最后交财务负责人审核后付款。
出纳员在接到业务经办人交来的经财务负责人或总经理批准付款的用款申请时，按实际批复的付款金额及付款方式付款，如果批复付款栏及批复付款方式栏为空的，按申请付款金额及付款方式办理付款手续。
1 、预付款业务：无特殊情况，除采购生产急需材料业务外，其他预付款业务在未结算总货款或工程款前，不得预付全部价款。
预付款业务流程图：业务经手人持用款申请（含合同采购计划单等附件）T财务部往来会计核填帐面往来余额T分管领导签字T 财务负责人签字T总经理签字T财务出纳员付款（1）、预付款业务付款手续：业务经办人员出具经分管经理、财务经理及总经理批准的用款申请附合同书、采购计划单，到财务办理支付款项手续。
（2）、对于预付货款的经济业务, 各物资采购及工程劳务部门必须慎重把关, 确保与供应商业务关系良好，合同正常执行。
对于财务帐面“应付账款”中连续半年出现未发生变化负数金额的业务单位, 由各物资采购部门业务经办人负责将款项追回, 以避免公司利益受到损失（预付工程款不在此内）。
2、货到付款业务：原则上必须先取得发票再付款，但在不超出财务规定的到票时间内付款的，按《财务管理制度—货币资金及承兑汇票管理制度》中的付款规定办理。
具体如下：货到付款流程图：业务经手人持用款申请（含附件）T财务部往来会计核填应付款余额T分管领导签字T财务负责人签字T总经理签字T财务出纳员付款（ 1 ）、对货到付款，发票未到的规定：对于货到入库、发票未到，需按合同付款的，由业务经办人出具用款申请，报材料会计在付款申请单上标示验收入库单号或临时收料单号（注：入库单必须在付款之前传达材料会计处），及货款金额，并附“采购合同” 。
材料会计签名确认后报财务负责人审签、总经理核准后付款。
对于含量待检的，原则上在未办理入库手续前（即入库单未传达财务前），计财部不受理该笔业务付款，特殊情况确需付款的需总经理特批（由财务认定）。
（2）、对货到已验收、发票已到要求付款的（即帐面应付款）：货到验收入库，相关单据传递手续已完毕，并收到该笔业务发票的，要求该笔业务经手人对发票的内容（货物数量、价格、金额）进行审核，参照该业务入库单及合同等进行核对，确认无误后在发票右下角签章确认，将发票附入库单等单据交计财部，并按规定出具用款申请，交计财部办理付款手续：材料会计核填帐面应付该供应商款项金额、申请部门负责人签字、财务负责人审签、总经理核准后付款。
（3）支付帐面应付款：对于支付帐面应付款的业务，由业务经办人开具用款申请单，填明申请支付金额，到财务部往来会计处核填帐面应付金额，经财务负责人审核，总经理签字批准后方可交出纳员办理付款手续。
第三条、付款方式及收据的取得要求：付款方式主要有现金、银行电汇、转帐支票、银行承兑汇票等，为了规范开支的管理，防止产生不必要的损失和纠纷，款项的支付主要以银行付款或银行承兑汇票付款为主，原则上超过1 万元的业务或经常性的供应商款项均以银行电汇、转帐支票或承兑汇票支付，无特殊情况的均不能支付现金。
对于付出的款项原则上均应取得收款方的收款收据，具体付款方式及相关要求如下：1、现金付款：对于确需以现金支付的业务，在业务经办人员交来的经相关人员审核及总经理批准的用款申请后，视其具体情况分别处理：（1）、收款人派人上门收款的，公司业务经办人员（指采购员）对来人身份进行确认，财务部出纳员验证来人持有的对方业务单位开具并加盖行政公章的介绍信或对方业务单位传真加盖行政公章或财务公章的委托收款证明（传真件证明中需注明来人姓名、身份证号、委托事项，并注明“本传真件与原件内容一致，具有法律效力”字样），经确认无误的，再办理支付手续在收款人点验货款无误后，直接开据收款收据后交出纳员。
收款人要在收款凭据上注明“收款人：XX”字样，并由出纳员填写该收款人的身份证号，特殊情况下经批准后可不需填写收款人身份证号。
（2）、如果是要求公司将款项汇入收款人（指业务单位）指定卡号（或业务经办人提供的收款人卡号）的业务，在汇款前由公司业务经办人负责提供收款人出具的收款帐号、户名并加盖盖有财务章（或公章）及收款方经办人签字盖章的“收款信息确认函”传真件（格式见后附件2），确认函要求注明“本传真件与原件内容一致，具有法律效力”字样。
计财部收到符合要求的确认函传真件并经公司业务经办人签字确认后，方可汇款。
在办理完汇款手续，收款人在确认款项收到后，由公司业务经办人负责：当日内将收款人开具的此笔现金业务的收款据的传真件交至公司计财部，并在汇款日起7 日内（以银行业务单时间为准计算起始时间），将收据原件交至公司计财部。
对于没有经过审批或有关人员越权审批的付款业务，出纳员不予受理。
为控制公司资金风险，计财部对手续不全或有疑问的现金打卡付款业务有权拒付。
现金打卡手续费由收款方承担，特殊情况经总经理批准的除外。
（3）、公司派人带现金外出采购业务：除零星办公用品及低值易耗品外的现金，采购金额在10000 元以上的材料采购业务，需由总经理批准。
由采购业务经办人提出用款申请，经核准后到财务办理现金借款手续（借款人应为采购业务经办人指定的公司员工），无特殊情况超10000 元的采购业务不得以此种方式进行采购，（4）、对于正常采购（或劳务）业务付款，因相关申请部门计划不到位、不及时，导致原可以电汇或承兑汇票支付的款项，而需要计财部以现金打卡方式加急支付的，计财部有权拒绝，对于总经理特批的此种情况下的付款，在保证手续完备，所支付款项安全的前提下，付款手续费由业务经办人（即付款申请人）承担，如果造成资金损失的，还要由业务经办人承担相应损失。
2、银行电汇付款：计财部凭业务经办人出具的经核准无误的用款申请中列示的收款人信息办理电汇付款业务。
银行电汇付款可暂不要对方出具收据，但对同一供应商，既有现金付款、又有银行付款业务的，原则上，只要对方收款, 就要出具收款据。
退汇重办业务：是指银行已办理电汇付款手续，因收款人信息填写有误或其它原因，造成正常电汇付款业务退汇，需要重新办理付款的。
退汇重办业务按以下几种情况处理：（1）、收款单位提供收款信息有误的，由业务经办人负责重新出具用款申请办理付款；2）、公司采购（或劳务）业务经办人工作失误造成退汇的，由责任人在退汇单上签名确认，并由经办人提供准确信息，重新办理汇款，同时该退汇业务的原付款手续费由责任人承担。
（3）、出纳员个人工作失误退汇的，由出纳员据退汇单重新填制电汇单办理汇款，同时，原汇款手续费由出纳员个人承担。
（4）、因银行间业务划转不成功或其它非公司可控原因造成正常电汇付款退汇的，由出纳员在第一时间内报分管领导核销原电汇退汇单据并重新办理付款。
3、承兑汇票付款（1）、对于付出的承兑汇票，原则由收款单位派人上门收取【来人身份确认程序同本制度第三条，1，（1）】，经计财部出纳员确认无误的，再办理支付手续，在来人对所收承兑汇票验查无误后，开具加盖收款单位财务专章的收据交出纳员（其它签字手续参照货币资金付款业务），且本公司业务经办人要在相应的原始付款凭证上签字确认。