财务检查表
财务检查表
10、有关单位、部门以不同形式向学校摊派课外读物或搭车收费行为。
11、有关单位、部门截留、挪用、挤占、平调教育经费或教育收费收入的行为。
12、学校固定资产是否有明细帐，与财政资产管理系统是否一致，管理制度是否健全。
5、公办高中招收择校生“三限”政策执行情况，在“三限”以外是否以其他名义招收高收费学生的情况
6、学校收费项目是否取得物价部门的收费许可或备案证明，票据使用是否符合规定
7、学校对教育收费公示情况如何
8、学校实行“收支二条线”管理，收费按规定是否及时、足额上解财政专户。学校对收费情况是否已建立完整的台帐。实行国库集中支付后，各校往来经费等是否已做好台帐登录
13、其它
表二：学校食堂财务管理检查表
检查内容
检查情况
1．学校食堂财务单独核算情况，包括是否单独开设银行帐户（基本结算户）、单独设置食堂会计帐簿、食堂帐册是否齐全等。
2．学校食堂收入情况；有无“坐收坐支”行为；有无将学校的小店承包收入、房租收入、其他非食堂经营服务收入、学校非税项目收入、学校代收性项目收入、擅自立项的违规收入等记入食堂收入情况；教职工伙食费交纳情况；擅自转移食堂收入、挪用或私设“小金库”情况。
7．学校食堂承包经营审批情况；因特殊情况确需对外承包经营的，是否已实行利润限额招标制。
8．学校食堂财务公示情况
表三：学校固定资产管理检查表
检查内容
检查情况
1、管理制度。是否建立健全本部门资产管理制度，明确岗位职责。
2、管理人员。是否有专人负责资产管理工作，每项资产管理责任是否明确，落实到人。
3、账目。资产总账、明细账或台帐设置、资产卡片张贴是否规范、完整、合理；日常对资产增减变动登记是否及时、清晰；能否做到账账相符、账实相符。资产管理是否纳入计算机化、常规化管理。
单位财务自查自纠表
单位财务自查自纠表一、财务管理制度是否健全1.单位是否建立了完善的财务管理制度?2.财务管理制度是否能够保证合理有效地运转?3.财务管理制度是否能够适应单位发展的需要?4.财务管理制度是否遵守法律法规和相关政策规定?二、资金管理是否合理1.单位的资金来源是否透明?2.资金使用是否合理?3.单位是否能够及时支付相关费用?4.单位是否建立了合理的资金管理制度?三、会计核算是否准确1.单位的会计核算是否按照规定进行?2.单位是否建立了完善的会计核算制度?3.单位是否能够及时进行财务报表编制?4.单位是否能够保证会计核算的准确性?四、财产保管是否安全1.单位的财产是否得到合理保管?2.单位是否建立了完善的财产管理制度?3.单位是否采取了合理的防盗措施?五、审计监督是否到位1.单位是否定期进行内部审计?2.单位是否配备了专业的审计人员?3.单位是否建立了完善的审计管理制度?4.单位是否能够及时解决审计发现的问题?六、税务合规是否符合规定1.单位是否按照法律法规规定的缴纳税款?2.单位是否按照规定申报税收?3.单位是否建立了完善的税收管理制度?七、风险防范是否到位1.单位是否建立了风险管理制度?2.单位是否能够及时发现风险?3.单位是否采取了合理的风险控制措施?八、员工职责是否明确1.单位是否建立了明确的财务管理责任制?2.单位是否能够及时发现员工职责分工的问题?3.单位是否建立了有效的监督机制?以上是单位财务自查自纠表的内容，只有通过对以上内容的全面自查自纠，单位才能够建立健全的财务管理体系，确保单位财务的正常运转和安全。
财务财务内控检查表
询问、检查
--
检查废旧物资处置管理情况
其他收入
过磅等过程财务人员是否在场监督，收入有否及时 入账，资料是否完整规范？
询问、检查
--
检查废旧物资处置管第理4情页况，共26页
会计核算工作检查表（表二）
检 其查 他事 收项 入
关键指标
检查方式 抽查样本量
审计步骤及方法
公司职厨剩料、酒店潲水、垃圾等是否选择合适的 收购商签定协议
财务是否将每月营业日报表数加租金、外包收入、 内部签单，减赠券、内部未签等后与会计账面数据 询问、检查 是否相符。
－－
检查营业收入报表数是否与
账面相符
第3页，共26页
会计核算工作检查表（表二）
检查事项
关键指标
检查方式 抽查样本量
审计步骤及方法
出纳是否每天核对营业日报表（竖报表）并签字确 认。
询问、检查
核对收费系统水电、电视费等代收代付费用是否与 账面相符。
询问、检查
是否根据发出的收楼通知书复核收费系统的资料并 录入相应的物业管理费计费日期。是否于业主实际 询问、检查 收楼时补录入伙日期。
－－ －－
系统导出某月数据与账面及 账外报表统计数据是否一致
询问检查重要的业主第信2息页数，共26页
据录入情况
抽查
结账后发现有误在更正时是否采用“红字更正法” （影响以前年度损益的除外）处理。
抽查
是否在更正错误或调账的记账凭证中对更正或调整 事项进行清楚说明并保留好更正、调整依据。
会计核算基 本规范
发生不能取得发票而用其他类型的票据报销支出时 有关的附件与摘要是否合理，以避免出现税务风险 。
在账务处理过程中是否注意将一些敏感的事情模糊 化处理。
企业财务内部控制检查表(财务内控检查表)
询问、检查
－－
检查收银台票据登记签收情况
收银部每月做出的票据月结表与公司票据管理员核对是否相符。
询问、检查
－－
检查票据管理情况Biblioteka 收入单据是否均为当天发生，现金收入是否及时缴存银行账户，反映投款工作比较及时。
询问、检查
－－
检查收银处现金缴款是否及时，有无挪用公司资金情况。
检查方式
抽查样本量
检查步骤及方法
执行情况（√）
检查情况
说明
检查结论或缺陷发现
达标
不达标
不适用
一、财务岗位设置及工作交接检查
职务分离控制
出纳与会计职务是否相互分离。
询问、观察
－－
1.了解财务岗位设置情况；2.检查各岗位工作职责
业务经办是否与会计记录职务相分离。
询问、观察
－－
询问并检查各岗位工作职责
财产物资保管是否与会计记录职务相分离。
抽查
5个
检查会计凭证装订情况
是否正确使用费用报销单据；报销单据内容填写是否完整；报销单据粘贴是否符合要求。
抽查
5个
检查会计凭证装订情况
合同管理
是否使用集团的合同管理系统，是否统一合同编号形式
询问、观察
－－
检查合同管理登记
合同登记是否已分项清楚列明必要要素：合同编号、合同签订日期、对方公司、合同类型、合同摘要、合同金额、结算金额、付款日期、付款凭证、付款金额、总已付金额、未付金额等。
三、货币资金管理检查
现金管理
是否严格执行公司现金库存限额的规定（按货币资金管理规定申请备用金，并在申请限额内使用）。
财务审计内容及例行检查表
序 号 检查项目 检查 方法 抽样检查 检查 是/否/ 负责人 检查日期 对象 不适用 抽样总数 抽样单位 合规 个数 现状及初 合规百 底稿索引号 责任人 步的检查 方案 分比
（一）资金安全方面：（重点）
1.1销售确认和销售回款 1.1.1销售现场管理 1 2 3 4 5 6 7 8 9 负责销售收款业务的财务人员开盘至今是否有变动？ 如有，是否通过交接表等进行书面交接确认？ 如交接，是否有财务部负责人监交确认？ 是否有销售现场现金保管管理制度？ 是否有销售收款相关制度？ 询问 检查 检查 回款 回款 回款 回款 回款
询问/观察 回款
抽样检查 回款 抽样检查 回款 抽样检查 回款 抽样检查 回款 抽样检查 回款 抽样检查 回款
第 1 页，共 24 页
序 号
检查项目
检查 方法
抽样检查 检查 是/否/ 负责人 检查日期 对象 不适用 抽样总数 抽样单位 合规 个数
现状及初 合规百 底稿索引号 责任人 步的检查 方案 分比
抽样检查 回款 抽样检查 回款 抽样检查 回款 抽样检查 回款
36 <退房审批单>是否存在且审批流程符合公司制度规定？ 抽样检查 回款 37 应退房款是否得到财务部签字确认？ 38 开出的收据是否收回？ 39 诚意金或定金是否在<预售许可证>取得后收取？ 40 <诚意金或定金台帐>是否存在？ 41 <诚意金或定金台帐>余额是否与相应银行账户余额一 致？
抽样检查 回款 抽样检查 回款
询问/检查 回款 询问/检查 回款
观察 观察
回款 回款
抽样检查 回款 抽样检查 回款 抽样检查 回款
29 收付款资金日报表是否得到销售后台书面或邮件确认反 抽样检查 回款 馈？ 抽样检查 回款 30 从第三方收款，是否取得第三方与购买方的书面承诺 书？ 抽样检查 回款 31 已办理完毕的收款单据转交会计岗是否有登记签字？ 1.1.2销售现场的特殊业务管理 32 收取面积补差款是否依据<面积补差明细单>？ 33 <面积补差明细单>是否至少经过工程或客服部门的审 核？ 34 收取装修款是否依据<装修房号明细单>？ 35 <装修房号明细单>是否经过工程、客服部门的审核？ 回款
财务部每月结账检查表
项目 现金与银行存款 1 2 3 盘点零用金,并与库存现金明细表核对。 各银行账户余额是否与账列数相符。(或做銀行調節表) 总账与各明细账核对。 各类零星费用预提。（按请购单的申请部门分费用，共享 的及共享部门请购的作管理费用再分摊。） 预提工资。 预提職工準備金。 预提佣金。 预提水电费。 预提公益捐贈款 预提存貨跌價損失 摘要 完成
如何查應敘明 如何查應敘明(何謂異常) 如何查應敘明(何謂異常) 不只只有模具這一項啊？
獎勵學金為何要單獨列呢？应收管理固定资产预付账款
务部每月结账检查表
备注
要做銀行調節表嗎？我建議總帳與銀行存款要一致(可以使用過渡科目掛帳) 這樣敘述不清楚,應將有哪些明細與對應哪個會計科目的科目餘額列出
這部份比照提列的項目去執行即可
敘述蠻奇怪的？有遺漏要如何發現呢？ 敘述蠻奇怪的？有遺漏要如何發現呢？ 敘述蠻奇怪的？有遺漏要如何發現呢？ 敘述蠻奇怪的？有遺漏要如何發現呢？
预提费用 1 2 3 4 5 6 7
8 总账与明细账余额核对。 应付管理 1 2 1 2 存货 1 2 1 2 3 4 成本 1 2 3 1 其他 1 2 3 4 调账表有否录入审核。 奖励学金，待摊费用，无形资产摊销。 内部往来账项核对。 每月输入次月汇率。 工时检查。 查产品成本明细有无异常。 查工单成本明细有无异常。 检查模具有否时间久末验收的。 总账与库存明细账核对。 总账与委外，厂内工单在制明细账核对。 计提折旧。 折旧分摊。 新增资产子系统明细与科目明细账核对。 月末子系统清单明细账与总账核对。 录入应付凭单是否有遗漏。 录入付款单是否有遗漏。 录入结账单是否有遗漏。 录入收款单是否有遗漏。
财务工作考核检查表 模板
公司名称： 考核期间： 年 月
考 核 内 容
考 核 标 准
评 分 标 准
加扣分情况合计来自得分财务工作完成情况50分
1、预算执行情况2、及时做好省公司和财务资产部布置的各项工作，根据财务资产部的要求按时上报各种报表和资料，保证报表及资料数据的真实、准确 3、按省公司要求准时、全额上解通行费收入 4、按财务资产部的要求核定备用金，多余存量资金及时上交省公司 5、财务工作中无违法违纪和重大失误
6、资产管理规范
1、未制定预算实施方案扣3分，发现有擅自预算外支付情况的，每笔扣2分
2、未按要求上报报表及材料的，每次扣1分，不报的扣3分，瞒报的扣5分。其它任务按平时考核打分
3、未按要求上解通行费的，每晚一天扣1分
4、每星期进行检查，超出核定备用金不高于5%得10分，超出5%-20%的扣3分，20%-30%的扣5分，30%-50%的扣8分，50%以上的扣10分；每上交多余存量资金50万元加1分，季度考核得分按每周得分的平均分
根据检查情况打分，每发现一项不符合要求扣1分，扣完为止
合理使用资金10分
1、支付的审批权限及程序完备 2、有无挪用专项资金现象3、严格资金管理制度，确保资金安全的措施到位
根据考核检查情况打分
总分
100分
考核人：
5、经确认有违法违纪或重大失误，本项不得分
6、有一处不符合规定扣1分，经确认有重大资产流失情况，本项不得分
财务岗位、制度建设
10分
1、各项财务内部管理制度健全完整2、财务人员皆具备任职资格
按照检查情况打分，每发现有一项不符合要求扣2分，扣完为止
会计基础工作规范化30分
1、入账的原始凭证合法合规，签字齐全，审核无误 2、会计凭证的要素齐全，科目正确，账簿登记及时 3、凭证、账簿、报表装订整齐，符合规定 4、认真执行内部控制制度 5、会计档案的保管、借阅、销毁制度完备
公司综合财务合规检查表
公司综合财务合规检查表
1. 公司基本信息
- 公司名称：
- 公司注册地：
- 公司注册号码：
- 公司类型：
- 公司成立日期：
- 公司经营范围：
- 公司所属行业：
2. 财务文件
- 公司年度财务报表：
- 公司月度财务报表：
- 公司资产负债表：
- 公司利润表：
- 公司现金流量表：
3. 合规文件
- 公司章程：
- 公司执照：
- 公司股东会议纪要：
- 公司董事会决议：
- 公司合同及协议文件：
4. 税务合规
- 公司纳税申报记录：
- 公司纳税缴费证明：
- 公司税务登记证：
- 公司增值税：
- 公司所得税申报记录：
5. 审计与验资
- 公司审计报告：
- 公司验资报告：
- 公司股东权益变动报告：
6. 公司对外关联
- 公司关联方合作协议：- 公司对外投资项目：
- 公司外部融资项目：
- 公司与供应商或客户的合作协议：
7. 风险及合规管理
- 公司风险评估报告：
- 公司合规培训记录：
- 公司合规检查报告：
- 公司内部控制制度：
请按照上述检查表逐项检查公司的综合财务合规情况，并记录相关信息和发现。
如有不符合合规要求或存在风险的项目，请及时采取相应的措施进行整改和管理。
确定公司在财务方面的合规性和风险管控程度，确保公司运营的稳健性和可持续性发展。
集团财务工作检查表
为保证整个集团资金的流动性，原则上融资租金的支付打款给总部，由总部统一进行支付。特殊
原因经总部批准后执行。 1、上交给总部的融资租金，子公司不作为已还款，而是与总部挂内
部往来。是否还款及还款额多少，以收到盖有公章的总部融资租金分解明细申请表为准。
2、子公司收到总部融资租金分解明细申请表的扫描件，按列明的分解到各自子公司的租金做：
实际情况 实际情况
4 其他应收款 5 备用金 6 待摊费用 7 固定资产采购
8 固定资产验收
其他应收款是否分外部往来、集团内部往来、备用金、保证金、押金、员工等进行明细核算
备用金是否按总部的要求进行控制，控制结果如何，是否有备用金台账。对长期借支不还的备用 金，是否及时从工资中扣阶除。
待摊费用的是否分保险费、房租费、其它3个明细科目进行核算，待摊明细表是否登记清楚明 晰，是否打印该明细表做为凭证附件
6
主营成本-低值易 耗
各项目从库房领用或购买的低耗品，是否准确的记录到各对应项目中。
7
主营成本-折旧费
各机械设备折旧是否都核算到项目，若没有到项目，财务要督促物资要把各设备配批到对应项目 中。
8 主营成本-工资
该科目是核算与子公司签定劳动合同工人发生的工资成本，该工资成本分直接成本和间接成本。 对于直接工资成本按各工人归属的项目记录到对应项目中，对于间接成本月末要按该项目产值占 当月总产值比分配到各项目中。
11 银行借款
银行借款是否有银行贷款明细表，清楚请录各笔贷款的各项重要数据，如贷款银行、贷款金额、 期限、利率、担保方式、贷款合同号、担保合同号等
12 应付票据
所有应付票据是否都存档有复印件或扫描件，及建立应付票据明细表，包括票号、出票日期、到 票日期、出票金额、开票银行、出票人、收款人、收款银行、收款人账号等。
财务检查表
是否设置收入支出管理辅助账
重点检查学校核算 是否设置应缴财政专户款台账
学校内 部会计
制度、内部控制制 度、稽核制度和财
是否设置固定资产明细账及台账
核算体 务报销制度是否健 是否与教育分中心的相关总账明细账
系情况 全及制度的落实情 做到账账相符
况
是否与实物资产做到账实相符
是否与相关报表做到账表相符
是否按照财务管理制度的规定制定相 应的分工管理职责。
外账”和“小金库 ”（涉及违规资金 在备注栏注明金 额）
是否存在未经批准联合办学、乱办班 情况以及因此而产生的资金收支“体 外循环”问题
是否存在收款、收费收入不入账情况
行政事业性收费是否按照物价、财政
重点检查自立项目 部门核定的项目和范围
收费管 理情况
收费、继续收取已 明令取消的收费项 目和提高标准、扩 大范围进行收费。
重点检查房屋出租 国有资产是否做到账实相符
国有资 收入管理是否规 是否存在未经批准擅自处置固定资产
产管理 范，是否存在将单 、降低变价收入
情况
位有关费用直接冲 抵租金收入
房屋出租收入管理是否规范
是否存在将单位有关费用直接冲抵租
金收入
校园工 资发放 情况
单位 负责 人
非义务教育阶段教师津补贴发放是否 符合规定
行政事业性收费是否按照物价、财政 部门核定的标准收取。
是否存在自立项目进行收费
是否做到亮证收费
政府采 购制度 执行情 况
重点检查违反政府 采购规定和未经审 批利用财政性资金 购置设备等有关资 产
政府采购项目是否按规定程序办理
是否存在违反政府采购规定和未经审 批利用财政性资金购置设备等有关资 产
财务会计月末结账关键事项检查表
序号
类别
检查关键点
检查具体项目
ERP系统核查点(主要以系统“对账”模块为主）
1
计提
无形资产摊销
明细账检查
总账分录核查
2
固定资产计提折旧
明细账检查
总账分录核查
3
薪金计提
每月工资计提，涉及年终奖/业务员等部门提成的也需要计提。
总账分录核查
4
社保/公积金计提
每月社保/公积金计提
总账分录核查
应收预收、应付预付双边挂账的检查核销
往来系统核查
11
内部关联单位往来余额核对
检查各往来科目，与各关联单位核对
往来系统核查
12
确认其他应付、其他应收账款
检查其他应付、其他应收台账相关数据与会计处理一致性
往来台账核查
13
供应链
材料暂估核查
检查本月材料暂估供应链数据
采购入库系统核对
14
材料超耗统计
当月完工产品材料单耗统计，检查是否有领用单据错误
检查涉及以前月份、以前年度业务在本月处理或调整是否准确
相关台账
34
检查应付职工薪酬、社保、公积金余额
明细账余额等于当月计提余额
总账系统核查
35
盈余公积提取
盈余公积提完超注册资本50%否
相关台账
备注：以上表格主要以月结为主，年结事项未列入。
成本调整单系统核对
26
检查收入、成本、项目是否匹配
检查项目总账
销售出库单（收入成本核对）
27
研发
研发支出领料检查
检查其他出库单涉及研发领料是否与账务处理一致
其他出库-研发核查
28
研发支出涉及分配标准
财务监督检查表
2013 年度 填报单位：第一检查组 项目 一、总收入 （一）财政补助收入 其中:税收分成 （二）上级补助收入 (三)预算内往来资金 （四）其它收入 其中1、服务中心转利息 2、项目资金转入 3、收水费垃圾费 二、总支出 （一）工资及福利支出 基本工资 津贴补贴 奖金 社会保障缴费 其它工资福利支出 其中：1、职工福利 2、加班工资住房补贴 3、其他补助 4、公益、临时工工资 5、食堂补贴 （二）商品及服务支出 办公费 印刷宣传费 报刊费 单位：元 合计
财政所经费收支情况统计表
2013 年度 填报单位：第一检查组 项目 (七)其他资本性支出 三、当年结余 四、帐面累计结余 五、帐外债务 六、帐外债权 七、实际累计结余 八、帐面债务 九、帐内外实有债务 单位：元 合计
பைடு நூலகம்
财政所经费收支情况统计表
2013 年度 填报单位：第一检查组 项目 工会经费 福利费 其它商品和服务支出 其中：1、临时工工资 2、食堂补贴 （三）对个人和家庭补助 支出 离休费 退休费 抚恤费 生活补助 救济费 医疗费职工体检费 助学金 奖励金 住房公积金 提租补贴 购房补贴 其它对个人和家庭补助支 出 其中：1、加班、考核奖 2、其他 （四）对企事业单位的补 贴 （五）转移性支出 （六）赠与 单位：元 合计
财政所经费收支情况统计表
2013 年度 填报单位：第一检查组 项目 手续费 水费 电费 邮电费 税收征管费 取暖费 物业管理费 交通费 其中：1、燃料费 2、租用费 3、维修及其他 4.司机工资 差旅费 出国费 维护维修费 会议费 培训费 招待费 村级财务代理费 设备购置费 基本建设修缮费 基础设施建设 专用燃料费 劳务费 委托业务费 单位：元 合计
会计财务常规检查表记录表
会计财务常规检查表记录表一、公司基本信息
公司名称：[填写公司名称]
公司地址：[填写公司地址]
所属行业：[填写所属行业]
经营范围：[填写经营范围]
成立时间：[填写公司成立时间]
二、财务记录检查
1. 会计凭证
- 财务凭证是否按照规定的格式进行填写？
- 凭证上的金额、日期、科目等信息是否准确无误？- 凭证是否按照时间顺序进行编号和存档？
2. 财务报表
- 资产负债表和利润表是否按照会计准则的要求进行编制？- 报表中的数据是否与会计凭证相一致？
- 报表中是否准确记录了公司的财务状况和经营成果？
3. 资产管理
- 公司的固定资产及无形资产是否建立了台账并及时更新？- 资产的报废、变卖等处理是否按照规定程序进行？
- 公司的现金、存货等资产是否进行了合理的管理和控制？
4. 成本控制
- 公司的成本核算方法是否合理，并且得到了有效执行？
- 公司的各项费用是否按照规定进行了记录和报销？
- 公司是否进行了成本的分析和控制，并采取了相应的措施？
5. 税务合规
- 公司的税务申报是否按照税务法规要求进行？
- 公司的、凭证等税务相关文件是否齐全并存档？
- 公司是否按时缴纳了应纳税款，并进行了相应的申报工作？
三、检查结论
根据以上财务记录检查内容，现确认公司在财务管理方面的情
况如下：
- 出现的问题和不足：[填写出现的问题和不足]
- 改进和加强的措施：[填写改进和加强的措施]
- 检查人员：[填写检查人员姓名]
- 检查日期：[填写检查日期]
该财务常规检查表记录表仅供内部参考使用，不作为法律依据。
如有需要，请进一步与财务和法务部门沟通。
8(财务部)财年末财务常规检查表
8(财务部)财年末财务常规检查表一、总览- 检查日期： [填写日期]检查日期： [填写日期]- 检查人员： [填写检查人员姓名]检查人员： [填写检查人员姓名]- 检查范围： [填写检查的财务范围，例如收入、支出、资产负债表等]检查范围： [填写检查的财务范围，例如收入、支出、资产负债表等]二、财务报表检查1. 收入表检查- [ ] 确认收入表是否准确且完整。
- [ ] 检查各项收入是否与实际入账金额一致。
- [ ] 确认收入来源的凭证是否齐全，如、合同等。
2. 支出表检查- [ ] 确认支出表是否准确且完整。
- [ ] 检查各项支出是否与实际支付金额一致。
- [ ] 确认支出的凭证是否齐全，如、付款凭证等。
3. 资产负债表检查- [ ] 确认资产负债表是否准确且完整。
- [ ] 检查资产和负债项目是否与实际情况相符。
- [ ] 确认资产和负债的凭证是否齐全，如资产购置凭证、负债借据等。
三、银行账户检查1. 银行对账单检查- [ ] 核对银行对账单与公司账户余额是否一致。
- [ ] 检查银行账户的收支记录是否与财务报表相符。
2. 银行相关手续检查- [ ] 检查公司与银行之间的合作关系是否正常。
- [ ] 确认银行开户手续是否完善，包括账户信息、授权人等。
3. 银行基本账户检查- [ ] 检查银行基本账户的资金流动情况是否符合财务政策和操作规范。
四、其他财务文件检查1. 税务文件检查- [ ] 确认纳税申报是否按时完成并准确无误。
- [ ] 检查税务文件的保存是否符合法规要求。
2. 财务档案检查- [ ] 检查财务档案的存储与整理是否规范。
- [ ] 确认财务档案的完整性和准确性。
五、备注[填写可能存在的问题、异常情况以及其他需要说明的事项]以上是财年末财务常规检查表，请财务人员按照要求进行检查，并在检查表上标记相应项的完成情况。
如有任何问题，请及时反馈给财务部主管。
财务部内部审核检查表
主要通过邮件，讨论工作完成情况，工作目标、计划，
∨
进行意见交流，：通知各部门每月结账计划，联系报销
等安排。
∨
已建立19年度培训计划表，共1个计划，为外部考 试，中级会计师。
∨
19年第一季度无计划培训项目。
∨
为外部考试，通过考试取得的证书等进行验证。
∨
知晓公司质量、环境和职业健康安全管理方针和目标
∨
知晓与工作相关的重要环境因素和相关环境影响
安全费用台账记录于ERP上，经财务经理确认后导 出形成纸质版年度安全费用台账。
固体废弃物按GLD-HFWI-D1-004《固体废弃物管理 规定》处理。
7.3 意识
7.3 意识
7.3 意识
员工是否知晓公司质量、环境和职业健康安全管理方 针 员和 工目是标否？知晓与工作相关的重要环境因素和相关环境 影 员响 工？是否知晓其对管理体系的贡献，以及不符合管理 体系要求的后果？
■ ■ ■
□ □ □
如何沟通？沟通形式是否恰当？开展的情况，信息是 否被有效的利用？相关记录是否保存？
表
Rev.：B/0
■计划内 □计划外
记录
符合
不符 合
现场记录
按已建立的GGLD-HFQEHP-26《组织环境与相关方要
求控制程序》规定识别收集，收集相关方的需求和
∨
期望，并制定相应措施，提供2019.3.18《相关方 需求和期望统计表》，主要内容包括合法经营、质
量保证、稳定的供应关系、安全生产、环保达标等
■
评价
6.1 应对风 6.1.2 环境 险和机遇的 因素
措施
有无识别本部门环境因素？有无制定控制措施？
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是否有重要环境因素？有无制定控制措施？
财务部检查表
财务部检查表
项目财务管理检查反馈表项目名称：检查科目责任人：检查事项差旅费管理成本招待费水电费材料使用材料成本材料指标成品保护备用金管理资金管理
检查内容是否超标、是否有违规报销，违规报销的事项及金额是否超标、是否有违规报销，违规报销的事项及金额是否超标、是否有延期缴纳的滞纳金单位工程是否有材料浪费，浪费的材料名称及金额单位工程是否有材料超标，超标材料名称及数量成品保护是否完好，损坏的部位及名称资金储备是否超过5万元，是否有超过一个月报销的滞账、呆账单位工程资金计划是否及时，准确，是否有漏报计划是否有超合同支付，超付单位工程名称及金额分公司经理、栋号长、承包人是否熟悉合同单位工程结算资料是否完整并符合财务制度，是否有结算遗留问题，需统计存在问题的单位工程名称单位工程是否有违规用工，是否符合用工程序，需统计单位工程名称
检查结果
备注
资金计划资金支付合同管理
劳务管理劳务结算
用工规范用工管理
单位工程是否有用工后未给承包人补用工单或用工方案，需统计单位工程名称备注：本表用于质安部检查各分公司，一个分公司一张，每月20日前提交人事部应用于经理、办公室、栋号长、施工员绩效考核。
用工遗留问题
备注：本表用于质安部检查各分公司，一个分公司一张，每月20日前提交人事部应用于经理、办公室、栋号长、施工员绩效考核。
感谢您的阅读，祝您生活愉快。
加油站财务管理督导检查表
项目
检查内容
执行要求
分值
得分
现金管理
前台操作规范
收银台不允许存放私人物品，投币口不允许有任何物品
2
抽查监控，查看员工是否在监控下及时投币且询用金后不超过公司规定的投币限额
3
抽查5次车队卡、银联卡刷卡有无套现、套利
5
抽查3张有优惠的消费小票，核对优惠金额与当下活动机制要求一致
3
空白发票应放在带锁的铁皮柜或带锁的抽屉中
3
发票的领用存记录是否完整；《发票领用存记录表》结存数与实际盘点数比对一致
5
交接班报表正确注明发票已开和结存起止号段
2
针对手工开票，检查是否有异常开具，比如金额巨大、单个客户多次开票、与充值记录不相符等
10
存货及档案
存货管理
抽查3种商品，账实一致（数量、单价），异常商品按月上报公司。（至少1种润滑油）
3
保险柜使用及管理
询问油站经理、财务主管如遇公司人员巡站需要开柜检查，应如何处理
2
应始终坚持油站经理控制密码、财务主管控制钥匙，任何一人在任何时候不能同时掌握密码和钥匙，实行对保险柜的双人管理和相互制约和监督
3
查看护卫清单，护卫信息与其联系方式并与实际的资料核对是否一致
3
根据《保险柜开柜记录》与《上门收款库箱交接表》，查看保险柜开柜授权记录是否完整、授权前后修改保险柜密码，授权人与被授权人双人签字
5
档案管理
抽查3张本月油品验收单，核对收油数据（ATG、流量计）是否与系统一致，出现差异上报公司（有记录）
2
油站财务风险月度自查表按月完成，并打印双人签字留存
3
检查油站财务档案的存放整齐、有序
财务部综合检查表
检查人员:
检查日期：
序号 1 2
检查内容 安全活动记录是否真实，活动频次是否符合 要求 电器接线是否规范，电线是否完好
检查依据
3 消防器材是否完好，是否定期维护保养
4 防盗设备是否完好
5 保险柜是否完好并有专人保管
6 现金、有价证券是否放入保险柜内
7 不得坐支现金 8 现金、印章是否分别放 9 凭证是否合法、完整 10 财务报表是否已申报 11 安全费用是否专款专用
《危险化学品 从业单位安全 标准化通用规 范》、《公司 安全管理制 度》
12 滞留现金是否送入银行
13 核对银行现金，做到日清月结
检查结果
注：1、本表为财务部综合检查及公司综合检查专用表。 2、财务部综合检查由部门负责人组织实施，公司综合检查安全
负责人
最新行政事业单位财务管理检查表附件自查表
2.是否存在无预算或超预算支出，擅自改变预算资金支出用途的情 况。
5
部门预算执行 3.支出进度是否均衡有序，是否存在年底突击花钱的现象。 情况
4.是否定期清理结余结转资金，盘活的存量资金是否及时缴回财政 。
5.部门决算数据是否真实准确、内容完整，客观反映单位财务状况 和预算执行结果。
1.是否严格执行公务出差管理制度，建立公务出差审批制度，严格 执行差旅费支出纪律规定和开支标准。
跟踪评价，并向财政局提交绩效评价报告。
9
预算绩效管理 情况
3.是否针对绩效评价中发现的问题，进一步充善管理制度。
4.预算绩效目标、绩效评价结果等绩效管理信息是否进行公开。
1.除涉密部门外，各部门（一级预算单位)是否在《预算法》规定 的时间内，及时公开了2019年部门决算和2020年部门预算。
10
部门预决算公
检查单位（盖章）：
序号
项目
行政事业单位财务管理监督检查表
内容
是/否（检查结果为否， 请在说明栏注明存在的问
题）
1.是否建立重大项目安排、大额资金使用的集体决策和内部监督机 制。
2.是否建立预算管理、收支管理、政府采购管理、资产管理、建设
1
内部控制体系 项目管理、合同管理等六项制度、以及专项资金和单位日常经费使 建设情况 用审批的制度办法和业务流程。
3.是否明确单位财务、内审及相关业务部门的职责，明晰各方在资 金分配、使用的前期论证、执行过程的审核监督、事后的绩效评价 。
1.是否依法设置会计机构，明确会计机构职责。
2
会计机构和人 2.是否建立会计人员岗位职责，会计、出纳岗位是否分设，会计人 员配置情况 员是否具备从事会计工作所需要的专业能力。
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营养餐 经费使 用管理 情况
行政事 业性收 费管理 情况
被检查单位： 检查人： 行政事 项目 检查内容 业性收 3、行政事业性收费收据是否有领用及 费管理 存、缴、销制度（2分） 情况 4、行政事业性收费是否按时、足额上 交核算中心核算，使用是否按相关规定 执行（1分） 1、固定资产管理制度是否上墙（3分） 2、固定资产是否有专人管理（3分） 3、是否建立固定资产台账、明细账及 固定资产卡片（5） 4、固定资产使用、领用是否有记录， 变动后是否有交接手续（5） 5、固定资产报废、处理是否按程序进 行；在国资股是否核销（2分） 6、是否建立财产清查制度，年底是否 对资产进行清查，盘盈、盘亏是否按规 定处理(2分)。 1、是否建立物质库房；是否有人专人 进行管理；是否建立物资库房管理制度 及物资管理制度（5分） 2、物资进出库是否登记，领用人是否 签字，用途是否签明。（2分） 3、是否按期对物资进行盘点，盘盈、 盘亏是否按相关程序处理（1分） 4、是否存在私人挤占、挪用公共财产 或公共物质情况（2） 1、寄宿生生活补助资金是否落实到位 （1分） 2、寄宿生生活补助发放是否公示，学 生是否领款签字（4分）
检查时间 检查情况
固定资 产管理 情况
办公物 资管理 使用情 况Biblioteka 专项资 金管理 使用情 况
总分
检查组长签字： 被检查单位负责人签署意见（盖章）：
得分情况
得分情况
威宁自治县教育局中小学财务检查情况表
被检查单位： 检查人： 项目 检查内容 1、公用经费管理制度、使用制度是否 上墙（2分） 2、相关财务人员职责是否上墙（2分） 3、是否设有报账员（1分） 4、学校采购是否都有会议记录，记录 上教职工意见是否明确（2分） 5、教育局下发资金文件是否转发到校 和相关人员（3分） 6、是否严格执行编制预算（2分） 7、学校是否有采购程序制度、采购领 导小组且并上墙（2分） 8、现在学校债务情况，是否属于拖欠 报账（1分） 公用经 9、发票是否认真执行四签字（3分） 费管理 10、公用经费是否定期公示，是否有图 及使用 片（2分） 情况 11、校长及报账员变动移交是否办理移 交手续手，手续是否齐全（3分） 12、现金日记账是否与会计相符；银行 存款日记账是否与银行对账单相符（1 分） 13、大宗物资采购、大型修缮的经费使 用是否严格执行政府采购程序（1分） 14、大金额资金使用是否按规定使用， 会议、报告、合同发票、验收是否按时 间顺序签订（3分） 15、大额资金使用是否有教职工代表参 加，教职工代表是否参与签字（2分） 1、营养餐资金管理制度、使用制度是 否上墙（3分） 2、是否成立营养餐采购小组（5分） 3、是否有营养办下发的出入库台账， 登记是否正确（5分） 4、统购食品是否与供货方签订合同， 内容是否完整（3分） 5、与食堂工人是否签订劳务合同，责 任是否明确（3分） 6、是否有营养餐资金公示表（4分） 7、预算外收入资金是否核算合理，平 衡收支；库房是否与营养餐专项资金专 户库房分开储存（5分） 7、教师陪餐是否交费，费用是否入账 核算（2分） 1、是否办理行政事业单位收费许可证 （1分） 2、是否按物价局核定价格收费（1分） 检查时间 检查情况