财务检查表

营养餐 经费使 用管理 情况
行政事 业性收 费管理 情况
被检查单位： 检查人： 行政事 项目 检查内容 业性收 3、行政事业性收费收据是否有领用及 费管理 存、缴、销制度（2分） 情况 4、行政事业性收费是否按时、足额上 交核算中心核算，使用是否按相关规定 执行（1分） 1、固定资产管理制度是否上墙（3分） 2、固定资产是否有专人管理（3分） 3、是否建立固定资产台账、明细账及 固定资产卡片（5） 4、固定资产使用、领用是否有记录， 变动后是否有交接手续（5） 5、固定资产报废、处理是否按程序进 行；在国资股是否核销（2分） 6、是否建立财产清查制度，年底是否 对资产进行清查，盘盈、盘亏是否按规 定处理(2分)。 1、是否建立物质库房；是否有人专人 进行管理；是否建立物资库房管理制度 及物资管理制度（5分） 2、物资进出库是否登记，领用人是否 签字，用途是否签明。（2分） 3、是否按期对物资进行盘点，盘盈、 盘亏是否按相关程序处理（1分） 4、是否存在私人挤占、挪用公共财产 或公共物质情况（2） 1、寄宿生生活补助资金是否落实到位 （1分） 2、寄宿生生活补助发放是否公示，学 生是否领款签字（4分）
检查时间 检查情况
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
固定资 产管理 情况
办公物 资管理 使用情 况
专项资 金管理 使用情 况
总分
检查组长签字： 被检查单位负责人签署意见（盖章）：
得分情况
得分情况
威宁自治县教育局中小学财务检查情况表
被检查单位： 检查人： 项目 检查内容 1、公用经费管理制度、使用制度是否 上墙（2分） 2、相关财务人员职责是否上墙（2分） 3、是否设有报账员（1分） 4、学校采购是否都有会议记录，记录 上教职工意见是否明确（2分） 5、教育局下发资金文件是否转发到校 和相关人员（3分） 6、是否严格执行编制预算（2分） 7、学校是否有采购程序制度、采购领 导小组且并上墙（2分） 8、现在学校债务情况，是否属于拖欠 报账（1分） 公用经 9、发票是否认真执行四签字（3分） 费管理 10、公用经费是否定期公示，是否有图 及使用 片（2分） 情况 11、校长及报账员变动移交是否办理移 交手续手，手续是否齐全（3分） 12、现金日记账是否与会计相符；银行 存款日记账是否与银行对账单相符（1 分） 13、大宗物资采购、大型修缮的经费使 用是否严格执行政府采购程序（1分） 14、大金额资金使用是否按规定使用， 会议、报告、合同发票、验收是否按时 间顺序签订（3分） 15、大额资金使用是否有教职工代表参 加，教职工代表是否参与签字（2分） 1、营养餐资金管理制度、使用制度是 否上墙（3分） 2、是否成立营养餐采购小组（5分） 3、是否有营养办下发的出入库台账， 登记是否正确（5分） 4、统购食品是否与供货方签订合同， 内容是否完整（3分） 5、与食堂工人是否签订劳务合同，责 任是否明确（3分） 6、是否有营养餐资金公示表（4分） 7、预算外收入资金是否核算合理，平 衡收支；库房是否与营养餐专项资金专 户库房分开储存（5分） 7、教师陪餐是否交费，费用是否入账 核算（2分） 1、是否办理行政事业单位收费许可证 （1分） 2、是否按物价局核定价格收费（1分） 检查时间 检查情况