商业银行论文
商业银行运营管理论文
商业银行运营管理论文
运营管理作为企业三大主要职能当中十分重要的基础职能之一，企业可以通过运营管理做到把投入逐步转换成为产出，店铺整理了商业银行运营管理论文，有兴趣的亲可以来阅读一下!
商业银行运营管理论文篇一
现代商业银行运营管理模式探讨
摘要：本文主要针对商业银行的具体运用管理范畴做出界定，并且还比较了国外众多商业银行在其运营管理方面的情况，并且结合当前我国众多商业银行的具体运营管理现状以及发展过程中的实际需要，来分析当前商业银行在其运营管理工作当中的发展方向以及具体的实现路径。
关键词：商业银行;运营管理;模式;分析
一、对商业银行运营管理范畴的界定
运营管理作为企业三大主要职能当中十分重要的基础职能之一，企业可以通过运营管理做到把投入逐步转换成为产出，所以在企业市场发展和竞争过程当中，都有着十分重要的作用。从广义上来看，商业银行运营管理主要内容包含了为客户提供各种金融服务以及为股东创造更多的财富，还有为自身发展创建更加有利的市场发展对策以及提升防范风险的能力。总而言之，不同的商业银行有着不同的运营管理手段，而且也有着不同的管理理念以及管理风格。
二、我国商业银行运营管理方向以及路径选择
(一)业务后台集约化、工厂化处理
大部分的商业银行都是采取的业务分离对策的，把网点按照非即时性业务以及复杂业务等不同分类，进而集中到商业银行后台中心进行统一处理，而网点主要的任务是受理审核以及处理即时性业务。并且通过借助相关技术平台还有大型机具等等，逐渐形成一条流水线作业形式，进行集约化处理，形成一个上下联动以及协同作业的全新的运营格局。
浅析我国商业银行的现状与发展 个人论文讲解
浅析我国商业银行的现状与发展
摘要
商业银行作为一个国家经济体系的绝对主体，其作用不言而喻。我国改革开放以来，商业银行为现代化建设提供了无可替代的作用，在发挥作用的过程中，商业银行自身也不断发展，逐渐符合现代商业银行的要求。但是显而易见我国的商业银行还有很多的问题和极大的发展潜力，本文仅仅是从货币银行学和金融学中所学知识，以及平时见闻从我国银行的现状着手分析我国银行的问题和发展。
文章首先从商业银行开始介绍，阐述其定义，起源等等。然后讲述国外的商业银行的发展状况，接着描述我国商业银行发展的现状并从中发现问题。最后，结合我国实际情况，在银行产权结构、银行组织结构、银行核心业务、混业经营模式、银行信用体系、风险控制和管理能力、金融人才的培养等问题上提出相应的意见。
关键词：商业银行，商业银行现状，存在问题，发展变革，途经方法
Abstract
As an absolute main body of national economic system, the role of commercial bank is self-evident. Since reform and open policy，the commercial bank provides a irreplaceable effect in the modernization program. And at the same time the commercial bank also ever-accelerated during in its play an important role to satisfy with the requirements of modern commercial banks gradually. But obviously there are still many problems of commercial Banks in China and great potential of development. The article only from the knowledge which I learned from the Money and Banking also and Finance，to analysis from the present situation of the problems and the development that appeared in our country commercial bank with my observations.
商业银行业务创新思考论文
商业银行业务创新思考论文
近年来，随着我国金融体制改革的深化，在全新的国内外金融背景下，积极致力于创新成为我国商业银行改革与发展的现实选择。根据市场经济
发展的要求，我国商业银行必须以市场为导向，按市场法则和现代商业银
行运作规则，积极进行业务创新，提升社会化服务功能。当前，曾被看作
身份象征的银行卡已走入普通人家，据统计，1999年底，我国的发卡银
行已达20多家，发卡量达到2亿多张；消费信贷正全面开展并已被广大
消费者所认同；POS机、自助银行、网络银行也方兴未艾。
金融业务创新应该是金融创新的核心内容，在国际金融市场上，金融
创新主要部分也属于业务创新。70年代末80年代初，票据发行便利、远
期利率协议、期权和互换作为四大金融创新。此后，金融衍生工具更掀起
金融创新的新浪潮。然而，与发达国家的银行业相比，我国商业银行在金
融新产品和工具上的创新还存在很大的差距，特别是在满足人们不断提高
的消费需求、投资需求方面。我国商业银行面对当今高科技的迅猛发展，
随着中国加入WTO组织步伐的加快，如何进行业务创新将成为新的热点。
一、商业银行业务的创新
1、资本业务创新。在“巴塞尔协议”公布以前，各国的资本充足条
件大不相同，一般在2％—7％之间波动。1988年，“巴塞尔协议”要求
核心资本和附属资本与风险资产的比率分别为4％和8％，这逐步为世界
各国所接受。而我国商业银行资本充足率普遍较低。因此，可以采取两种
方式和措施：一是增加资本投入扩张股本规模来增加核心资本，具体可以
鼓励那些效益好、经营稳健、规模较大的商业银行公开发行A股、H股、
商业银行金融创新研究论文
商业银行金融创新研究论文
摘要：
本论文旨在研究商业银行金融创新对现代金融体系的影响。商业银行
金融创新是指商业银行根据市场需求和科技发展实施的创新行为，主要体
现在产品、服务、技术和流程等方面。本文通过分析商业银行金融创新的
动因、影响和实施路径，探讨了金融创新对经济增长、金融稳定和风险管
理的影响。研究结果表明，商业银行金融创新在促进经济增长、提高金融
效率和创造就业机会方面起到了积极作用，但也存在着一定的风险。因此，商业银行在推进金融创新过程中需要合理规范风险管理，加强监管和监测。
关键词：商业银行，金融创新，经济增长，金融稳定，风险管理
1.引言
商业银行作为金融体系的核心，其金融创新活动对整个金融体系的发
展具有重要影响。金融创新是随着社会经济的快速发展而产生的，它满足
了市场需要，提高了金融效率，加强了金融系统的稳定性。本文将重点研
究商业银行金融创新对现代金融体系的影响。
2.商业银行金融创新的动因
商业银行金融创新的动因主要有两个方面。首先，随着科技的发展和
市场环境的变化，消费者对金融服务的需求不断提高。商业银行需要通过
金融创新来满足不同群体的需求，提供更加多样化的金融产品和服务。其次，商业银行金融创新的动因还来自于竞争压力。随着市场竞争的加剧，
商业银行需要通过创新来提高竞争力，获得更多市场份额。
3.商业银行金融创新的影响
商业银行金融创新对现代金融体系的影响主要体现在三个方面。首先，金融创新促进了经济增长。商业银行通过金融创新，提供了更加灵活的融
资渠道和金融产品，为企业发展提供了更多机会。其次，金融创新提高了
商业银行风险管理论文
商业银行风险管理论文
商业银行风险管理论文范文
【摘要】商业银行面临各种风险，其中最核心的就是流动性风险。目前我国商业银行的流动性风险管理还不完善，存在一些问题，包括过度追求金融创新;治理结构缺陷明显，程序相对滞后;存贷比过高，不良资产比例偏高。针对这些问题，从监管和商业银行两个角度提出以下建议：加强宏观审慎监管;完善信息披露制度;树立全面风险管理理念;提高信贷质量，降低不良资产;优化资产结构，改善负债结构。
【关键词】商业银行风险管理论文
一、流动性风险管理的现实意义
银行挤兑不仅可能造成商业银行破产，甚至会破坏金融系统的稳定性。因此，切实改善并提升商业银行的流动性风险管理能力有利于保障金融体系的安全，加强金融体系的稳定性。在经济全球化的大背景下，风险管理不足将很可能导致多米诺骨牌效应，大部分金融危机的直观表现是流动性危机。换句话说，无论银行资本是否充足，都不可避免地存在面临流动性风险可能性。优良的流动性风险管理不仅可以提升银行的内部管理进而获得竞争优势，还能够提升商业银行的名望和盈利机会。流动性指标是银监会对商业银行的监管考核的重要基本指标之一，良好的指标数值是商业银行的一张名片，是对外良好形象的保障。对商业银行自身而言，加强流动性风险管理会使商业银行更加接近全面风险管理，进一步提升银行的社会公信力和形象，进而改善声誉增加盈利机会。此外，增加吸引到优质合作伙伴的可能性也是其重要现实意义。
二、银行流动性风险管理现状
尽管商业银行发展迅速，正在逐步加强风险管理，但现状仍有不足。
(一)过度追求金融创新，缺乏流动性风险管理意识
商业银行风险论文六篇
商业银行风险论文六篇
商业银行风险论文范文1
【关键词】商业银行;风险;管理;体系
商业银行财务风险是指商业银行在资金运营过程中由于财务结构不合理、经营状况不佳而引起的财务风险。为了规避财务风险，需要在风险发生之前进行识别，准时实行措施化解风险。为了进行商业银行财务风险识别，需要对以往银行所发生的财务危机进行汇总分析，找出应对措施，避开下次发生。风险管理部门应当加强对风险的监管，对财务资产负债表等财务资料定期汇总进行讨论分析，了解企业财务经营状况，发觉潜在危机，同时，银行财务风险也需要对往来客户的信用风险与经济市场风险进行识别。客户的负债清偿力量是需要银行谨慎考核推断的。面对市场经济需要不断的进行市场监管，把握市场动态，准时发觉可能影响财务风险的缘由，做出对策，规避风险。
一、商业银行风险特征
(1)不确定性:风险是客观存在的，不以人的意志为转移的。(2)双重性和相关性:商业银行风险存在患病损失的可能性与取得收益的机会，这不仅与其自身的经营活动影响，更受其服务对象的经济行为决策和活动效率的影响。正是由于银行风险的双重性和相关性，所以会使经济主体产生一种约束机制和激励机制，更好地有效配置资源。(3)可控性:商业银行风险所具有不确定性，并非意味着不行控，从肯定程度上可以把风险掌握到肯定范围内。(4)加速传染性:银行风险一旦爆发，不同于其他经济风险爆
发，它会因信用基础的丢失而提高金融经济危机的发生。(5)集中累积性:企业融资渠道与方式单一，使银行风险过于集中化;基层银行的经营不善并不会危及其生存，各种风险通过向上级转嫁，逐级汇总到总行，这样风险将逐步累积。
中小商业银行发展论文
中小商业银行发展论文
内容摘要：随着国有商业银行改革的加快和银行业对外资全面开放时间的临近，我国中小商业银行所面临的压力越来越大。作为金融体系中的制度安排，中小商业银行能够准确定位并充分发挥自身的功能至关重要。本文通过对我国中小商业银行的状况进行分析，从金融功能的角度指出了我国中小商业银行发展的政策建议。
关键词：金融功能，中小商业银行，发展战略
2004年，中行和建行相继完成了股份制改造，工行和农行的股份制改造也在加快，国有商业银行的改革带给中小商业银行的压力越来越大。随着我国银行业全面开放时间的临近，外资银行对中国市场的渗入不断加速，中小商业银行所受的冲击将是前所未有的。面对国有商业银行和外资银行的双重夹击，中小商业银行该如何发展？
我国中小商业银行的发展现状
在我国金融体制改革史上，中小商业银行是伴随着改革开放产生和成长起来的。近几年国民经济持续稳定快速发展，为中小商业银行的发展提供了极为有利的外部环境。中小商业银行已经成为我国商业银行体系中一支富有活力的生力军，在诸多方面与国有银行相比有着一定的优势。
产权制度和公司治理结构中小商业银行普遍实行了产权多元化，股权结构主要存在以下几种形式：一是地方政府控股，城市商业银行基本上都由地方政府控股，调查显示，20家样本银行里，平均只有23.7%的股权由私有非金融企业和个人投资者持有，另外76.3%左右的股权则集中在包括地方政府、国有企业等少数法人大股东之手，大股东数量大都在10家以下；二是国有法人持股，如招商局集团持股招商银行；三是民营企业持股，如民生银行的第一大股东是新希望投资有限公司。随着银行业对外资开放进程的加快，外资股东也出现在中小商业银行的股东名单中。
中国股份制商业银行的发展现状以及趋势论文
中国股份制商业银行的发展现状以及趋势论文
中国股份制商业银行是指由多个股东共同出资组成，以营利为目的，以银行业务为主营业务的银行机构。自20世纪90年代末开始兴起，股份制商业银行在中国的金融体系中扮演着重要的角色，逐渐成为中国经济发展的重要支撑。
首先，回顾中国股份制商业银行的发展历程。股份制商业银行的出现源于中国金融体制改革的开始。1993年，中国第一家
股份制商业银行——深圳发展银行成立，标志着股份制银行在中国的诞生。紧接着，中国政府开始引入外商投资银行，推动了更多的股份制银行的成立。随着中国经济的快速发展，股份制商业银行开始蓬勃发展，逐步形成了中国金融市场的重要组成部分。
其次，探讨中国股份制商业银行的发展现状。目前，中国股份制商业银行已经成为中国金融体系的主要成员之一。截至
2021年底，中国已有24家全国性股份制商业银行，资产总额
超过100万亿元人民币。股份制商业银行通过吸收社会资本，不断扩大规模和业务范围，提供全方位的金融服务，包括存款、贷款、理财、支付结算等。同时，这些银行还通过债券发行、股票上市等方式融资，进一步增强了自身的实力和市场竞争力。
另一方面，中国股份制商业银行的业务创新也得到了不断推动。随着科技的进步和金融科技的兴起，股份制商业银行开始加大对互联网金融的投入，推出了一系列在线银行服务，如移动银行、云存储、智能支付等，以适应消费者多样化的需求。同时，股份制商业银行还积极参与国家重大金融改革，如扩大开放银
行业、推动利率市场化等，为中国金融市场的健康发展做出了积极贡献。
最后，展望中国股份制商业银行的未来发展趋势。随着中国金融业的进一步开放和市场竞争的加剧，股份制商业银行将面临更多挑战和机遇。一方面，股份制商业银行需要继续提升自身的资产质量和风险管理水平，以应对可能出现的金融风险；另一方面，股份制商业银行应积极拓展服务领域，发展创新型金融产品，满足不同客户的需求。
商业银行全面风险管理论文
商业银行全面风险管理论文
随着中国市场经济的快速发展，商业银行的重要性和地位已成为不可置疑。它们是市场调节的重要力量，而且对经济的健康和发展有着重要影响。在这个市场经济发展的过程中，银行行业所面临的风险也是愈加的复杂化和多样化，其个体风险、系统性风险的发生已经威胁到了银行的稳健经营和金融稳定。因此，全面建立健全的银行风险管理体系已经成为了商业银行防范风险、保持稳健经营的关键。
一、商业银行风险管理的概念
商业银行的核心业务是吸储、发贷款和进行支付清算，银行业务面临的风险主要来自于三个方面，就是信用风险、市场风险和操作风险。其中信用风险是最主要的，而且是银行业务风险的根源。
商业银行风险管理是以便于银行利益最大化为目标，对银行的风险做出合理和科学的分析、评估和控制，以达到稳健运营的目的。在保证资产质量，维护客户和股东利益的前提下，商业银行应该尽量控制各项风险，建立起合理、高效、切实可行的风险管理体系。
二、商业银行风险管理体系建设
商业银行风险管理体系是商业银行风险控制的核心。它的主要内容应该包括风险审查、风险评估和风险监管三个部分。
（一）风险审查
风险审查是风险管理的最基本部分。它包括预先审查、操作审查和后效审查三个部分。预先审查是在银行业务发生之前，对银行的客户进行了解、分析客户的偿付意愿、情况以及贷款的有效性等。操作审查是在银行业务发生时，对客户以及贷款申请者的相关资料、申请情况进行审查，为银行的批准决策提供基础资料。后效审查是在银行贷款发放后的回收中，对客户还款能力、情况等进行后效审查。
（二）风险评估
商业银行业务发展论文
商业银行业务发展论文
一、金融网络化促进商业银行中间业务的发展
中间业务是指商业银行在传统的资产业务和负债业务的基础上，不直
接承担或不直接形成债权债务，不动用或很少动用自身资产，以中介人或
人身份为社会提供的各类金融服务，形成银行非利息收入的业务。商业银
行在开展中间业务的活动中，不直接作为信用活动的一方，而是扮演中介
或的角色，业务的发生一般不在资产负债表中反映，商业银行的资产、负
债总额也不受中间业务的影响。
金融网络化为商业银行发展中间业务提供了强大的技术支持和创新基础，特别是近年来出现的可以在任何时候和任何地点以任何方式为客户提
供个性化服务的网络银行，其最为关键的部分是网络技术，网络银行的出
现为中间业务的发展提供了更为有效的手段。发达国家商业银行中间业务
的发展过程充分证实了金融网络化的促进作用，从80年代开始，以中间
业务收入为代表的非利息收入占银行全部收入的比重呈逐年上升趋势，到90年代初，美国银行业中间业务收入的比例由30%上升到38.4%，英国从28.5%上升到41%，日本银行业也从20.4%上升到35.9%，这一时间段正好
是发达国家网络技术飞速发展和普及推广的时候。近年来这一趋势有加速
的态势，美国花旗银行以承兑、资信调查、企业信用等级评估、资产评估
业务、个人财务顾问业务、远期外汇买卖、外汇期货、外汇期权等为代表
的中间业务为其带来了80%的利润，存贷业务带来的利润只占总利润的20%.中间业务已与负债业务、资产业务共同构成商业银行的三大支柱业务。
商业银行中间业务品种繁多，分类方法各不相同，大致可以分为结算类、类、担保类、金融创新类中间业务及其他中间业务。结算类中间业务
商业银行竞争力分析论文
商业银行竞争力分析论文
商业银行是金融市场中不可或缺的一部分，它们对经济的发展起着重要的推动作用。在当前激烈的市场竞争中，如何提高商业银行的竞争力，成为了各银行所面临的重要问题。本文将从三个方面来分析商业银行竞争力，分别为市场地位、产品创新和客户服务。
市场地位市场地位是商业银行竞争力的基本要素，其反映了一家银行在市场上的声誉和普遍知名度。在市场地位上，一家商业银行需要满足顾客的需求和对市场的认知，打造出“大
品牌”形象，从而吸引更多的顾客和投资者。商业银行可以通
过提供哪些基本金融服务产品以及众多的利率和服务优惠，来建立稳健的市场地位。这样，其他同行才不敢轻易挑战银行的领先地位。
产品创新除了市场地位，产品创新也是提高商业银行竞争力的重要手段。商业银行需要不断研发新型金融产品和服务，以满足不同客户群体的需求。例如，一些新兴技术像区块链、人工智能等，为商业银行提供了新产品的开发与可能性，如移动支付、在线金融服务及数字货币等。这些新型金融产品和服务能够使银行在竞争中更具优势，并带来更高的盈利。商业银行可以通过产品创新来吸引更多的顾客，从而提高市场份额。
客户服务客户服务是衡量商业银行竞争力的重要因素之一，它关系到银行和客户的沟通和合作是否顺畅。商业银行需要提供优质的客户服务来吸引和保留客户，使其选择银行并选择愿
意一直在银行内经营他们的业务。因此，商业银行需要确保客户工作时无障碍、节省时间的各类渠道的客户服务、问询、问题解决、身份验证、投诉处理、投资方案推荐等都应该尽最大可能来回应顾客的需求。提供优质的客户服务可以树立良好的品牌和口碑，吸引更多的顾客，从而增加银行的市场份额。
商业银行毕业论文
商业银行毕业论文
在全球经济一体化,国内金融脱媒的背景下,相比之前,我们国家的商业银行遇到了更加严峻的挑战。下文是店铺为大家搜集整理的关于商业银行毕业论文的内容，欢迎大家阅读参考!
商业银行毕业论文篇1
论我国商业银行不良资产处置的问题
一、商业银行不良资产概念与特征
本文是论述我国国有银行不良资产处置的法律问题，因此首先要对银行不良资产做出包括概念、特征以及种类在内的概述：
(一)商业银行不良资产的概念与特征
经过多年的发展，我国的金融行业已经形成一定规模，打造出一种中国银行、农行、工行、建行四大国有商业银行与一些非银行的金融机构相互促进分工合作的金融体制。对于商业银行大家都不陌生，它是一种综合性的金融企业，是整个金融体制中的主体。商业银行作为一种盈利性的组织机构，主要是通过吸收存款之后发放贷款的方式来实现盈利的。商业银行盈利的过程其实也是资产的回笼与发放的过程，在这个过程中，由于一些原因使得银行处于非正常经营的状态，导致其发放出去的贷款并没有达到银行盈利的目的，比如一些贷款没有给银行带来利息收入或者本金无回的情况，这些都是不符合贷款“流动性、安全性、收益性”三性原则的，其本质是对商业银行经营成本的一种追加，①这些贷款被称为不良资产。所以，在这里我们要讨论的不良资产其实就是我国四大商业银行产生的不良资产中的不良贷款。
我国商业银行不良资产具有以下四个特征：其一，不良资产的类型特殊;其二，清理不良资产的条件缺乏;其三，不良资产的资料完备性差;其四，不良资产信息不对称的情况严重。
(二)不良贷款的种类
商业银行管理论文 商业银行风险管理论文
商业银行管理论文商业银行风险管理论文
我国商业银行声誉风险管理对策初探
一、引言
从美国次贷危机到全球金融海啸的爆发，不仅使很多中小商业银行破产倒闭，一些大型商业银行也面临破产危机。除了经营失败之外，声誉风险的积聚也已成为主要原因。因此，国际大型商业银行已将声誉风险管理上升为风险管理的核心之一，2009年8月25日中国银监会印发了《商业银行声誉风险管理指引》，以期引导商业银行有效管理声誉风险，完善全面风险管理体系。
管理学中，声誉是指关键利益者对公司个体所发出的总体信息在认知层面的价值判断。它是一个公司行为对不同的相关利益者传达的信息，这些信息再次传达到社会公众，形成了一定的声誉，声誉再返回到公司行为，是一个不断累积的过程，这就是一个声誉形成的模型。建立长期正向公司声誉具有长期性、艰难性的特性，但公司声誉毁损的损失性却是一瞬间的，是短暂的，时间上具有不对称性。
金融机构声誉风险和我们所熟知的市场风险、操作风险、信用风险是一样的，不管经营好坏，在市场当中都面临着利益相关者对其的正向评价、负向评价，所以是常态风险。这种常态风险如果受到某一类内部的纠纷或外部事件的冲击就会演变成声誉风险事件，声誉风险事件就是声誉风险累积到一定程度的爆发。声誉风险事件如果不能有效地处置就会引起声誉危机，甚至可能引起金融机构破产倒闭，从而
传播到社会，银行业的资本市场的相应股价大幅波动，影响社会经济稳定。
总之，声誉-声誉风险-声誉风险事件-声誉危机是一个逐次传递的过程。我们要树立起公司声誉风险是一个常态的风险的意识，一方面不断加强自身建设，构筑良好的经营管理基础，另一方面应通过加强声誉风险管理，善用各种渠道，将自身的良好信用适时客观地展现于公众，并在问题发生时，及时消除公众的猜疑和不满，避免负面报道或传闻对业务和经营管理产生不利影响。
农村商业银行信贷风险管理研究论文
农村商业银行信贷风险管理研究论文
农村商业银行信贷风险管理研究
摘要：信贷风险是农村商业银行面临的重要风险之一，对农村商业银行的稳健运营和可持续发展具有重要影响。本文通过对农村商业银行信贷风险的理论分析和实证研究，总结出一套有效的信贷风险管理模式，为农村商业银行的风险管理提供理论和实践参考。
关键词：农村商业银行、信贷风险、风险管理
一、引言
随着我国农村经济的稳步发展，农村商业银行作为农村金融体系的重要组成部分，发挥着重要的作用。农村商业银行在为农村居民提供金融服务的同时，也需要面对许多风险，其中信贷风险是最主要的一种。信贷风险是指金融机构因为借款人不能或不愿按照合同约定偿还贷款本息而造成的损失。
本文旨在对农村商业银行信贷风险进行深入研究，探索信贷风险管理的有效方法，为农村商业银行提供风险管理的理论和实践指导。
二、农村商业银行信贷风险的形成原因
农村商业银行信贷风险的形成原因主要有以下几个方面：
1. 农村经济的特殊性：由于农村经济的特殊性，农户的收入来源不稳定，经营风险较大。这导致了农村居民的还款能力相对较弱，增加了银行的信贷风险。
2. 农村商业银行的业务特点：农村商业银行在经营过程中，往往会有较多的中小企业贷款，这些企业的经营风险和市场风险较高，容易出现还款困难，从而增加了银行的信贷风险。
3. 农村商业银行的内部管理问题：农村商业银行在内控管理方面存在一定的问题，特别是在贷审、贷后跟踪和风险监控方面，存在一定的漏洞，使得银行很难及时识别和处理潜在的信贷风险。
三、农村商业银行信贷风险管理的方法探讨
基于杜邦分析法的我国商业银行盈利能力分析论文
基于杜邦分析法的我国商业银行盈利能力分析论文
杜邦分析法是一种用于评估公司盈利能力的经济工具，在商业银行的盈利能力分析中也得到了广泛的应用。本文将基于杜邦分析法，对我国商业银行的盈利能力进行分析。
一、杜邦分析法的概述
杜邦分析法是30年代美国杜邦公司首次提出的一种财务分析方法，旨在通过将财务指标分解为净资产收益率（ROE）的组成部分，来评估公司的盈利能力。杜邦分析法将ROE分解为三个主要的财务指标，包括资产收益率（ROA）、资产周转率（ATO）和资产负债管理水平（EM）。
二、我国商业银行的盈利能力分析
1. 资产收益率（ROA）
资产收益率是衡量公司利润与资产之间关系的指标。在商业银行中，ROA反映了银行在操作管理层面上的盈利能力。ROA 可以通过银行的净利润除以总资产得出。
2. 资产周转率（ATO）
资产周转率衡量了银行的资产利用率。在商业银行中，ATO 反映了银行在利用其资产创造收益方面的能力。ATO可以通过银行的业务收入（如利息收入、手续费收入等）除以总资产得出。
3. 资产负债管理水平（EM）
资产负债管理水平反映了银行在资产与负债之间的平衡度。在商业银行中，EM反映了银行在控制风险方面的能力。EM可
以通过银行的负债总额除以总资产得出。
三、我国商业银行盈利能力的实证分析
以某商业银行为例，根据该银行的财务报表数据，使用杜邦分析法对其盈利能力进行分析。结果显示，该银行的ROA为2.5%，ATO为0.8，EM为0.95。
通过分解分析，可以得出以下结论：
1. 资产收益率（ROA）：该银行的ROA为
商业银行论文参考文献范文
商业银行论文参考文献范文
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浅谈我国第三方支付的风险及监管——以支付宝为例进行探讨
目录
引言 (3)
一、我国第三方支付的现状 (4)
二、第三方支付存在的风险分析 (5)
三、针对第三方支付的监管建议 (6)
四、总结 (7)
五、参考文献 (8)
引言
新世纪以来，我们国家的经济、科技在不停地飞速发展，于是我们对于电子商务的了解也越来越成熟。那么，一谈到电商，第三方支付就成为了电子商务中的一个重量级话题。目前第三方支付已经成为中国在电商支付领域的重要一块，在缓解网络担保方面有着特别重要的担保作用。第三方支付平台实为一些和各家大型银行签约并且拥有着一定实力和信誉保证的第三方机构，在银行的合法监控管理下，为消费者的支付做依托，为消费者提供一个支付平台。第三方支付作为买卖双方的中间人，是属于在信用严重缺位条件下的缺位补充、这种第三方支付的模式已经成为目前人们支付的主要模式，不仅仅局限于电商，更是活跃于日常生活中。
第三方支付促使我们能更安全的进行交易，在买卖双方中间设立了过渡账户，使得交易两方面分别建立起了信任，使得资金流转达成一致。另外，第三方支付也是一把双刃剑，使得我们必须慎重使用，同时要对其风险进行分析和监管。
本文将通过分析支付宝这一支付平台的特点和潜在缺陷，以此来讨论我国第三方支付的风险和监管。
关键词
第三方支付、风险、监管
一、我国第三方支付的现状
（一）近年发展情况
根据央行之前公布的数据显示：第三方支付最近5年复合增长率超过100%，并且在2016年末业务规模已经达到11.2万亿。第三方支付在一方面提高了结算的速度，却又给我们带来了危机难题，第三方支付的发展同步着互联网金融的发展，与之相对的出现了不少新兴支付方式。总的来看，这些新兴支付方式给监管带来了难题，我认为当前的第三方支付监管不能墨守成规，而是要开创全新的适用的监管方式。
（二）三个主要发展特点
1、用户群庞大、业务量增加
第三方支付平台的服务宗旨是用在高频率小额度的支付，为我们平时生活的支付习惯提供服务，然后形成了固定规模的用户群。我们以支付宝为例，2013
年的时候，支付宝支付完成了约27.7亿笔，支付金额超过了9000亿元，变成了全世界最大的移动支付平台。当今，支付宝app每年的活跃用户达到了5亿左右，每天手机支付数量超过4500万笔。与此同时，阿里巴巴旗下的支付宝已经与国内外很多家银行等机构建立起了确切的战略合作关系，逐渐拓宽了其在网络支付领域的深度。宏观的看，目前第三方支付正在以雨后春笋一样的势头发展起来了。
2、平台逐渐垄断的趋势
中国当前的第三方支付平台所属企业的分布图，呈现明显的地区集中的势头，这类公司通常聚集在国内经济文化水平相对高的地方，公司董事会比较倾向于把总部设置在长三角和北上广等有经济优势的地域。除此之外，第三方支付市场也是被少数几家公司独占了，超过九成的市场份额被支付宝、财付通和微信支付等占据、操纵。从2013年以来，支付宝app在互联网支付市场份额从六成逐步提升至七成以上，稳坐龙头。这种一家独大的趋势随着第三方支付的发展而越来越明显。
3、第三方支付刺激支付创新
支付宝这一支付平台主要供应了理财和支付服务。目前主要包括担保交易、转账、信用卡还款、手机充值、水电煤缴费等若干个板块。近年随着第三方支付平台的日益完善，支付宝开始转向资金配置的领域发展，于是支付宝在传统的转账等第三方业务基础上又设立了新型业务。比如阿里巴巴推出了余额宝，每个支付宝用户都可以用账户资金购买市场基金，实现了用户小规模资金的灵活配置，余额也依然可以用来支付，灵活提取。类似余额宝，在传统第三方支付基础上创新出的新型业务将成为第三方支付的未来发展方向。
二、第三方支付存在的风险分析
（一）竞争混乱风险
由于第三方支付企业同类型较多，同类型企业之间竞争激励，导致了业内利润不高。为了获取更大的利润率，某些第三方支付开始转向黄色和赌博等非法业务，以此获得高额利润，使得第三方支付成为了某些赌博网站的非法资金流转渠道。举个例子，2014年世界杯的时候，某些第三方支付平台先后被媒体曝出为赌球网站进行赌博资金的流转服务。
（二）沉淀资金存在风险
在第三方支付平台进行交易时，由于买卖双方存在资金流转的时间差，会造成部分资金在第三方支付平台沉淀一部分时间，并且沉淀的资金随着业务量的拓展会变得非常巨大。另一方面，根据中国《商业银行法》的规定，禁止机构“非法吸收公众存款、变相吸收公众存款”。《非金融机构支付服务管理办法实施细则》虽然规定每个第三方支付企业需要交纳一定的保证金，从一定程度上降低了客户在途资金的风险，但如果第三方支付机构发生经营危机，仍有可能引发系统性支付风险。
（三）洗钱和信用卡恶意套现风险
因为第三方网上支付平台对买卖双方的身份信息难以确切认证，不掌握交易的实际情况，所以很难判断资金的真实来龙去脉。在风险预警等管控机制严重缺失的情况下，第三方支付平台很有可能成为犯罪分子进行非法转移资金、套取现
金以及洗钱的犯案工具。另外，很多银行信用卡支持着虚拟账户充值功能，买方和卖方可以通过制造虚假交易这一手段，利用第三方网上支付系统由付款方通过信用卡透支消费，收款方收到款项后提现，从而逃避支付相关的费用。结果是完全无偿地占用银行的信用资金，并且这笔信用资金没有任何使用限制，造成了极大的隐患。
（四）个人信息隐私和消费者权益保护风险
因特网的虚拟性、开放性、技术性、数字化等特性是导致网络信息安全、个人信息泄露的普遍导火索。因为用户在网络上进行浏览后，会留下一些个人信息，而这些具有一定的商业价值。所以在网络上遗留的个人用户信息就拥有了隐私性和财产性的双重特性，一旦个人信息被泄露，然后被犯罪分子利用，就会对财产安全造成极大的隐患，很可能导致财产损失。例如，2016年，由于一家第三方支付平台在数据处理方面有安全漏洞，使得几千万张各种品牌信用卡的资料被黑客泄露出来。在网络交易中，因为买方和卖方之间没有直接的接触，所以，如果资金转账出现问题或者买家收到的货物与商家描述的严重不符合时，法律对消费者权益的保护更加艰难。
三、针对第三方支付的监管建议
（一）创新产品，规范竞争
当前，第三方支付业内整体仍然位于“微盈利”的情况，诚然比如支付宝、财付通等，他们尚且还有淘宝和拍拍这类网购平台作为靠山。但是，一些独立的第三方支付平台，就必须在市场中找到属于自身的细分市场，只有这样才能靠自己的优势和强项进行发挥，否则迟早被大鱼吃虾米一样吃掉。然后他们也要加快向其他行业的服务渗透和拓展，不断探索、开发新的产品业务模式，从而获得更广阔的用户群基础。第三方支付平台可走的路线就是全面加深和传统企业的合作方式，实现多线路、多层次的经营模式。
（二）明确沉淀资金性质，加强沉淀资金管理
我建议相关部门尽快对沉淀资金的性质和使用范畴进行立法，对第三方支付平台的经营业务进行严格规范。另外还可以考虑制定有效的监管办法，在严格监