中国银行打分卡客户信用评级指标体系与计分标准表
客户信用等级评定表
客户信用等级标准1．行政客户AA级：得分为90分（含90分）以上，且信用回款率得分为满分，按期回款率得分为满分，无呆、坏A级：得分为80--90分（含80分）以上，且信用回款率得分为满分，按期回款率得分不低于17.6分B级：得分为60--70分（含60分）以上，且信用回款率得分不低于24分，按时回款率得分不低于15 C级：得分为50—60分（含50分）以上，信用回款率得分不低于21分，按时履约率得分不低于13.2 D级:等分为50分以下，有呆坏账记录。
利用信用等级对客户进行管理对于AA级别客户，在客户资金周转有一定困难，或旺季进货量较大，资金不足时，可以给予较高的一次进货量为限，信用天数一般不超过15天。
对于A级客户，一般要求现款现货。
但如何处理现款现货时，应该讲究艺术性，不要过分机械，应下，再通知公司发货。
对于B级客户，一般要求先款后货。
这类客户不应列为公司主要客户。
对于C级、D级客户，坚决要先款后货，特别对于D级客户，在追回货款的情况下，逐步淘汰。
对于新客户一般按B级客户进行对待。
经过一段时间的观察后，再按正常的信用评价方式对其评价上，且信用回款率得分为满分，按期回款率得分为满分，无呆、坏帐记录。
）以上，且信用回款率得分为满分，按期回款率得分不低于17.6分，无呆、坏帐记录。
）以上，且信用回款率得分不低于24分，按时回款率得分不低于15.4分，无呆、坏帐记录。
）以上，信用回款率得分不低于21分，按时履约率得分不低于13.2分，无呆坏帐记录。
记录。
客户（行政）信用等级评价转有一定困难，或旺季进货量较大，资金不足时，可以给予较高的信用额度和信用天数。
但信用额度应以不超过不超过15天。
货。
但如何处理现款现货时，应该讲究艺术性，不要过分机械，应该确切摸清客户确切准备货款或准备付款的情况货。
这类客户不应列为公司主要客户。
后货，特别对于D级客户，在追回货款的情况下，逐步淘汰。
对待。
经过一段时间的观察后，再按正常的信用评价方式对其评价。
客户信用等级评定表
B、客户经济实力
15
＜0.5得5
＜0.Байду номын сангаас得5
1、净资产
8
4、负债净值比率
6
2、固定资产净值+在建工程+长期投资
7
D、客户资产管理及盈利能力
35
C、资金结构
30
1、应收账款周转次数
7
≥8得7
≥10得7
1、资产负债率
8
≤50得8
≤60得8
≥4得6
≥6得6
≤60得7
≤70得7
≥1得5
≥4得5
≤70得6
2、资产负债比率：负债总额/资产总额*100%
3、流动比率：流动资产/流动负债*100%
4、速动比率：速动资产/流动负债*100%
5、负债净值比率：负债总额/资本净值*100%
6、应收帐款周转率（次数）；赊销净额/平均应收帐款净额
7、存货周转率：销货成本/平均存货
8、销售利润率：税后利润/销售收入净值*100%
10
≥1.2得6
≥1.1得7
1、主要产品生命周期
4
≥1.1得5
≥1得6
2、市场预期
2
≥1得3
≥0.95得5
3、企业营销环境
4
客户信用等级
参照分值
实际得分
客户信用等级
参照分值
实际得分
AAA
90-100
BBB
60-69
AA
80-89
BB
50-59
A
70-79
B
0-49
授予客户信用等级：评审经理：
说明：
1、客户等级分值：A+B+C+D+E
银行客户信用等级测评计分表
二、 客户信用等级评定意见表
序号 客户名称 评分 经营行客户部门 经营行信贷管理部 初评等级 门审定或初定等级 二级分行信贷管理部 一级分行信贷管理 门审定或初定等级 部门审定等级
信用评级结果说明：
有权审批人意见：
经营行客户部门经办人： 经营行客户部门负责人： 经营行行长（或主管行长）： 二级分行信贷管理部门经办人： 二级分行行长（或主管行长）： 一级分行信贷管理部门经办人： 一级分行行长（或主管行长）：
经营行信贷管理部门经办人： 经营行信贷管理部门负责人： 二级分行信贷管理部门负责人：Βιβλιοθήκη 一级分行信贷管理部门负责人：
注：信用评级结果说明由信贷管理部门在对评级结果提出疑义时填写。
客户信用等级评定标准
1、目的
为了加强客户信用控制，降低回款风险，同时为客户分类、账期提供合理依据，特制订以下制度。
2、内容
信用等级的评估，是以客户的信用履约记录和还款能力为核心，进行量化的评定。
客户信用等级每季度根据客户上一季度的经营和财务状况评定一次。
3、评估方法
信用评估指标分为品质特性评价、信用履约率评价、资本状况评价三大类共20项，对各项指标设置相应分值。
信用等级评定实行百分制，其中财务指标占30分，非财务指标占70分。
评分后按得分的高低，对客户分为3A、2A、A、B、C五个等级。
3.1 评估步骤
3.1.1搜集客户的营业执照、法定代表人身份证的复印件、财务报表（上年末及上季度末）等相关资料；
3.1.2填写《客户基本情况表》；
3.1.3根据客户实际情况填写《客户信用等级评分表》；
3.2 客户信用等级评分表
3.2.1 品质特性评价（35分）
3.2.2 信用履约评价（47分）
3.2.3 资本状况评价（18分）
3.3 信用等级评分标准。
客户信用评级指标体系及评价打分表
评定人：
计算标准及分值 5 ＜50% >2 >1 >12 >12 >12 4 ＜60% >1.6 >0.75 >10 >10 >10 3 ＜70% >1.2 >0.5 >8 >8 >8 2 ＜80% >1.0 >0.25 >6 >6 >6 >5% >7% >5% >5% <年化10% 1 ＜90% >0.8 >0.1 >4 >4 >4 >3% >3% >3% >3% >年化10% 分值 5 5 5 5 5 5 2 2 1.5 1.5 3 客户信用 得分
客户信用评级指标体系及计分表（京东）
客户名称：
指标分类 指标名称 资产负债率（%） 总负债/总资产 流动资产/流动负债 (流动资产-存货)/流动负债 主营业务成本/ 【（期初存货+期末存货）/2） 】 主营业务收入/ 【（期初应收账款+期末应收账 款）/2）】 主营业务收入 / 【 ( 期初流动资产 + 期末流动资 产)/2】 净利润/主营业务收入 净利润/总资产 ( 本年主营业务收入 - 上年主营业务收入） / 上 年度主营业务收入)×100% （本年净利润- 上年度净利润）/ 上年度净利润 ×100% >15-10% >15-10% <6% 计算公式
企业实际控制 人素质 （10分）
个人银行信用记录（4 分）
4
人素质 （10分）
5年（含）以上，得2分 从业年限（2分） 3年（含）---5年，得1分 3年以下，得0分 品牌供应商级别，得3分 商品渠道级别（3分） 全国总代理级别 ，得2分 地方代理商级别及以下，得1分 产品分类（2分） 家用电器、数码产品及配件类，得2分 3 2
中国银行股份有限公司国内机构公司客户信用评级管理办法(2010年版)
中国银行股份有限公司国内机构公司客户信用评级管理办法(2010年版)中国银行股份有限公司国内机构公司客户信用评级管理办法（2010年版）第一章总则第一条为进一步规范中国银行股份有限公司（下称“我行”）客户信用评级管理，防范授信业务风险，完善我行内部评级体系，依据中国银行业监督管理委员会颁布实施的《商业银行信用风险内部评级体系监管指引》（银监发[2008]67号）以及《中国银行股份有限公司信用风险内部评级政策（试行）》（中银发[2009]267号），并结合我行实际，制定本办法。
第二条客户信用评级属于债务人评级，是我行对授信客户和担保客户资信状况的评价确认。
客户信用评级结果是我行授信业务授权管理、客户准入和退出管理的重要依据，是授信审批决策、授信定价、授信资产风险分类的重要参考因素。
第三条我行客户信用评级遵循以下原则：（一）统一标准：总行统一制定评级管理办法，由各级机构获得评级专业资格人员进行实施。
同一客户在我行内部只能有一个评级。
2（二）集中认定：除中小企业业务部门管理的中小企业业务新模式下的中小企业客户，其他客户等级认定集中在总行和一级分行。
（三）定期评估：每年根据客户最新年度财务报表及其他经营管理状况进行评级更新。
（四）动态调整：客户状况发生重大变化时，及时进行评级更新。
第四条本办法适用于我行总行及国内机构的非金融机构公司类客户信用评级工作。
第二章基本概念第五条客户信用等级我行将客户按信用等级划分为A、B、C、D四大类，分为AAA、AA、A、BBB+、BBB、BBB-、BB+、BB、BB-、B+、B-、CCC、CC、C、D 十五个信用等级。
D级为违约级别，其余为非违约级别。
各信用等级含义如下：AAA：信用极佳，具有很强的偿债能力，未来一年内几乎无违约可能性。
AA：信用优良，偿债能力强，未来一年内基本无违约可能性。
A：信用良好，偿债能力较强，未来一年内违约可能性小。
3BBB+：信用较好，具有一定的偿债能力，未来一年内违约可能性较小，违约可能性略低于BBB级。
客户信用评级标准规范（含表格）
客户信⽤评级标准规范（含表格）客户信⽤评级标准规范（SA8000/BSCI/ICTI/RBA6.0）1.0总则1.1⽬的为规范客户信⽤评级标准，提⾼对客户信⽤管理⼯作和质量，进⼀步优化管理流程和防范信⽤风险，根据《应收账款财务管理制度》等规定，特制定本制度。
1.2适⽤范围本制度适⽤于我司的往来客户信⽤评级及后续管理⼯作，2.0信⽤管理专责⼩组2.1信⽤管理专责⼩组的成⽴为了明确岗位职责，使得各岗位分⼯明确，各司其职，进⼀步落实义务和责任，拟定以下⼈员为信⽤管理专责⼩组。
组长：副组长：组员：组长为公司总经理，副组长为公司业务分管领导，组员为财务部负责⼈和各业务部门的负责⼈。
2.2信⽤管理专责⼩组的职责组长负责客户信⽤评级的最终批准事项，副组长负责监察所有组员对本管理制度的执⾏⼒度，适时给予指导。
财务部负责⼈协助业务部负责⼈落实客户信⽤评定⼯作。
⽽业务部负责⼈负责落实客户信⽤资料的收集和客户信⽤档案建⽴的管理⼯作。
3.0评级指标和信⽤等级3.1我司仅对商超客户实⾏赊销政策，因此评级仅针对商超客户，且商超客户仅⽤于评定还款账期。
3.2客户信⽤评级采⽤定量分析和定性分析相结合的⽅法，评级指标体系主要包括市场竞争⼒、管理⽔平、业务⽔平、信⽤状况、企业规模等⼏个⽅⾯进⾏评定，客户信⽤评级指标详见附件1。
3.3信⽤等级分为A、B、C三个等级，A级客户可享有60天的还款账期，B级客户可享有30天的还款账期，C客户不享有任何还款账期。
3.4原则上，客户信⽤等级有效期为⼀年，⾃信⽤等级按本指引获得适当批准之⽇起计算，有效期满后需重新评定。
4.0评级程序4.1提出申请，提出申请时指业务部门根据业务开拓需要，向信⽤管理专责⼩组提出对客户进⾏信⽤评级的申请；4.2信⽤调查，信⽤调查是指评级⼈员应⾛访客户，对客户的基本情况进⾏全⾯深⼊的调查了解，对客户的违约风险进⾏客观的分析和判断；4.3科学计量，科学计量是指此采⽤定性分析和定量分析相结合的⽅法，按照评级指标体系各项指标的评分标准予以评分；4.4等级评定，等级评定是指在评分的基础上，结合信⽤等级划分的标准，由信⽤管理专责⼩组按照评分结果确定客户的信⽤等级。
客户信用等级评定标准
1、目的
为了加强客户信用控制，降低回款风险，同时为客户分类、账期提供合理依据，特制订以下制度。
2、内容
信用等级的评估，是以客户的信用履约记录和还款能力为核心，进行量化的评定。
客户信用等级每季度根据客户上一季度的经营和财务状况评定一次。
3、评估方法
信用评估指标分为品质特性评价、信用履约率评价、资本状况评价三大类共20项，对各项指标设置相应分值。
信用等级评定实行百分制，其中财务指标占30分，非财务指标占70分。
评分后按得分的高低，对客户分为3A、2A、A、B、C五个等级。
3.1 评估步骤
3.1.1搜集客户的营业执照、法定代表人身份证的复印件、财务报表（上年末及上季度末）等相关资料；
3.1.2填写《客户基本情况表》；
3.1.3根据客户实际情况填写《客户信用等级评分表》；
3.2 客户信用等级评分表
3.2.1 品质特性评价（35分）
3.3 信用等级评分标准。
中国银行打分卡客户信用评级指标体系与计分标准表
六 信用等级修正指标
22 向下修正指标
可以根据客户市场竞争力等方面的劣势酌情下降 1-2个信用等级。
100%
4
≥100%为满分，每下降5个百分点扣1分，扣完为
止。
资金到位率 100.00%
4
5 资金自给率
（期末净资产+期末股东借款）/期末已 完项目投资额×100%
60%
6
≥60%为满分，每下降5个百分点扣1分，扣完为止
。如为非项目企业，得0分。
资金自给率
0.00%
0
6 现金流量预期
经营性净现金流量。
新组建企业信用评级指标体系与计分标准表
序号
指标名称
计算公式/评价内容
标准值 满分
计分标准说明
指标名称 核定值 核定得分
备注
一
偿债能力指标
40
偿债能力指
标
22
1 资产负债率
负债总额/资产总额×100%
50%
8
50%（含）以下为满分，每上升5个百分点扣1 分，扣完为止。
资产负债率 51.53%
7
2 现金比率
6 项各1.5分。各项内较好（或较高、较合理）为满
善程度。
分；一般（及较差或较低等）为0分。
治理机制
6
6
①行业政策；②企业竞争环境；③技术
4项内容分别取较好和一般两个级别，4项内容每
9 市场竞争力
和装备先进性；④企业前景分析（处于 成长成熟衰退期）、营销策略和市场拓
4
项各1分。①③④项内较好（或较先进）为满分； 一般（及较差或较落后等）为0分；②项内有ISO
-5
19 涉损金额净资产之比
（重大法律诉讼、重大事故和赔偿、重 大对外投资和对外担保损失）涉及金额/ 净资产×100%
银行公司客户信用评级指标体系与评分标准说明
附件1-1中国银行股份有限公司客户信用评级指标体系与评分标准说明一、一般统计模型评级指标体系与评分标准一般统计模型评级指标与评分标准，在模型开发阶段确定。
模型使用的定量指标主要是客户的财务指标，例如：现金比率、债务覆盖率、存货周转率、税前利润率、资产负债率、资本周转率等。
定性指标全部是客观定性指标。
模型指标与具体的评分标准有可能根据模型返回检验结果进行调整。
二、打分卡模型评级指标体系与评分标准（一）打分卡模型的信用评分与信用等级对应关系：90－100分，AAA级；85－89分，AA级；80－84分，A级；70－79分，BBB级；65－69分，BB级；60－64分，B级；50－59分，CCC级；45－49分，CC级；40－44分，C级；40分以下，D级。
（二）医疗机构、教育机构、其他类事业法人以及新组建企业，四类打分卡评级指标体系与评分标准详见附件1-2。
（三）特殊指标说明1. 医疗机构评级指标体系（1）年就诊人数计算标准：每年门诊、急诊治疗人数。
指标参考来源：决算报告文字说明。
（2）医疗人员水平计算方法：医疗人员水平=中高级以上职称人数/全部医疗人员数×100%指标参考来源：行政事业单位人员及机构情况表。
（3）实际开放病床床位计算标准：医疗机构期末实际开放的病床床位数量。
指标参考来源：决算报告的文字说明。
（4）病床使用率计算方法：病床使用率=实际占用病床日数/实际开放病床日数×100%指标参考来源：决算报告文字说明。
（5）医疗研究水平和专用医疗设备水平判断依据：医疗专科水平、承担国家医疗科研项目情况、先进医疗设备水平。
（6）收入增长比率计算方法：收入增长比率=当年收入总额/前一年收入总额×100%-1指标参考来源：收支表。
（7）药品收入比例计算方法：药品收入比例=药品收入/总收入×100%指标参考来源：收入明细表。
2. 教育机构评级指标体系（1）在校生人数计算标准：指全日制在校生人数指标参考来源：决算报告的文字说明或《学生学员统计表》。
中国银行客户等级划分标准
中国银行客户等级划分标准
一、中国银行私人银行客户：在我行月日均金融资产达到等值人民币600万元（含）以上。
二、中银财富管理客户：在我行月日均金融资产达到等值人民币100万元（含）以上。
三、中银理财客户：在我行月日均金融资产达到等值人民币20万元（含）以上；或在我行月末个人正常类贷款余额达到等值人民币50万元（含）及以上；或前12个月信用卡消费额达到等值人民币10万元(不包括购车、装修等一次性金额在10万元以上的大额消费和零折扣率商户的消费)。
成为贵宾客户后，若连续6个月每个月的金融资产、贷款余额、信用卡消费额均未达到相应标准，则不再享受相应等级的服务。
客户等级如有调整会在自然月月初进行。
客户信用等级评定标准
客户信用等级评定标准客户信用等级评定标准指标名称指标名称 计算公式或内容或内容满分满分 参照值参照值 评分说明评分说明基本素 质（7分）分）人力资源素质源素质 领导者素质0．5 好0.5， 良0.4， 一般0..25， 差0 行业经历、学识水平、决策能力、敬业精神、信用意识、社交背景、奖惩记录奖惩记录 高级经营管理人员素质素质0.5 同上同上从业人员素质素质 0.5 同上同上0.5 同上同上 0.5 同上同上 0.5 同上同上 0.5 同上同上 0.5 同上同上 0.5 同上同上 0.5 同上同上 0.5 同上同上 0.5 同上同上0.5 同上同上0.5 同上同上经济实力经济实力 实有净资产资产总资产-总负债-待处理资产损失-未弥补亏损-潜亏潜亏7 ≥1000万达标满分，其余按“实际值÷标准值×满分”，超过20亿加7分，超过10亿加4分有形长期资产期资产 固定资产净值+在建工程+长期投资长期投资5 ≥2000万 达标满分，其余按“实际值÷标准值×满分”，超过40亿加5分，超过20亿加3分财务结构（17分）分） 净资产与年末贷款余额比率额比率 所有者权益÷期末贷款余额×100%100%6 ≥100%100%每少一个百分点扣0.1分，小于40%（含）不得分（含）不得分资产负债率债率负债总额÷资产总额×额×100%100%100%7 ≤60%（实有净资产＜10亿元）亿元）每少一个百分点扣0.25分，大于88%（含）不得分（含）不得分 ≤65%（实有净资产＜10亿元）亿元） 每少一个百分点扣0.31分，大于88%（含）不得分（含）不得分 资本固（资产总4 ≤80% 每少一个百分点扣0.08分，大于定比率定比率额-流动资产总额）÷所有者权益×100%100% 200%（含）不得分（含）不得分偿债能力（27分）分） 流动比率 流动资产÷流动负债×债×100%100%100% 4 ≥150% 每少一个百分点扣0.08分，小于100%（含）不得分（含）不得分速动比率速动资产÷流动负债×债×100%100%100%6 ≥100% 每少一个百分点扣0. 0. 1212分，小于50%（含）不得分（含）不得分非筹资现金净流入与流动负债比率债比率 非筹资现金净流入÷流动负债平均余额×额×100%100%100%6 ≥15% 每少一个百分点扣0. 4分，小于0%（含）不得分（含）不得分利息保障倍数障倍数（税前利润＋利息支出）÷利息支出利息支出6 ≥3倍（实有净资产＜10亿）亿）每少10个百分点扣0. 2分，小于1倍（含）不得分倍（含）不得分≥2.5倍（10亿≤实有净资产＜10亿）亿） 每少10个百分点扣0. 4分，小于1倍（含）不得分倍（含）不得分 ≥2倍（20亿≤实有净资产）资产） 每少10个百分点扣0. 6分，小于1倍（含）不得分倍（含）不得分担保比率 期末未清担保余额÷所有者权益×100%100%5 ≤50% 每大一个百分点扣0.1分，大于100%（含）不得分（含）不得分经营能力（12分）分）主营收入现金率 主营业务现金流入÷主营业务收入×100%100%4 ≥100% 每少一个百分点扣0. 0. 0808分，小于50%（含）不得分（含）不得分应收账款周转速度速度主营业务收入÷平均应收账款4 ≥7次 每少10个百分点扣0. 08分，小于3次（含）不得分次（含）不得分存货周转速度转速度 主营业务成本÷平均存货均存货4 ≥5次每少10个百分点扣0. 1分，小于2次（含）不得分次（含）不得分经营效益（12分）分） 毛利率毛利率 毛利额÷主营业务收入×100%100%2 ≥20% 每少一个百分点扣0.25分，小于4%（含）不得分（含）不得分营业利润率润率营业利润÷主营业务收入×100%100%3 ≥10% 每少一个百分点扣0.375分，小于2%（含）不得分（含）不得分净资产收益率收益率税后利润÷平均净资产×100%100%4 ≥8%（实有净资产＜10亿）亿）每少一个百分点扣0.57分，小于1%（含）不得分（含）不得分≥6%（10亿≤实有净资产＜20亿）亿）每少一个百分点扣0.8分，小于1%（含）不得分（含）不得分≥4%（实有净资产≥20亿）亿）每少一个百分点扣1.3分，小于1%（含）不得分（含）不得分总资产报酬率报酬率（利润总额＋利息支出）÷平均总资产×产×100%100%3 ≥6%（实有净资产＜10亿）亿）每少一个百分点扣0.6分，小于1%（含）不得分（含）不得分≥4%（10亿≤实有净资产＜20亿）亿）每少一个百分点扣1分，小于1%（含）不得分（含）不得分≥3%（实有净资产≥20亿）亿）每少一个百分点扣1.5分，小于1%（含）不得分（含）不得分信用记录（7分）分） 银行债务银行贷款的还款记录5 好5，一般3，差0；尚未在银行有贷款记录3 在本行和其他银行贷款的还款记录在本行和其他银行贷款的还款记录其他债务其他债务的还款记录2 好5，一般3，差0 应付款、其他应付款的归还记录、税金、租金、租金的交纳情况税金、租金、租金的交纳情况宏观经济政策影响程度及趋势经济周期、产业及相关宏观经济政策与经济环境，法律环境律环境1 好1，良0.75，一般0.5，差0 经济周期、产业及相关宏观经济政策运行态势对企业微观运营的影响程度，现状、后果及预期；政府对该行业的监管或支持态度、力度及措施与手段措施与手段发展前景（6分）分） 行业及股东背景行业背景行业背景 1 好1，良0.75，一般0.5，差0 行业特性，行业的竞争状况，行业发展前景；企业在行业中的竞争地位；加入WTO对行业的主要影响，企业应对措施企业应对措施股东背景股东背景 1 好1，良0.75，一般0.5，差0 股东的经济实力和资信状况，对企业的支持与控制力业的支持与控制力成长性与抗风险能力险能力成长性、看风险能力3 好3，良2，一般1，差0 通过历年经营及经济效益指标的趋势分析预测未来一年的发展趋势；公司未来的现金流量预测，判断评级客户的抗风险能力级客户的抗风险能力说明：1.若客户成立时间较短，尚未实现销售收入，部分指标无法测算的，该部分指标不得。
客户信用等级评定标准
1、目的
为了加强客户信用控制，降低回款风险，同时为客户分类、账期提供合理依据，特制订以下制度。
2、内容
信用等级的评估，是以客户的信用履约记录和还款能力为核心，进行量化的评定。
客户信用等级每季度根据客户上一季度的经营和财务状况评定一次。
3、评估方法
信用评估指标分为品质特性评价、信用履约率评价、资本状况评价三大类共20项，对各项指标设置相应分值。
信用等级评定实行百分制，其中财务指标占30分，非财务指标占70分。
评分后按得分的高低，对客户分为3A、2A、A、B、C五个等级。
3.1 评估步骤
3.1.1搜集客户的营业执照、法定代表人身份证的复印件、财务报表（上年末及上季度末）等相关资料；
3.1.2填写《客户基本情况表》；
3.1.3根据客户实际情况填写《客户信用等级评分表》；
3.2 客户信用等级评分表
3.2.1 品质特性评价（35分）
3.3 信用等级评分标准。
十五级评级指标体系及计分表
十五级评级指标体系及计分表
担保公司名称：客户名称：初评人：复核人：评级时间：
一、客户信用评分
（一）客户信用评分——适用于除房地产行业以外的所有行业
二、反担保物评分
注：X％＝可登记备案资产清算值÷（担保金额－保证金）
Y％＝不可登记备案资产清算值÷（担保金额－保证金－可登记备案资产清算值）
注：若过程控制为补充反担保措施的，则不单独计算得分。
四、必备条件扣分标准
注：
1、若选择核心控制为反担保物，则过程控制不计分，计算公式：十五级评分 = 客户信用评分（A）×50%+反担保物风险评分（B）×50%－必备条件扣分（D）
2、若选择核心控制为过程控制，则反担保物不计分，计算公式：十五级评分 = 客户信用评分（A）×50%+过程控制风险评分（C）×50%－必备条件扣分（D）。
银行公司客户信用评级指标体系与评分标准说明
附件1-1中国银行股份有限公司客户信用评级指标体系与评分标准说明一、一般统计模型评级指标体系与评分标准一般统计模型评级指标与评分标准，在模型开发阶段确定。
模型使用的定量指标主要是客户的财务指标，例如：现金比率、债务覆盖率、存货周转率、税前利润率、资产负债率、资本周转率等。
定性指标全部是客观定性指标。
模型指标与具体的评分标准有可能根据模型返回检验结果进行调整。
二、打分卡模型评级指标体系与评分标准（一）打分卡模型的信用评分与信用等级对应关系：90－100分，AAA级；85－89分，AA级；80－84分，A级；70－79分，BBB级；65－69分，BB级；60－64分，B级；50－59分，CCC级；45－49分，CC级；40－44分，C级；40分以下，D级。
（二）医疗机构、教育机构、其他类事业法人以及新组建企业，四类打分卡评级指标体系与评分标准详见附件1-2。
（三）特殊指标说明1. 医疗机构评级指标体系（1）年就诊人数计算标准：每年门诊、急诊治疗人数。
指标参考来源：决算报告文字说明。
（2）医疗人员水平计算方法：医疗人员水平=中高级以上职称人数/全部医疗人员数×100%指标参考来源：行政事业单位人员及机构情况表。
（3）实际开放病床床位计算标准：医疗机构期末实际开放的病床床位数量。
指标参考来源：决算报告的文字说明。
（4）病床使用率计算方法：病床使用率=实际占用病床日数/实际开放病床日数×100%指标参考来源：决算报告文字说明。
（5）医疗研究水平和专用医疗设备水平判断依据：医疗专科水平、承担国家医疗科研项目情况、先进医疗设备水平。
（6）收入增长比率计算方法：收入增长比率=当年收入总额/前一年收入总额×100%-1指标参考来源：收支表。
（7）药品收入比例计算方法：药品收入比例=药品收入/总收入×100%指标参考来源：收入明细表。
2. 教育机构评级指标体系（1）在校生人数计算标准：指全日制在校生人数指标参考来源：决算报告的文字说明或《学生学员统计表》。
客户信用评级指标体系及评价打分表
评
偿债能力（15 分）
流动比率 速动比率 存货周转率 应收帐款周转率 流动资产周转率 营业收入收益率（%） 总资产收益率（%） 营业收入增长率（%） 利润增长率（%）
财 务 营运能力（15 指 分） 标 （ 4 盈利能力（4 分） 0 分 ） 发展能力（3
分） 其他 （3分）
利率估算值
财务费用/（短期借款+长期借款）×100%
批发业分行业 指标 （10分）
京东销售渠道（6分） 市场营销（2分）
评级对应表
A+ 90分以上 A 90-80 B+ 80-70 B 70-60 C 60以下
其他类，得1分
国际知名品牌，得3分 国产国际知名品牌，得2分 国内知名品牌，得1分
2
商品属性（10 分）
品牌知名度（3分）
3
国内品牌，不得分
非 财 务 指 标 （ 6 0 分 ） 企业管理能力
（20分）
12个月及以上，得2分 产品保质期（2分） 企业注册资本实缴（2 分） 管理团队（3分） 6-12个月，得1分 6个月以下，得0分 注册资本实缴500万元以上,2分 注册资本实缴500--100万元,1分 管理部门设置合理，管理制度健全，管理职能履行很好，得3分 管理部门设置较合理，管理制度较健全，管理职能履行较好，得2分 管理部门设置较合理，管理制度较健全，管理职能履行一般，得1分 职工素质（2分） 市场竞争力（2分） 建立了员工培训、绩效考核等制度，职工素质好，得2分 职工素质一般，得1分 在同行业中，设备、工艺、产品或服务的市场竞争力强，得2分 在同行业中，设备、工艺、产品或服务的市场竞争力一般，得1分 ≥5年，得3分 公司经营年限（3分） ≥3年，得2分 ≥2年，得1分 借款人银行信用记录 （8分） 借款企业在人民银行征信系统无任何不良信用记录的，得8分 借款企业在人民银行征信系统有逾期记录，但符合公司征信查询要求并通过的，得4分 借款企业在人民银行征信系统无信用记录的， 得4分 <60%,得3分 <70%<80%,得1分 >80%,不得分 8 3 2 2 3 2 2
个人客户信用评分表(一)
个人客户信用评分表
评级说明：
一、信用级别评定标准（分）：
85≤AAA≤100
70≤AA﹤85
58≤A﹤70
50≤BBB﹤58
40≤BB﹤50
B﹤40
二、风险测定标准：
个人综合得分大于70分，为低度风险；个人综合得分为48～69为中度风险；个人综合得分小于48为高度风险。
三、补充措施：
风险越大，越要提高反担保措施强度，原则上A级以下信用个人不预受理。
备注：
1、此信用评分标准，作为公司的中小型企业或个人助业贷款的标准！
2、对于助业贷款（个人经营性贷款）在10万以下可以此表为参考，但考虑在足
值抵押物状况下有第一还款来源，且第二还款来源易变现。
3、此评分标准公司要向内部员工多培训，且学会分析，以加强风险和业务的双重控制。
4、充分使用民间信息调查和网络调查，了解客户的真实信息。
客户信用评定指标及评定标准
4分
速动比率大于1时得满分
得分=实际得分/1*4
资产负债率
3分
低于或等于50%均得满分
得分=[1-（实际得分-50%）/50%]*3
经营能力
14分
注册资本
4分
注册资本在100万元（含100万元）以上
4分
注册资本在50~100万元（含50万元）
2分
注册资本在50万元以下
0分
年营业额
6分
年营业额8000万元（含8000万元）以上
得分=实际得分/10%*4
盈利能力
6分
销售毛利率
3分
高于或等于6%均得满分，毛利为负值的不得分得分=实际得分/6%*3
销售净利润率
3分
高于或等于2.5%均得满分，利润为负值的为0分得分=实际得分/2.5%*3
6分
年营业额5000~8000万元（含5000万元）
5分
年营业额2000~5000万元（含2000万元）
4分
年营业额1000~2000万元（含1000万元）
3分
年营业额500~1000万元（含500万元）
2分
年营业额300~500万元（含300万元）
1分
年营业额300万元以下
0分
营业额增长率
4分
高于或等于10%均得满分
0分
员工人数
2分
人员稳定，从业人数100人以上
2分
从业人数30~100
1分
从业人数少于30人或人员流动性大
0分
诉讼记录
4分
无诉讼记录
4分
有诉讼记录但已全部胜诉
3分
有未决诉讼，或已胜诉但不能执行
1分
有诉讼记录，败诉
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8 0至-20 0至-10
重点支持为满分；一般支持得3分；其他情况得0分 。重点支持一定有依据，如税收、土地使用方面得 政府支持度 优惠政策。 ①股东是世界500强企业该项计分满分；②如股东 非世界500强企业，但属大型绩优企业，其资产规 主要股东 模、盈利水平或综合竞争力排名居全国前10名，得 （控股20% 6分；③否则计分最高只能为4分。 以上）背景
4
市场竞争力
3
3
10 11
12
①领导才能、管理素质、技术素质；②开 领导者素质 拓能力、应变能力；③团结协作；④法制 观念。 ①文化素质；②职业技能；③是否有定期 从业人员素质 培训。 ①营业收入的稳定性；②下游客户的稳定 性、目标客户预期；③上游客户的稳定 营业收入与经营成本预期 性；④成本构成：固定成本与变动成本是 否合理。 管理水平 发展前景 规划目标 企业成长性 产品饱和度 政府支持度 ①明确的发展战略；②可行性研究的科学 性；③概算、预算及决算管理的监控。 ①所在行业的周期阶段；②自身成长性； ③技术领先性。 ①当前产品饱和度；②未来产品饱和度。 ①重点支持；②一般支持③其他情况。 ①规章制度的建设和执行；②企业文化； ③财务管理；④质量、技术、信息管理。
指标名称 偿债能力指 标 资产负债率 核定值 核定得分 22 51.53% 7 1 0 4 0 6 4 24 备注
现金比率 8.41% 注册资本 ###### 资金到位率 资金自给率 经营性现金 流量预期 偿还银行借 款预期 经营管理指 标 100.00% 0.00% 6 4
治理机制
6
6
9
市场竞争力
4
4
Hale Waihona Puke 13 三 14 15 16 17
4 32 6 6 6 6
管理水平 发展前景 规划目标 企业成长性 产品饱和度
3
3 19 6 4 6
6 4 6
18 四 19
主要股东（控股20%以 上）背景 倒扣分项 涉损金额净资产之比 （重大法律诉讼、重大事故和赔偿、重大 对外投资和对外担保损失）涉及金额/净 资产× 100% 0%
倒扣分项
0
0
3
3 -5
0%为满分；每上升2个百分点倒扣1分；最多倒扣10 分。
涉损金额净 资产之比
0.00%
0
20
财务信息质量指标
财务报表是否经审计、审计部门权威性、 审计报告质量。
0
①经审计，但审计报告出具了否定意见或拒绝表示 意见，倒扣10分；②经审计，但审计报告出具了保 留意见，视情况倒扣5分或10分；③未经审计，视 0至-10 情况倒扣5分或10分；④无论是否审计，我行能够 认定财务报表虚假或严重虚假的，倒扣5分或10分 。 符合违约定义，直接认定D级。 可以根据客户市场竞争力等方面的劣势酌情下降12个信用等级。
4 6
领导者素质 从业人员素 质 营业收入与 经营成本预 期
4 4
4 4
4
每项各占1分，满足条件得1分，否则得0分。 4项内容分别取较好和一般两个级别，4项内容每项 各1分。各项较好（或较高、较合理）为满分；一 般（及较差或较低等）为0分。 每项各占2分。 每项各占2分，较好为满分，其余情况为0分。 每项各占3分。
财务信息质 量指标
-5
-5
五 21 六 22
限定性指标 授信分类结果限定 信用等级修正指标 向下修正指标
新组建企业信用评级指标体系与计分标准表
序号 一 1 2 3 4 5 6 7 二 8 指标名称 偿债能力指标 资产负债率 现金比率 注册资本 注册资金到位率 资金自给率 现金流量预期 偿还银行借款预期 经营管理指标 治理机制 ①明晰的股权结构；②内控机制完善程 度；③组织架构合理性；④规章制度完善 程度。 ①行业政策；②企业竞争环境；③技术和 装备先进性；④企业前景分析（处于成长 成熟衰退期）、营销策略和市场拓展。 实际到位的注册资金/注册资金数额× 100% （期末净资产+期末股东借款）/期末已完 项目投资额× 100% 经营性净现金流量。 合理的还款计划 负债总额/资产总额× 100% （货币资金+短期投资净额）/期末流动负 债余额× 100% 50% 20% 2000万 100% 60% 计算公式/评价内容 标准值 满分 40 8 6 6 4 6 6 4 28 6 4项内容分别取较好和一般两个级别，4项内容每项 各1.5分。各项内较好（或较高、较合理）为满 分；一般（及较差或较低等）为0分。 4项内容分别取较好和一般两个级别，4项内容每项 各1分。①③④项内较好（或较先进）为满分；一 般（及较差或较落后等）为0分；②项内有ISO质量 认证为满分；没有为0分。 4项内容分别取较好和一般两个级别，4项内容每项 各1分。各项内较好（或较高、较合理）为满分； 一般（及较差或较低等）为0分。 每项各占2分，。 50%（含）以下为满分，每上升5个百分点扣1分， 扣完为止。 20%（含）以上为满分，每下降2.5个百分点扣1 分，扣完为止。 ≥2000万为满分，每下降300万扣1分，扣完为止。 ≥100%为满分，每下降5个百分点扣1分，扣完为止 。 ≥60%为满分，每下降5个百分点扣1分，扣完为止 。如为非项目企业，得0分。 正值以上为满分；负值为0分；无法提供现金流量 表为0分。 合理为满分，否则为0分。 计分标准说明