商业银行存放同业款项账户管理办法

商业银行存放同业款项账户管理办法

第一章总则

第一条为规范同业银行结算账户管理，保障同业银行结算账户款项的安全，加强同业合作，提高资金运用的收益，根据《人民币银行结算账户管理办法》等有关规定，制定本办法。

第二条本办法所指同业银行结算账户是指在境内其他银行开立的、与本银行或者第三方发生资金划转的人民币银行存款账户，包括本行存放他行同业的人民币账户和他行同业存放我行的人民币账户。本行存放他行同业的人民币账户分为约期存款账户和一般同业存款账户。

第三条同业银行结算账户按照用途分为结算性和投融资性两类。结算性同业银行结算账户是指用于代理现金解缴、代理支付结算等支付结算业务的账户；投融资性同业银行结算账户是指用于同业存款（结算性存款除外）、同业借款、买入返售（卖出回购）、同业投资等融资和投资业务的账户。

第二章账户开立

第四条同业银行结算账户应当严格按照《人民币银行结算账户管理办法》等银行结算账户制度管理。除开立基本存款账户外，其他账户一律按照专用存款账户开立，有异地开立专用存款账户需要的，可以异地开立。

第五条同业存款账户由本行法人机构统一开立，由运营管理部集中管理，未经董事长或其授权人批准，各支行不得随意在其他金融机构开立同业银行结算账户或为其他金融机构开立同业银行结算账户。

第六条开立同业存款账户应根据业务发展需要，按照“资金安全、调拨灵活、提高盈利”的原则，选择资信可靠，服务质量高、有业务合作的同业机构。

第七条本行存放于他行的同业存款原则上只能在存放行开立一个账户（有其他同业合作业务的除外），开立同业存款账户应经行长办公会议研究由董事长或其授权人审批；他行存放我行的同业存款原则上也只能开立一个账户（有其他同业合作业务的除外），他行存放我行的同业银行结算账户开立应经董事长或其授权人审批。

第八条开立同业银行结算账户应当遵循银行一级法人的内部书面授权制度。同业存款账户（包括我行存放他行同业账户、他行存放我行同业账户）一级法人应当以正式发文形式进行授权，明确分支机构开立同业银行结算账户的开户银行、账户名称、用途以及经办人员等。

投融资性同业银行结算账户原则上应当由存款银行一级法人和一级分行开立，二级分行确有开立需要的，应当由一级法人进行授权，不得转由一级分行授权。存款银行支行及以下分支机构不得开立投融资性同业银行结算账户，不得异地开立同业银行结算账户。

我行为存款银行开立投融资性同业银行结算账户的，应当为我行一级法人营业机构。支行不得作为投融资性同业银行结算账户的开户银行，也不得为异地存款银行开立同业银行结算账户。

第九条存款银行申请开立同业银行结算账户时，除按照《人民币银行结算账户管理办法》等银行账户制度规定出具有关开户证明文件外，还应当出具银行业监督管理部门颁发的金融许可证和经营范围批准文件；非一级法人开户的，还应当出具一级法人授权书原件。开户银行应当进行审查，对开立同业银行结算账户用途超越经营范围的，应当拒绝办

理。

第十条开户银行应当提高对同业开户的审核要求，采取多种措施对开户证明文件的真实性、完整性和合规性以及存款银行开户意愿真实性进行审核。

1、执行首次开户面签制度，由开户银行两名以上工作人员共同亲见存款银行法定代表人（单位负责人）在开户申请书和银行账户管理协议上签名确认。

2、严格执行开户证明文件原件的双人审核要求，不得以审核复印或影印件代替，必须采取双人复核制度。

3、认真审查法定代表人（单位负责人）身份证件的真伪，其中居民身份证应当通过联网核查公民身份信息系统核实，其他身份证件通过向公安机关查询等方式进一步核实。有条件的通过工商、税务和银行业监督管理部门的政府信息公开网站查询营业执照、税务登记证件和金融许可证的有效性。

4、至少采取下列2种方式对存款银行开户意愿的真实性进行核实：一是通过查询查复向存款银行一级法人进行核实（查询查复方法见附件1）；二是到存款银行上门核实或者通过本银行在异地的分支机构上门核实（附件2）。

5、对账地址（联系地址）应当为存款银行经营所在地或者工商注册地的地址。

6、完整留存对开户意愿和开户证明文件真实性核实的纸质、视频、电话等记录。

第十一条开户银行应当按照规定将同业银行结算账户开户信息向人民银行结算账户管理系统备案。

第三章账户使用

第十二条存款银行应当严格按照《人民币银行结算账户管理办法》和本管理办法的要求使用同业银行结算账户，不得违规和超范围使用同业银行结算账户。

第十三条开户银行应当严格执行开户生效日制度，同业银行结算账户自正式开立之日起3个工作日后方可办理付款业务。

第十四条本行存放他行同业银行结算账户资金划拨要求如下：

一般同业存款需填写同业资金调拨单，经运营管理部负责人和行长（或授权人）审批；约期存款应在与同业达成意向，并与对手方签订约期存款合同，填写同业资金调拨单，经运营管理部负责人和行长（或授权人）审批。

第十五条坚持对账原则：同业存款结算账户落实双人每月账务核对，坚持记账人员与对账人员相分离原则，对同业账户往来资金实行逐笔勾对，如发现不符应及时查找原因并处理。

第四章银行结算账户的变更与撤销

第十六条我行同业银行结算账户的变更与撤销视同单位结算账户操作规则，严格按照《人民币银行结算账户管理办法》和我行人民币银行结算账户管理要求执行。

第十七条开户银行应当严格执行年检制度。对于不符合开立条件的，应当立即停止支付，并通知存款银行办理销户手续。

第十八条开户银行应当严格执行久悬管理制度。因业务开展需要等特殊情况的，开户银行可以不予撤销久悬账户，但应当停止账户支付；停止支付时间超过5年的，应当销户。

第五章部门职责

第十九条总行风险管理部

风险管理部负责督促全行执行《同业银行结算账户管理办法》情况，分析反馈同业银行结算账户业务活动和稽核审计工作，收集制度执行过程中遇到的问题并提出改进意见和建议。

第二十条总行运营管理部

运营管理部为**规范同业银行结算账户管理的牵头部门。负责执行、实施中国人民银行的有关同业银行结算账户管理的制度、办法；制定行内同业银行结算账户有关管理规定和业务处理规程；指导全行同业银行结算账户管理、检辅和培训工作；指导开展账户清理、年检、久悬账户管理及对账工作；负责同业银行结算账户管理的日常监督工作，包括账户开销户、对账等。

加强员工教育，及时组织学习各类风险提示和相关违规违纪行为通报，严守操作风险和道德风险底线。

第二十一条营业机构

各营业网点应明确专人（双人）负责同业银行结算账户的开立、使用和撤销的审查和管理；负责对存款人开户申请资料的审查，并按照本办法的规定及时报送存款人开销户信息资料，建立健全开销户登记制度；建立同业银行结算账户管理档案，规范营业执照、税务登记证、金融许可证和基本存款账户开户许可证等证明文件及其复印件、影印件和行政公章、预留印鉴的保管。

各营业网点负责所属营业机构同业银行结算账户开立和使用的管理，监督和检查其执行本办法的情况，纠正违规开立和使用银行结算账户的行为；贯彻执行总行运营管理部关于各类风险提示和通报的落实，严守操作风险和道德风险。

第六章预警监测

第二十二条总行一级法人营业机构至少每季度通过人民币银行结算账户管理系统

和核心系统获取各营业网点的同业银行结算账户开户情况。

第二十三条对于发现的异常开立的同业银行结算账户，应当及时通知开户银行予以撤销，确属冒名开立的，及时向开户银行所在地人民银行分支机构报告并向公安机关报案。

第二十四条各营业机构违规开立的同业银行结算账户；未授权审批人审批而办理开立、注销存放同业存款账户或办理款项支付的；未指定专人办理账务核对和核对不符且不及时查明原因进行处理的；违反本管理办法规定或违反《人民币银行结算账户管理》规定的，依据部门职责承担责任，按照《**员工违纪违规行为经济处罚实施办法》等对部门负责人和具体经办人员给予相应的处罚。

第七章附则

第二十五条本制度由**负责解释和修订。

第二十六条本制度自发文之日起实行。