小额贷款、商业保理和融资租赁公司对比
融资租赁vs贷款了解两者的区别
融资租赁vs贷款了解两者的区别融资租赁vs贷款：了解两者的区别融资租赁（Financial Leasing）和贷款（Loan）是两种常见的企业融资方式，它们在实质和操作上存在着一些区别。
本文将介绍融资租赁和贷款的定义、特点、优缺点以及适用场景，以帮助读者更好地了解这两种融资方式的差异。
1. 定义和特点融资租赁是指租赁人（出租方）购买特定设备、机械或其他固定资产，并将其租借给承租人（租赁方），以期获得长期租金流入。
在此过程中，承租人享有特定的权利，例如在租期结束时可以选择购买租赁资产的所有权。
贷款则是指银行或其他金融机构向借款人发放一定的金额，借款人需按约定的利率和期限进行还款。
在贷款的过程中，借款人通常需要提供担保物或抵押物，以确保贷款的安全性。
融资租赁与贷款在特点上存在以下差异：融资租赁：- 租赁人为了获得金融收入而购买资产，出租给承租人使用；- 租赁人一般为专业租赁公司或金融机构；- 租期一般较长，根据租赁资产寿命周期安排，通常超过3年；- 租金支付周期一般较为灵活，可以根据承租人的经营现金流情况进行约定；- 租赁人通常负责资产的维护和管理，承租人享有一定购买权益，如租赁期满可以选择购买资产。
贷款：- 贷款人直接向借款人发放资金，借款人可以根据经营和资金需求自由支配；- 贷款人一般为银行或其他金融机构；- 贷款期限和利率一般较为固定，根据借款用途和借款人信用等因素进行设定；- 还款方式一般为等额本息或等额本金方式；- 借款人需按时还款，并根据实际情况向贷款人提供担保或抵押物。
2. 优缺点比较融资租赁和贷款各自具有如下优点和缺点：融资租赁的优点：- 提供灵活的融资方式，适应承租人的经营现金流；- 租金支出可以作为税前支出进行抵扣，降低了承租人的税务负担；- 租赁人负责购买、管理和维护租赁资产，减轻了承租人的后顾之忧。
融资租赁的缺点：- 租赁成本通常较贷款高，租金支付周期较长；- 租赁期间无法完全享有资产的所有权；- 租赁合同的解除和变更相对复杂。
小额贷款商业保理和融资租赁公司对比
小额贷款商业保理和融资租赁公司对比首先，小额贷款公司是指以提供小额贷款为主要业务的金融机构。
它主要面向个体经营者、小微企业等，为他们提供较小额度的贷款。
小额贷款公司通常有较为灵活的审批标准和快速的审批流程，可以更好地满足个体经营者和小微企业的融资需求。
这种公司的融资方式主要是通过提供贷款来获得资金。
其次，商业保理是指保理公司通过买断企业的应收账款，为企业提供短期融资的一种方式。
商业保理公司可以对企业的应收账款进行垫付，提前收取一定的费用，并在应收账款到期时由债务人支付。
商业保理公司可以为企业提供立即的资金，并有助于企业加快现金流转。
商业保理适用于有稳定的应收账款的企业，对企业的信用评估相对严格。
最后，融资租赁公司是指提供融资租赁服务的金融机构。
融资租赁公司将资产租赁作为主要业务，通过租赁方式向企业提供资金。
融资租赁公司一般会购买或租赁企业所需的设备、机械等资产，并将其租赁给企业，企业支付租金获得资产使用权。
融资租赁适用于需要购买大型设备、机器等资产的企业，能够帮助企业分散资金压力，提高资金利用率。
综合来看，小额贷款公司、商业保理和融资租赁公司在提供融资服务的方式、适用范围和运营模式等方面存在一定的差异。
小额贷款公司主要通过提供贷款来满足个体经营者和小微企业的融资需求；商业保理主要通过买断企业的应收账款来为企业提供短期融资；融资租赁公司主要通过租赁方式向企业提供购买大型设备、机器等资产的资金支持。
选取何种方式需根据所需资金的额度、融资对象的特点和项目本身的特点等因素来决定。
融资租赁业务和商业保理业务 会计科目设置
一、融资租赁业务的会计科目设置融资租赁业务是指一家企业作为出租人向另一家企业或个人租赁资产，并在租赁期内收取租金的业务。
在会计科目设置方面，融资租赁业务涉及到以下几个关键的会计科目：1. 租赁资产在融资租赁业务中，出租人必须设立租赁资产的会计科目。
租赁资产的价值应当根据实际的成本进行账面价值的确认。
在租赁期内，租赁资产将会持续产生租金收入，并可能产生折旧费用等相关费用，因此在会计科目设置中，需要设立租赁资产的相关费用科目，以便对租赁资产的成本和相关费用进行核算和管理。
2. 租金收入租赁业务的核心收入来自于租金收入。
出租人在会计科目设置中需要设立租金收入的科目。
根据实际租金协议的内容和期限，租金收入应当及时确认并予以核算。
3. 减值准备融资租赁业务中，租赁资产可能会面临减值的风险。
在会计科目设置中，出租人需要设立减值准备的科目，以备对租赁资产进行减值测试和准备相关减值准备。
4. 租赁负债由于融资租赁业务涉及到租赁资产的出租，因此出租人需要设立租赁负债的科目，用以核算关于租赁资产的出租款项和相关利息支付等负债。
5. 利息费用在融资租赁业务中，出租人会收取来自承租人的利息收益。
出租人需要设立利息收益的科目，用以核算租赁业务所带来的利息收益。
二、商业保理业务的会计科目设置商业保理业务是指一家企业将应收账款转让给保理公司，由保理公司向卖方支付一定比例的账款金额，并承担应收账款的催收、信用风险等业务。
在会计科目设置方面，商业保理业务也涉及到以下几个关键的会计科目：1. 应收账款在商业保理业务中，卖方将应收账款转让给保理公司，因此保理公司需要设立应收账款的科目，用以核算和管理转让过来的应收账款。
2. 应付账款商业保理业务中，保理公司将向卖方支付一定比例的账款金额，因此在会计科目设置中，保理公司需要设立应付账款的科目，用以核算和管理应付给卖方的账款。
3. 保理服务费收入保理公司通过向卖方提供催收、信用风险承担等服务而获得收益，因此在会计科目设置中，保理公司需要设立保理服务费收入的科目，用以核算保理服务所产生的收益。
37种融资模式解析
37种融资模式解析目录一、民间融资1、企业向员工借贷。
2、企业向特定非员工借贷。
3、企业向非金融企业借贷。
4、让与担保5、网络借贷（p2p）6、融资性贸易7、托管式加盟二、类金融融资1、商业保理2、融资租赁3、典当4、小额贷款公司5、私募股权基金6、股权众筹7、股权质押8、动产浮动质押9、仓单质押10、保单质押贷款三、金融融资1、银行贷款2、信托贷款3、银行承兑汇票4、信用证5、内保外贷6、公司债7、金融租赁8、银行保理9、存单质押10、企业债11、优先股12、资产证券化13、上市公司14、新三板企业15、商业承兑汇票16、前海跨境人民币贷款17、福费廷18、贸易融资19、应收账款质押贷款20、上海自贸区跨境人民币境外借款企业因股东出资而成立，企业的日常运营离不开现金流，企业的发展壮大亦离不开资金的支持，故融资行为贯彻企业始终。
现总结企业融资的方式如下，以供读者参考。
本文将企业融资区分为民间融资、类金融机构融资、金融机构融资三类。
一、民间融资1、企业向员工借贷。
法律依据：《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第十二条：法人或者其他组织在本单位内部通过借款形式向职工筹集资金，用于本单位生产、经营，且不存在合同法第五十二条、本规定第十四条规定的情形，当事人主张民间借贷合同有效的，人民法院应予支持。
法律风险：《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条：未向社会公开宣传，在亲友或者单位内部针对特定对象吸收资金的，不属于非法吸收或者变相吸收公众存款。
2、企业向特定非员工借贷。
法律依据：《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第一条本规定所称的民间借贷，是指自然人、法人、其他组织之间及其相互之间进行资金融通的行为。
法律风险：《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条：违反国家金融管理法律规定，向社会公众（包括单位和个人）吸收资金的行为，同时具备下列四个条件的，除刑法另有规定的以外，应当认定为刑法第一百七十六条规定的“非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款”。
37种融资模式解析
201丁a o大道®方法“融资”贯彻企业始终，企业能否获得稳定的资金来源、及时足额筹集到 生产要素组合所需要的资金，对经营和发展都是至关重要的。
37种融资模式解析■文/大象君，自媒体人业因股东出资而成立，企业的日常运营j i l离不开现金流，企业的发展壮大亦离不开资金的支持，故融资行为贯彻企业始终。
现本文总结了多种企业融资的方式如下，以供读者参考。
第一类：民间融资1. 企业向员工借货企业向员工借贷是指法人或者其他组织在本单位内部通过借款形式向职T.筹集资金，用于本单位生产、经营，且不存在合同法第五十二条、民间借贷司法第十四条规定的情形，当事人主张民间借贷合同有效的，人民法院应予支持。
若未向社会公开宣传，在亲友或者单位内部针对特定对象吸收资金的，不属于非法吸收或者变相吸收公众存款。
2. 企业向特定非员工借贷企业向特定非员工借贷是指自然人、法人、其他组织之间及其相互之间进行资金融通的行为。
商界评论h t Business Review I A I3.企业向非金融企业借贷企业向非金融企业借贷是指法人之间、其他组织之间以及它们相互之间为生产、经 营需要订立的民间借贷合同，除存在合同法第 五十二条、民间借贷司法规定第十四条规定的 情形外，当事人主张民间借贷合同有效的，人 民法院应予支持。
4. 让与担保让与相保是指债务人或第三人为担保债务 人之债务，将拘保标的物之财产权转移于相保权 人，而使担保权人在不超过拘保之冃的范围内，取得相保标的物之财产权。
于债务清偿后.标的 物应返还于债务人或第三人，债务不履行时，担 保权人得就该标的物优先受偿之非典型担保=5.网络借货（P2P)网络借贷指的是借贷过程中,资料与资金、合同、手续等全部通过网络实现它是随着互联 网的发展和民间借贷的兴起而发展起来的一种 新的金融模式，这也是未来金融服务的发展趋 势:P2P网络借贷平台分为两个产品：一个是投 资理财，一个是贷款,都是在网上实现的。
融资租赁相比传统银行信贷的八大优势
融资租赁相比传统银行信贷的八大优势！1、提高企业资金流动性改善财务状况承租方可利用融资租赁改善财务状况。
现代租赁的特点是其创新性，各种租赁方式被创造出来，为具有不同需要和偏好的投资者所运用。
回租即是其中一种重要的方式，承租人通过将现有资产出售给出租人，出租人再将该资产出租给资产出售企业，通过这种方式，承租人仅付出当期租金，但获得了出售资产的现金流，实现了当期现金状况的改善;另外很多企业通过利用经营性租赁方式实现表外融资，既实现了投资的目的，又改善了表内财务状况。
2、优化资产结构降低金融资产风险与银行贷款相比，由于融资租赁已经确定了资金的用途，并事先经过周密的项目评估，出租人始终参与设备购买、安装、使用的全过程，可以掌握承租人的更多商业信息，大大减少出租人的风险，同时，出租人还可以利用拥有的所有权随时监督企业利用租赁设备经营的状况，即使发生风险，由于融资租赁中租赁资产所有权并不归承租人所有，在存在完善的二手设备市场条件下，可以通过出售的方式部分收回投资，减少出租人的损失，大大降低了其投资风险，因而吸引了大量金融机构进入这个行业。
3、强化产品促销提高企业竞争力厂商采取融资租赁方式促销产品更有利于应收款的收回。
相对其他如分期付款、买方信贷等促销手段，融资租赁销售的货物由于所有权没有转让，有固定的用途，因而风险更小，未来现金流更有保证，其分期付款和税收政策也更有利于吸引一般消费者，从而实现厂商设备等商品的销售，是企业尤其是设备生产企业实现促销的一种有利选择。
4、盘活企业闲置资产提高资源利用率利用租赁方式可以将大中型企业的闲置设备转移到中小型乡镇企业，将发达地区的二手设备转移到不发达地区，按照经济发展的梯度转移资源，有效利用闲置设备，提高资源利用效率。
5、规避贸易壁垒各国对相互之间贸易都有一定的限制，通过融资租赁，可以避免直接购买的限制，从而突破贸易壁垒，迂回进入。
另外通过融资转租赁的方式还可以打破一些国家的金融管制，将贷款改为融资租赁可以避免直接融资的限制。
金融租赁 商业租赁
金融租赁商业租赁
金融租赁和商业租赁是两种不同的租赁方式，它们在租赁对象、租赁方式、租赁期限等方面存在差异。
本文将分别介绍金融租赁和商业租赁的概念、特点和应用。
一、金融租赁
金融租赁是指一种以金融机构为中介，为客户提供租赁服务的方式。
金融租赁的租赁对象通常是大型设备、机器、车辆等固定资产，租赁方式为长期租赁，租赁期限一般在3年以上。
金融租赁的特点是租赁方通常为金融机构，承租方为企业或个人，租赁合同具有法律效力，租赁期限较长，租赁费用较高。
金融租赁的应用范围广泛，主要应用于制造业、交通运输业、建筑业等领域。
金融租赁可以帮助企业降低资本投入，提高资金利用效率，同时也可以帮助金融机构获得稳定的租赁收益。
二、商业租赁
商业租赁是指一种以商业机构为中介，为客户提供租赁服务的方式。
商业租赁的租赁对象通常是消费品、办公设备、家具等日常用品，租赁方式为短期租赁，租赁期限一般在1年以下。
商业租赁的特点是租赁方通常为商业机构，承租方为个人或企业，租赁合同具有法律效力，租赁期限较短，租赁费用较低。
商业租赁的应用范围也很广泛，主要应用于零售业、服务业、办公室等领域。
商业租赁可以帮助企业降低采购成本，提高资金利用效率，同时也可以帮助商业机构获得稳定的租赁收益。
金融租赁和商业租赁是两种不同的租赁方式，它们在租赁对象、租赁方式、租赁期限等方面存在差异。
无论是金融租赁还是商业租赁，都可以帮助企业降低成本，提高效率，实现可持续发展。
债务类融资种类
债务类融资种类摘要：一、债务类融资的定义和特点二、债务类融资的种类1.短期贷款2.中长期贷款3.信用证4.保理业务5.融资租赁三、债务类融资的优缺点分析四、企业如何选择合适的债务类融资方式正文：债务类融资是一种企业为满足资金需求，通过向金融机构借款的方式筹集资金的融资方式。
它具有资金使用时间相对较长、利率相对较低、风险可控等特点。
下面，我们详细了解一下债务类融资的几种主要方式。
1.短期贷款：短期贷款是指贷款期限在一年以内的贷款。
这种贷款的优点是资金周转快，利率较低，能够帮助企业迅速筹集到短期资金需求。
但是，短期贷款的缺点是对于长期资金需求无法满足，且可能产生较高的贷款利息。
2.中长期贷款：中长期贷款是指贷款期限在一年以上的贷款。
这种贷款的优点是可以满足企业长期资金需求，利率相对稳定。
缺点是审批流程相对较长，对企业信用要求较高。
3.信用证：信用证是一种由银行开具的、保证受益人能够按照约定条件获得付款的书面凭证。
它可以帮助企业在国际贸易中规避风险，保障收款。
但是，信用证的手续费相对较高，且可能受到银行信用风险的影响。
4.保理业务：保理业务是指企业将应收账款出售给保理公司，以获得短期资金的一种融资方式。
它能够帮助企业迅速筹集到资金，缓解资金压力。
但是，保理业务的成本相对较高，且可能影响企业与客户之间的关系。
5.融资租赁：融资租赁是指企业通过租赁方式获得资产，并按约定向租赁公司支付租金的一种融资方式。
它能够帮助企业降低资产购置成本，实现资金的合理配置。
但是，融资租赁的租金可能较高，且租赁合同期限较长。
企业在选择债务类融资方式时，需要根据自身的资金需求、还款能力、信用状况等因素综合考虑。
金融租赁与融资租赁究竟哪里不一样？11个差别了解一下!
金融租赁与融资租赁究竟哪里不一样？11个差别了解一下！融资租赁一词来源于英文“Financial Lease”，在英文中含有财政、金融的之意，因此也被翻译为金融租赁。
融资租赁是指出租人与承租人达成租赁意向的基础上，由承租人按自己的意愿对租赁物及其供应商进行选择，由出资人提供资金向承租人选定的供应商购买承租人所选定的租赁物，再将该租赁物出租给承租人使用，由承租人支付租金并承担租赁物风险的一种以融资方式融通资金的交易模式。
2018年5月8日，《商务部办公厅关于融资租赁公司、商业保理公司和典当行管理职责调整有关事宜的通知（商办流通函〔2018〕165号）》发布，该通知载明：根据《中共中央关于深化党和国家机构改革的决定》等文件要求和全国金融工作会议精神，商务部已将制定融资租赁公司、商业保理公司、典当行业务经营和监管规则职责划给中国银行保险监督管理委员会（以下称银保监会），自4月20日起，有关职责由银保监会履行。
此前，我国管理体制下，融资租赁公司分为三种，商务部主管的内资融资租赁公司、外资投资设立的外资融资租赁公司、银监会管理下的金融租赁公司。
前两种可以视为非金融机构、第三种可以视为非银行金融机构。
如今所有的融资租赁公司均划归银保监会管理，三种融资租赁公司统一管理和规制也将逐渐落实。
那么这两类在中国有何不同？银监会有关部门负责人就贯彻落实《国务院办公厅关于促进金融租赁行业健康发展的指导意见》答记者问中，面对记者关于“金融租赁公司和融资租赁公司两类机构有哪些主要区别？”问题作出以下回答：一是机构性质不同。
融资租赁公司是一般工商企业，金融租赁公司是金融机构。
打个简单比方，融资租赁公司与金融租赁公司的区别，类似于小额贷款公司和商业银行的区别。
二是商事属性不同。
融资租赁公司注册资本是认缴制，金融租赁公司注册资本是实缴制，先证后照。
三是业务性质不同。
融资租赁公司资金来源除了资本金以外主要是银行借款，其与商业银行是一般企业和商业银行的关系。
融资租赁与银行贷款的优劣对比
其实最大的区别就是在使用过程中所有权转移的问题。
我个人认为融资租赁要比按揭更具有实用性，融资租赁可以在使用期间自由决定是到期拥有所有权，还是提前终止租赁。
而按揭却比较麻烦，如果预期有变，企业需要终止项目或者退出经营，那么麻烦就来了，选择终止还款或者转按揭，都可能对公司或者企业生产经营以及信誉造成影响。
当然利率还款上面，可能按揭比较有优势。
融资租赁是指出租人对承租人所选定的租赁物件，进行以其融资为目的购买，然后再以收取租金为条件，将该租赁物件中长期出租给该承租人使用。
融资租赁具有的基本特征是：第一，由承租人选定拟租赁投资物件，由出租人出资购买。
第二，具有不可解约性，承租人无权单独提出以退还租赁物件为条件而提前终止合同。
第三，中长期租赁。
所有的融资租赁交易的绝对期限，在一年以上。
第四，融资租赁是三方当事人，两个合同，即承租人、出租人和供货商，贸易合同和融资租赁合同。
融资租赁正成为一种新型的投融资机制，经过多年发展，已从最基本的直接购买融资租赁，发展成多种形式，如转融资租赁、售后租回融资租赁、委托融资租赁、项目融资租赁、销售式租赁等。
目前开展工程机械设备融资租赁的公司主要有两类：一类是以厂商为主要股东的厂商类租赁公司，另一类是独立的投资人为主要股东的资本类租赁公司。
前者因为对行业非常熟悉，属于专业租赁公司，在操作和运行上比较简单，是工程机械租赁的主力军。
后者属于综合性租赁公司，对行业不太熟悉，，因此操作和运行过程相对复杂。
由于融资租赁对许多人来说是新名词，对其内涵不了解，被外表的华丽搞的不知所云。
其实工程机械融资租赁非常简单。
它就是一种信用销售的工具，实质上就是厂商在销售时提供金融服务，让资金不足的企业也能率先使用设备，然后用创造的利润以分期付款（每期支付租金）的方式购买租赁物件的所有权。
融资租赁的概念很简单为什么难以沟通？就是因为这个新生事物被错误地理解了，以为融资租赁就是变相贷款。
因此总是纠缠在利率方面，似乎在租赁期间承租人已经获得物件的所有权了。
融资租赁公司和金融租赁公司的九个区别
融资租赁公司（五）：区别于金融租赁公司一、监管不同1.融资租赁公司：商务部前置审批和监管。
按照不允许开办金融业务的方式对租赁公司的经营行为进行监管，在金融机构批准的授信范围内开展业务活动。
不得从事吸收存款、发放贷款、受托发放贷款等金融业务；未经相关部门批准，不得从事同业拆借等业务；严禁融资租赁企业借融资租赁的名义开展非法集资活动。
2.金融租赁公司：银监会前置审批和监管，《金融租赁公司管理办法》。
按照放款人监管，在监管部门批准的信贷规模范围内开展业务活动。
租赁资产发生变化时都要上报；监管部门能够及时监控租赁公司的银行账户。
二、法律授权不同1.融资租赁公司：无法律授权。
2.金融租赁公司：银监会依据《中华人民共和国银行业监督管理法》履行行政管理职责。
三、业务范围不同1.融资租赁公司：严禁吸收存款。
只能从股东借款，也不能进入银行间同业拆借市场。
2.金融租赁公司：除银行系外，可以吸收股东存款；经营正常后可以进入同业拆借市场。
四、行业划分不同1.融资租赁公司：只有在租赁和商务服务业（L门7310大类）中见到租赁业中的设备租赁，是非金融机构企业。
国务院《关于加强影子银行监管有关问题的通知》要求“融资租赁等非金融机构要严格界定业务范围。
……融资租赁公司要依托适宜的租赁物开展业务，不得转借银行贷款和相应资产。
”严防租赁公司从事影子银行业务。
2.金融租赁公司：金融业（J门7120大类）其他金融活动中的金融租赁，是非银行金融机构。
资金来源虽然多来自同业短期资金市场，但是其已纳入信贷规模管理，不是影子银行，充其量属于类银行的金融业务。
五、海关监管不同《海关免关税进口申请程序》中规定：在办理减免税货物贷款抵押申请手续时，特定减免税货物贷款抵押限于向中国境内金融机构或境外金融机构。
金融机构仅限定在“非银行金融机构”。
1.融资租赁公司：不在此范围内。
2.金融租赁公司：属于非银行金融机构。
六、租赁资产登记不同1.融资租赁公司：监管部门要求将租赁资产每个季度向《全国融资租赁企业管理信息系统》传入经营数据，以此作为公示登记。
经营租赁和融资租赁的区别是什么
经营租赁和融资租赁的区别是什么区别如下：1、作用不同2、两者判断方法不同3、租赁程序不同经营租赁出租的设备由租赁公司根据市场需要选定，然后再寻找承租企业，而融资租赁出租的设备由承租企业提出要求购买或由承租企业直接从制造商或销售商那里选定。
4、租赁期限不同。
我国的租赁包括了很多种，其中人们最常弄混淆的就是经营租赁与融资租赁。
可以说，这算是比较专业的术语了，也难怪不少人分不清这两者。
为了帮助大家顺利的知道经营租赁和融资租赁的不同之处，收集了有关文章，供大家学习参考。
经营租赁的概念经营租赁，又称为业务租赁，是融资租赁的对称。
是为了满足经营使用上的临时或季节性需而发生的资产租赁。
经营租赁是一种短期租赁形式，它是指出租人不仅要向承租人提供设备的使用权，还要向承租人提供设备的保养、保险、维修和其他专门性技术服务的一种租赁形式(融资租赁不需要提高这个服务)。
融资租赁的概念融资租赁(Financial Leasing)又称设备租赁(Equipment Leasing)或现代租赁(Modern Leasing)，是指实质上转移与资产所有权有关的全部或绝大部分风险和报酬的租赁。
经营租赁与融资租赁的区别1、作用不同由于租赁公司能提供现成融资租赁资产，这样使企业能在极短的时间，用少量的资金取得并安装投入使用，并能很快发挥作用，产生效益，因此，融资租赁行为能使企业缩短项目的建设期限，有效规避市场风险，同时，避免企业因资金不足而放过稍纵即逝市场机会。
经营租赁行为能使企业有选择地租赁企业急用但并不想拥用的资产。
特别是工艺水平高、升级换代快的设备更适合经营租赁。
2、两者判断方法不同融资租赁资产是属于专业租赁公司购买，然后租赁给需要使用的企业，同时，该租赁资产行为的识别标准，一是租赁期占租赁开始日该项资产尚可使用年限的75%以上;二是支付给租赁公司的最低租赁付款额现值等于或大于租赁开始日该项资产帐面价值的90%及以上;三是承租人对租赁资产有优先购买权，并在行使优先购买权时所支付购买金额低于优先购买权日该项租赁资产公允价值的5%.四是承租人有继续租赁该项资产的权利，其支付的租赁费低于租赁期满日该项租赁资产正常租赁费的70%.总而言之，融资租赁其实质就是转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬，某种意义来说对于确定要行使优先购买权的承租企业，融资租赁实质上就是分期付款购置固定资产的一种变通方式，但要比直接购买高得多。
融资租赁与传统贷款有何不同
融资租赁与传统贷款有何不同融资租赁和传统贷款是商业贷款的两种主要形式，它们在结构、付款方式和税收方面存在明显差异。
本文将探讨融资租赁与传统贷款之间的区别，并分析它们在商业活动中的应用。
一、定义与结构融资租赁是指一种通过租赁合同方式为企业提供资金的贷款方式，以满足其购买设备或资产的需要。
在融资租赁中，租赁商自行或与金融机构合作购买所需设备，然后将其租赁给企业使用。
企业支付租金，并在租赁期结束时有权购买该资产。
传统贷款是指商业银行或其他金融机构向企业提供资金，商业贷款以固定或浮动的利率形式提供。
企业通过还款方式按照约定的利息和本金偿还贷款。
二、付款方式在融资租赁中，企业以租金形式偿还贷款，根据租赁合同的约定付款。
这些租金通常包括利息和资本偿还，而偿还方式可根据企业的现金流情况进行调整。
融资租赁的付款方式更具灵活性，可根据企业的需要进行个性化定制。
传统贷款的付款方式通常是按月支付确定的利息和本金。
利息支付和本金偿还的比例在贷款期限内保持不变。
传统贷款的还款计划在签署合同时已经确定，一般不可更改。
三、所有权和税收方面融资租赁在租赁期结束时，承租企业通常具有购买租赁资产的权利。
在这种情况下，承租企业可以选择以低于市场价格购买租赁资产，或将其退还给租赁商。
融资租赁中，租赁资产通常由租赁商拥有，企业仅享有使用权。
在税收方面，融资租赁的租金支付可以列入企业的成本，用于减少所得税的计算。
然而，传统贷款的利息支付不能作为企业的成本进行抵扣。
四、应用场景融资租赁通常适用于需要长期资产的企业，例如制造业、航空业和物流业。
这些行业对设备和资产的需求较大，需要长期的使用权，但不太可能在短期内全额支付。
融资租赁为这些企业提供了更灵活的资金筹集方式。
传统贷款适用于企业在经营过程中的短期资金需求。
它常常用于支付供应商或雇员工资，以及应对短期营销活动等。
总结：融资租赁和传统贷款在商业贷款中扮演着不同的角色。
融资租赁更适用于长期资产的购置，提供了更灵活的付款方式和税务优惠。
融资租赁vs信用贷款哪种方式更适合个人消费
融资租赁vs信用贷款哪种方式更适合个人消费个人消费需求在日益增长的同时，越来越多的人开始寻找合适的融资方式来满足其消费需求。
在选择融资方式时，融资租赁和信用贷款是两种常见的选择。
究竟融资租赁和信用贷款哪种方式更适合个人消费呢？本文将就此问题展开探讨。
一、融资租赁融资租赁是指租赁公司以自有资本或借入资金购置某种经济、实用的设备或资产，再将其租赁给需要使用的个人消费者，个人消费者以租金的方式支付设备或资产的使用权。
融资租赁的主要特点包括：1.1 低首付，灵活支付融资租赁较为灵活，个人消费者可以通过支付较低的首付款即可使用设备或资产。
相比之下，信用贷款通常需要支付相对较高的首付款。
1.2 税收优惠融资租赁还存在税收优惠政策，个人消费者可以根据相关税法法规享受抵扣或减免税款的优惠。
而信用贷款在税收上并未得到类似的优惠。
1.3 用途广泛融资租赁适用于各种设备、资产的融资需求，例如汽车、家电、办公设备等。
个人消费者可以根据自身的需要选择相应的融资租赁产品。
二、信用贷款信用贷款是指个人向金融机构申请贷款，并根据个人信用状况和贷款用途等条件，获得金融机构提供的资金。
信用贷款的主要特点包括：2.1 贷款额度较大相比融资租赁，信用贷款通常可以提供更大额度的资金支持，个人消费者可以更加方便地满足高额消费需求。
2.2 灵活用途信用贷款在用途上相对灵活，个人消费者可以根据自身的需要自由支配贷款资金。
而融资租赁主要用于购置特定设备或资产。
2.3 高额利息相比融资租赁，信用贷款通常会收取相对较高的利息。
个人消费者在选择信用贷款时需要考虑利息对还款负担的影响。
三、融资租赁与信用贷款的比较3.1 成本比较融资租赁和信用贷款的成本包括首付款、租金或利息等。
融资租赁的首付款较低，租金相对较高；信用贷款需要支付较高的首付款，但利息相对较低。
个人消费者可以根据自己的经济状况和偏好选择适合自己的方式。
3.2 税收优惠比较融资租赁相比信用贷款在税收上存在较大的优惠，可以减少个人消费者的负担。
关于深圳市融资租赁公司、商业保理公司监管职责有关情况的说明
关于深圳市融资租赁公司、商业保理公司监管职责有关情况的说明深圳市融资租赁公司和商业保理公司的监管职责主要由中国银行保险监督管理委员会（以下简称“银保监会”）负责。
对于深圳市融资租赁公司，银保监会监管职责包括但不限于以下几个方面：1. 许可与准入监管：对深圳市融资租赁公司的设立和运营进行许可与准入的监管，包括审批公司的组织架构、资金实力、风险管理能力等。
2. 监督与检查：定期对深圳市融资租赁公司的经营状况、合规和风险控制进行监督与检查，确保其业务运作符合监管要求。
3. 资本充足监管：监督深圳市融资租赁公司的资本充足状况，要求其按照规定的资本充足比率维持足够的资本实力，以应对风险的发生。
4. 风险管理监管：监督深圳市融资租赁公司的风险管理体系和措施，要求其建立完善的内部控制和风险管理机制，保障资金安全和业务平稳运行。
5. 信息披露监管：要求深圳市融资租赁公司按照规定定期向银保监会和社会公众披露经营状况、财务信息等重要信息。
对于深圳市商业保理公司，银保监会的监管职责与融资租赁公司类似，包括但不限于：1. 准入与注册监管：对商业保理公司的设立和注册进行监管，审批公司的组织形式、资本实力和经营能力等。
2. 监管与监督：对商业保理公司的经营状况、合规和风险管理进行监管与监督，确保其业务运作符合监管要求。
3. 资本充足监管：监督商业保理公司的资本充足状况，要求其按照规定的资本充足比率维持足够的资本实力，以应对风险的发生。
4. 风险管理监管：监督商业保理公司的风险管理体系和措施，要求其建立完善的内部控制和风险管理机制，保障资金安全和业务平稳运行。
5. 信息披露监管：要求商业保理公司按照规定定期向银保监会和社会公众披露经营状况、财务信息等重要信息。
总体而言，银保监会在监管深圳市融资租赁公司和商业保理公司时，主要从准入、监督、风险管理和信息披露等方面进行监管，保障金融市场的稳定和保险机构的健康发展。
小额贷款、商业保理和融资租赁公司对比(初稿)
第一、销售方提出保理业务申请，业务部门进行审核， 第二、签订保理合同，根据约定预付融资比例发放融资款， 第三、销售方或保理公司催收应收账款，第四、收妥款项后，扣除融资本息及有关费用后，将余款支付销售方。
第一、承租人选择供货人和选定租赁物；第二、出租人根据承租人的要求与供货人签订供货合同；第三、承租人与出租人签订融资租赁合同；第四、供货人向承租人交付租赁物，承租人检查、验收租赁物；第五、承租人向银行支付租金（或向出租人支付）
第六、租赁期满，出租人为承租人办理租赁物所有权转移手续。
股东要求
1、股东符合法定人数； 2、单一最大股东(包括其关联方)持有的股份不得 超过公司注册资本总额的30%，其他单一股东及其 关联方持有的股份不得超过公司注册资本总额的 20%，且不得低于公司注册资本总额的1%； 3、连续三年盈利。
1、至少拥有一个投资者或其关联实体具有经营商业保理业务或相关行业的经历。2、投资者应具备开展商业保理业务相应的资产规模和资金实力，有健全的公司治理结构和完善的风险内控制度，最近一年没有偷逃税记录。 3、申请设立时，应当拥有两名以上具有三年以上金融领域管理经验且无不良信用记录的高级管理人员。
一般不超过发票实有金额90%（实有金额是指发票金额扣除销售方已回笼货款后的余额），受让同一债务人的应收账款，不得超过风险资产总额的50%。
融资租赁公司融资手段更为便捷、灵活，融资额度可大可小，融资期限可长可短，还款方式可灵活分期。
融资租赁和融资担保有啥区别
融资租赁和融资担保有啥区别融资担保是指担保人为被担保人向受益人融资提供的本息偿还担保。
融资方式包括:借款、发行有价证券(不包括股票)、透支、延期付款及银行给予的授信额度等。
下面是由店铺分享的融资租赁和融资担保有啥区别，希望对你有用。
融资租赁和融资担保有啥区别区别：融资租赁，承租人对租赁物只有使用权，没有所有权，但租赁期满后所有权会以一个象征性的价格转让给承租人。
融资担保，租赁物的所有权一直归承租人。
融资租赁(Financial Leasing)又称设备租赁(Equipment Leasing)或现代租赁(Modern Leasing)，是指实质上转移与资产所有权有关的全部或绝大部分风险和报酬的租赁。
资产的所有权最终可以转移，也可以不转移。
融资租赁除了融资方式灵活的特点外，还具备融资期限长，还款方式灵活、压力小的特点。
中小企业通过融资租赁所享有资金的期限可达3年，远远高于一般银行贷款期限。
在还款方面，中小企业可根据自身条件选择分期还款，极大地减轻了短期资金压力，防止中小企业本身就比较脆弱的资金链发生断裂。
融资租赁虽然以其门槛低、形式灵活等特点非常适合中小企业解决自身融资难题，但是它却不适用于所有的中小企业。
融资租赁比较适合生产、加工型中小企业。
特别是那些有良好销售渠道，市场前景广阔，但是出现暂时困难或者需要及时购买设备扩大生产规模的中小企业。
融资担保是指担保人为被担保人向受益人融资提供的本息偿还担保。
融资方式包括：借款、发行有价证券(不包括股票)、透支、延期付款及银行给予的授信额度等。
内涵：金融性与中介性的双重属性特征：金融性、多样性、履约责任刚性、责任比例分担融资担保是担保业务中最主要的品种之一，是随着商业信用、金融信用的发展需要和担保对象的融资需求而产生的的一种信用中介行为。
信用担保机构通过介入包括银行在内的金融机构、企业或个人这些资金出借方与主要为企业和个人的资金需求方之间，作为第三方保证人为债务方向债权方提供信用担保——担保债务方履行合同或其他类资金约定的责任和义务。
融资租赁相比银行贷款主要有以下个方面的优势
融资租赁相比银行贷款主要有以下4个方面的优势：1）融资额度。
银行贷款受国家宏观调控及央行信贷政策的影响较大；而融资租赁的融资额度依客户资质条件和设备价值决定，额度范围较大；2）融资期限。
银行一般以一年期以下流动资金贷款为主；融资租赁最长可为3年；3）还款方式。
银行还本方式较为单一；融资租赁可提供灵活的分期付款方案；4）担保方式。
银行一般要求不动产抵押或经审核的第三方担保；融资租赁主要依客户资质条件灵活决定，一般用购买的机床抵押。
1、融资利息是由租赁占用资金乘以租赁利率构成。
目前，融资租赁的利率与银行贷款的利率基本相似。
都是在人民银行基准贷款利率的基础之上，根据各自银行（公司）的实际情况，采取一定幅度的浮动。
2、融资租赁与银行贷款一样，都是采取“利随本清”的利息计算方式。
这种方式就是按照客户对借入资金的实际占用时间，计算客户应支付的利息。
也就是说，客户偿还部分资金后，随着实际占用银行（公司）资金的减少，客户所支付的利息也会随之减少。
从这一点而言，融资租赁与银行贷款是一样的。
3、融资租赁要收取30%左右的保证金（按“整存整取定期存款利率”计息，一般在2.25~3.6%），这使许多客户深感压力。
其实，银行在贷款之前，根据“存一贷三”的原则，同样也要变相收取客户30%左右的存款（按0.36%的活期利率计息）。
两者相比，客户在取得银行贷款中，存放在银行的存款成本，要远高于融资租赁的保证金成本。
4、融资租赁与银行贷款相比，主要是多收取了服务费与名义货价。
服务费是租赁金额乘以服务费率，名义货价是租赁金额乘以名义货价率。
服务费，是在项目实施初期一次性收取的，根据年限收取1~3.5%，其实按平均每年计算，也只是每年只收约1%而已。
而名义货价则是在项目结束时只收取一次，一般只占租赁金额的0.5~1%。
而且如果客户能够按时偿还租金，租赁公司还可以将名义货价改为一元。
1、融资利息是由租赁占用资金乘以租赁利率构成。
目前，融资租赁的利率与银行贷款的利率基本相似。
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公司
小额贷款公司
商业保理公司
中外合资融资租赁公司
注册资本
不低于5000万人民币
不低于1000万美元
审批单位
市、区金融办
地市级及以上地方人民政府商务主管部门（暂试点地区）()
省级商务主管部门
公司定位
是由自然人、企业法人与其社会组织投资设立，不吸收公众存款，经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司。与银行相比，小额贷款公司更为便捷、迅速，适合中小企业、个体工商户的资金需求；与民间借贷相比，小额贷款更加规范、贷款利息可双方协商
第一、销售方提出保理业务申请，业务部门进行审核， 第二、签订保理合同，根据约定预付融资比例发放融资款， 第三、销售方或保理公司催收应收账款，第四、收妥款项后，扣除融资本息及有关费用后，将余款支付销售方。
第一、承租人选择供货人和选定租赁物；第二、出租人根据承租人的要求与供货人签订供货合同；第三、承租人与出租人签订融资租赁合同；第四、供货人向承租人交付租赁物，承租人检查、验收租赁物；第五、承租人向银行支付租金（或向出租人支付）
融资租赁公司的盈利模式是灵活多样的。目前市场上主流的盈利模式主要分为六种，包括：债权收益、余值收益、 服务收益、运营收益、节税收益和风险收益等。
贷款额度
1、对同一借款人的贷款余额不得超过资本净额的10%；对单一集团企业客户的授信余额不得超过资本净额的15%。 2、对个人、个体户、小作坊、小业主。贷款的金额一般为20万元以下，1000元以上。
1、更为便捷、灵活，融资额度可大可小，融资期限可长可短，还款方式可灵活分期。2、担保措施多样化确保借款更安全。3、优化借款企业财务账目，降低了负债率。4、企业可以通过融资租赁方式，在三年以内将原有设备加速折旧。
劣势
1、小贷公司资金来源渠道较窄，小贷公司主要以股东投入的自有资本放贷，按照规定只能在注册区域范围内开展业务活动，放贷资金有限。 2、小贷公司盈利水平较低，税收负担沉重。从财税政策看，没有针对小贷公司的税收优惠政策，小贷公司税收参照一般工商企业执行，须缴25%所 得税和5.56%的营 业税及附加。 3、监管薄弱，不到位。按照现有政策规定，小贷公司为非金融机构，从事类金融业务，未纳入 银监会或人民银行系统监管，基本由地方金融办牵头。4、个别小贷公司存在违法行为，内控管理水平低。
一般有上下游供应链。保理公司提供有实物的应收账款贷款
集融资与融物、贸易与技术更新于一体的新型金融产业
利率、费率
（盈利模式）
1、按照市场原则自主确定。 2、上限---放开，但不得超过同期银行贷款利率的四倍。 3、下限---人民银行公布的贷款基准利率0.9倍
向客户收取利息及保理费（利率在银行利率的基础上合理确定）
卖方将货物卖给买方，卖方可将贸易过程中销售或合同所产生的应收账款转让给保理公司，再由保理商为卖方提供现金流提前用于采购、生产等，以避免应收账款产生到收回期间企业资金周转的难题。
出租人购买承租人选定的设备， 并将它出租给承租人在一定期限内有偿使用的一种具有融资、融物双重职能的租赁方式。承租人在租期结束后，向出租人支付一定的产权转让费，租赁设备的所有权转移给承租人。
一般不超过发票实有金额90%（实有金额是指发票金额扣除销售方已回笼货款后的余额），受让同一债务人的应收账款，不得超过风险资产总额的50%。
融资租赁公司融资手段更为便捷、灵活，融资额度可大可小，融资期限可长可短，还款方式可灵活分期。
申请成立步骤
区政府（金融办）初审申报材料后报市金融办复审，合格后发给批文，办理工商登记
资金来源
（一）股东缴纳的资本金、（二）捐赠资金、（三）来自不超过两个银行业金融机构的融入资金及经国家有关部门同意的其他资金来源。小额贷款公司从银行业金融机构获得融入资金的余额，不得超过资本净额的50%。融入资金的利率、期限由小额贷款公司与相应银行业金融机构自主约定
（一）注册资本金，（二）规定限额内的银行贷款，（三）企业杠杆率不超过10倍。
试点地区政府商务主管部门审核申报材料，合格后发给批文，办理ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ商登记（各试点地区政策有差异）。
向拟注册企业所在地商务主管部门提出设立申请。省级商务主管部门和国家级开发区自收到全部申请文件之日起14日内，予以批准的，颁发《外商投资企业批准证书》。
优势
1、有效遏制民间借贷，2、放贷速度快，
1、风险保证，销货进货方的风险由保理公司承担。 2、节约成本，各种资信调查、应收账款管理由保理公司负责。 3、简化手续，免除了一般信用证交易的繁琐手续。
（一）出口保理；（二）国内保理； （三）与商业保理相关的咨询服务；（四）信用风险管理平台开发；（五）经审批部门许可的其他相关业务。
融资租赁业务；租赁业务；向国内外购买租赁财产；租赁财产的残值处理及维修；租赁交易咨询和担保（上海和天津自贸区可以兼营与主营业务相关的商业保理业务）。
金融功能
信用贷款、抵压贷款，担保贷款
1、商业保理机构注册受试点机制限制，2、行业监管和配套机构缺乏，3、外部环境不完善
1、资金成本较高;2、不能享有设备的残值;3、固定的资金支付构成一定的负担;4、相对于银行贷款，风险因素较多。
办理贷款流程
第一，由借款者向开办小额贷款的银行网点提出申请。在申请时，借款者要携带身份证等相关资料，如果是商户还需要携带营业执照。 第二，银行接到贷款者的申请后，对贷款者进行调查。银行主要考查贷款者的个人信用情况以及个人收入状况等相关内容，以确定是否予以放款。第三，通过银行的调查，审批后，与银行签订贷款合同。 第四，银行放款，贷款者成功拿到贷款。
第六、租赁期满，出租人为承租人办理租赁物所有权转移手续。
（一）注册资本金，（二）规定限额内的银行贷款，（三）租赁款保理融资，（四）境外融资，享受一定外债额度，额度上限为净资产的10倍与风险资产之差
业务范围
（一）业务范围限定在注册所在区、县行政区域内发放贷款。 （二）在试点阶段，每年向三农方面发放的贷款金额不得低于全年累计放贷金额的70%。 （三）应坚持“小额、分散”的原则，鼓励小额贷款公司面向农户、微型企业、中小企业提供信贷服务，同一借款人的贷款余额不得超过小额贷款公司资本净额的3%。