企业内部银行管理办法
某银行内部管理制度
某银行内部管理制度银行是一种金融机构，负责接受存款、发放贷款等业务。
为了确保银行的正常运营和风险控制，银行需要建立内部管理制度。
下面将对银行的内部管理制度进行详细阐述。
首先，银行的内部管理制度包括组织结构、职责分工、决策程序、人力资源管理、风险管理等方面内容。
在组织结构方面，银行应该明确设立董事会、监事会和高级管理层，确定每个层级的职责和权限。
职责分工方面，应明确各部门的职责及其之间的协作关系，确保各项工作有序进行。
决策程序方面，银行应建立科学合理的决策制度，明确决策权限和决策程序，确保决策的合法性和有效性。
在人力资源管理方面，银行应该建立完善的人力资源管理制度。
包括员工的招聘、培训、晋升、福利待遇等方面。
招聘方面，应根据岗位要求进行招聘，并进行面试和考核。
培训方面，应根据员工的需要进行培训，提升员工的专业素养和岗位技能。
晋升方面，应根据员工的绩效进行评估，确定晋升标准，并进行晋升。
福利待遇方面，应给予员工合理的薪资待遇和福利，提高员工的工作积极性和满意度。
在风险管理方面，银行应建立完善的风险管理制度，包括信贷风险、市场风险、操作风险等方面。
信贷风险方面，银行应根据客户的信用状况和还款能力进行风险控制，制定贷款审核和风险评估程序。
市场风险方面，银行应根据市场波动情况和投资组合特点进行风险管理，制定市场交易限额和投资组合分散度等控制措施。
操作风险方面，银行应建立规范的操作流程和内部控制制度，防止内部人员的错误行为或不当操作带来的风险。
此外，银行的内部管理制度还应包括业务流程管理、信息安全管理、内部审计等方面内容。
业务流程管理方面，银行应建立标准化的业务流程，明确各环节的工作内容和时间周期，确保业务顺畅进行。
信息安全管理方面，银行应制定信息安全政策和安全操作规范，加强对客户信息和交易数据的保护，防止信息泄露和非法使用。
内部审计方面，银行应设立独立的内部审计部门，对银行内部的各项制度和业务流程进行检查和评估，发现问题并提出改进意见。
企业的内部银行的名词解释
企业的内部银行的名词解释在当今竞争激烈的商业环境中，企业面临着管理资金和风险的巨大挑战。
为了更好地掌控资金流动和减少风险，一些大型企业采取了内部银行的管理模式。
那么，什么是企业的内部银行，它如何运作，以及它对企业的影响是什么呢？本文将对这些问题进行解释和探讨。
首先，我们需要了解内部银行是什么。
内部银行是企业内部设立的一个财务部门，它类似于传统银行的功能，负责集中管理和处理企业内部的资金流动。
它为其他部门提供资金管理、风险管理和投资服务，以实现企业的整体财务战略和目标。
内部银行的运作方式可以简单描述为以下几点。
首先，内部银行与其他部门之间建立资金池。
这意味着企业的所有资金都集中到内部银行，并由其进行统一管理。
这种集中管理的方式可以帮助企业更好地掌握资金流动，提高资金利用效率。
其次，内部银行为不同部门提供资金支持和贷款服务。
例如，当某个部门需要资金进行项目投资时，可以向内部银行申请贷款，从而避免去外部金融机构借贷的高利息和相关手续费用。
此外，内部银行还负责集中管理企业的风险，通过制定风险管理策略和控制措施，减少企业面临的市场风险和信用风险。
企业的内部银行对企业的影响是多方面的。
首先，它提高了企业的资金运作效率。
通过内部资金集中管理，企业可以更好地管理资金流入和流出，降低处理资金事务的成本，并优化资金的利用效率。
其次，内部银行提供了更灵活的融资机制。
较传统的外部银行融资方式而言，内部银行可以根据企业自身的资金需求和状况进行更个性化的融资安排，降低融资成本和风险。
此外，内部银行还通过风险管理手段，帮助企业降低市场风险和信用风险，确保企业的长期健康发展。
然而，企业内部银行也面临着一些挑战。
首先是与其他部门的合作问题。
由于内部银行需要与其他部门密切合作，因此需要建立起良好的沟通和合作机制。
同时，内部银行的工作也面临着与其他部门的利益和考虑的平衡问题。
其次，内部银行需要具备专业的金融知识和技能，以便更好地管理和运作企业的资金和风险。
企业内部银行管理制度
企业内部银行管理制度一、引言随着企业日益发展壮大，其经济业务日益复杂，为了更好地管理企业资金、降低经营风险以及提高财务流程的效率，很多企业纷纷推行内部银行制度。
内部银行是指企业内部设立的专门负责企业集团内资金管理和运营的部门，类似于传统银行的职能。
为了规范内部银行的运作，提高其效率和控制风险，制定一套完善的内部银行管理制度是必要的。
二、内部银行组织与职责1.内部银行组织结构：内部银行由总经理或财务总监直接领导，设立财务部门作为内部银行的实施单位，负责内部银行的日常运营管理。
2.内部银行职责：内部银行的主要职责包括资金集中、资金投资、资金周转等。
具体职责如下：(1)资金集中：内部银行负责收集和管理企业集团内不同企业单位的资金，将分散的资金集中到内部银行账户，提高资金的集中管理效率。
(2)资金投资：内部银行将闲置资金进行投资，获取更高的收益。
投资策略应该合理、稳健，风险可控。
(3)资金周转：内部银行负责企业集团内部不同企业单位之间的资金周转调剂，确保集团内各企业单位资金的正常运转。
三、内部银行运营流程1.资金集中流程：内部银行从各个企业单位收集资金汇总到内部银行账户的流程包括：资金调拨申请、审核、财务确认、银行转账等环节。
2.资金投资流程：内部银行将闲置资金投资的流程包括：资金调整计划、投资方案制定、审议、财务确认、投资操作等环节。
3.资金周转流程：内部银行负责企业集团内部不同企业单位之间的资金周转调剂的流程包括：资金需求申请、资金调剂批准、财务确认、资金转账等环节。
四、内部银行的风险控制机制1.资金流动性风险控制：内部银行应制定合理的资金流动性管理政策，确保资金的快速周转和流动，减少流动性风险。
2.资金投资风险控制：内部银行应设立专门的风险管理部门，负责制定投资策略、风险控制指标，并进行风险评估和监控。
3.信用风险控制：内部银行应建立客户信用风险评估体系，对企业集团内部各企业单位的信用状况进行评估，确保投资对象的信用风险可控。
单位银行管理制度
单位银行管理制度第一章总则第一条为规范单位银行的运作，确保资金安全，提高财务管理效率，特制定本管理制度。
第二条单位银行是指企事业单位设立的内部银行，主要负责单位内部的资金管理和流动，属于企业财务管理范畴。
第三条单位银行的管理原则是保证资金安全、提高管理效率、规范操作流程。
第四条单位银行应当依法合规经营，遵守国家相关法律法规，严格履行管理制度，维护单位资金安全。
第五条单位银行应当建立健全内部控制制度，确保资金流动的透明和安全。
第六条单位银行应当建立健全审核制度，加强对资金流动的监督和管理。
第七条单位银行应当建立健全风险管理制度，规避各类金融风险，保障资金安全。
第八条单位银行应当建立健全信息管理制度，确保信息的准确性和保密性。
第九条单位银行应当建立健全财务管理制度，规范资金的使用和流动。
第十条单位银行应当建立健全绩效评估制度，评估各项管理措施的效果，促进管理水平的提高。
第二章组织架构第十一条单位银行的组织架构应当清晰、分工明确，彼此之间协调配合。
第十二条单位银行应当设立董事会，负责监督单位银行的经营管理。
第十三条单位银行应当设立经理层，负责具体的业务操作和管理。
第十四条单位银行应当设立综合部门、业务部门等，根据实际情况设立相应岗位。
第十五条单位银行各级部门之间应当建立有效的沟通机制，确保信息的传递和协作。
第十六条单位银行应当建立健全内部考核机制，对各级部门及员工的业绩进行考核，激发工作动力。
第十七条单位银行应当建立健全人才培养计划，确保各级员工的专业素质和能力。
第三章资金管理第十八条单位银行的主要职责是管理单位的资金，包括日常资金管理、资金调拨、投融资等。
第十九条单位银行应当建立健全日常资金管理制度，合理运用资金，确保企业的正常经营。
第二十条单位银行应当建立健全资金调拨制度，按照业务需求进行合理的资金调度。
第二十一条单位银行应当建立健全投融资管理制度，根据企业情况进行合理的投融资决策。
第二十二条单位银行应当建立健全信贷管理制度，严格控制风险，避免不良债务发生。
企业公司银行管理制度
第一章总则第一条为规范企业公司银行业务操作，加强银行资金管理，确保资金安全，提高资金使用效率，根据国家相关法律法规及公司章程，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部所有涉及银行资金业务的部门及员工。
第三条本制度旨在确保公司银行账户的合法合规使用，防范金融风险，维护公司利益。
第二章银行账户管理第四条公司应设立专门的银行账户管理部门，负责公司银行账户的设立、变更、撤销等工作。
第五条公司银行账户的设立应遵循以下原则：（一）合规性原则：账户设立必须符合国家法律法规及银行相关规定；（二）安全性原则：账户设立应确保资金安全，防范金融风险；（三）便捷性原则：账户设立应便于公司业务开展，提高资金使用效率。
第六条公司银行账户的变更、撤销应严格按照以下程序进行：（一）提出申请：各部门提出变更、撤销银行账户的申请，经银行账户管理部门审核；（二）审批：银行账户管理部门对申请进行审批，报公司领导审批；（三）实施：经审批通过的，由银行账户管理部门负责实施变更、撤销。
第三章银行资金管理第七条公司银行资金管理应遵循以下原则：（一）合规性原则：资金使用必须符合国家法律法规及公司内部规定；（二）安全性原则：确保资金安全，防范金融风险；（三）效益性原则：提高资金使用效率，降低资金成本。
第八条公司银行资金收支管理：（一）收入管理：各部门应按照国家法律法规及公司内部规定，及时、准确地报送收入数据，银行账户管理部门负责审核、入账；（二）支出管理：各部门提出支出申请，经审批后，由银行账户管理部门负责支付。
第九条公司银行资金调拨：（一）内部调拨：各部门之间资金调拨需经公司领导审批，银行账户管理部门负责执行；（二）外部调拨：公司对外资金调拨需按照国家法律法规及公司内部规定，经公司领导审批后，由银行账户管理部门负责执行。
第四章风险防范与内部控制第十条公司应建立健全银行风险防范体系，加强对银行账户、资金的管理，防范金融风险。
第十一条公司应定期对银行账户、资金进行审计，确保资金安全、合规使用。
内部银行管理办法
内部银行管理办法一、总则1、为了加强公司内部资金管理，科学、有效的调控公司内部资金,提高资金使用效率，降低资金使用成本，缓解资金供求矛盾，特制定本办法.2、内部银行是公司内部资金筹措、调度，监控和管理的职能机构，为各部门和各核算单位提供快速、方便、有效的服务，加速资金的周转，快速提供资金的信息，促使企业资金管理水平的提高。
3、内部银行对公司的资金采用“统一开户,统存统贷，统一结算,以存定支"的资金营运方式，即下属企业一律在内部银行开设账户，公司内部银行再以自己的名义统一在外部银行开户，统一公司的借、存、贷款，统一办理公司内部的银行结算。
开户单位的一切资金往来结算，必须全部通过内部银行办理。
本着谁收的款谁优先使用以及先收后支，以收定支，借贷有息，有偿使用，利率统一的原则。
4、内部银行在办理对外融资、对外结算或贷款时，应严格遵守国家法律、法规、讲求原则,严格把关，减少或避免计算失误。
二、内部银行职能范围1、对内结算.通过建立内部经济往来结算中心和内部结算体系实现对票据的交换。
2、对内贷款和吸收存款。
引用外部银行信贷机制，坚持资金有偿占用原则，运用利率杠杆的作用来实现调剂资金余缺。
3、资金管理职能。
通过对公司全部资金的日常管理，资金投向的跟踪,实现资金管理的职能.4、监督控制职能.按照公司内部承包责任制确定的经济指标进行监控，严格结算制度和结算标准，监督内部独立核算单位经济往来,保证公司经营行为有序发展。
5、满足内部开户单位的合理资金需求和结算要求,提供“高效、灵活、简便”的优质服务：严格收费标准，监控开户单位的资金投向,保证资金的安全和合理使用。
三、内部银行的机构设置、人员编制及职责1、内部银行的机构设置和人员编制公司内部银行要以精干高效为原则设立机构，配备专业人才。
设行长1人(财务中心主任兼任)，副行长1人，内行会计1人,出纳主管1人，出纳员3人，共7人。
内部银行是为公司内部部门及下属各单位提供服务的机构，隶属于公司财务中心管理。
大型企业内部账户管理制度
大型企业内部账户管理制度第一章总则第一条为规范大型企业内部账户管理，确保企业资金的安全和合规运作，制定本制度。
第二条本制度适用于所有本企业内部账户的管理和监督。
第三条企业内部账户是指本企业在金融机构开设的用于资金结算和管理的账户，包括但不限于银行账户、支付账户等。
第四条企业内部账户的管理应当遵循合规、安全、便捷、高效的原则。
第五条企业内部账户管理部门应当建立健全内部账户管理制度，加强内部账户风险防范和控制。
第六条企业内部账户管理应当遵循主体责任原则，各部门及人员应当履行各自的职责，建立相互配合、协同作战的机制。
第七条企业内部账户管理应当完善内部审计、风险管理、信息安全等制度，减少内部账户管理风险。
第八条企业内部账户管理应当加强监督和检查，发现问题及时处理，防范风险。
第九条企业内部账户管理应当遵循法律法规和政策规定，不得违反法律法规。
第二章内部账户的设置和使用管理第十条企业内部账户应当根据业务需要和管理要求合理设置，建立账户档案，明确账户用途和权限。
第十一条企业内部账户应当规范使用，不得用于非法活动及违反企业规定的用途。
第十二条企业内部账户应当定期进行账务核对，及时清理账务余额，确保账户资金准确无误。
第十三条企业内部账户应当对账务人员进行岗前培训和考核，确保账务人员具有必要的业务知识和操作能力。
第十四条企业内部账户使用人员应当保管好账户安全办法，不得泄露账户信息及密码。
第十五条企业内部账户应当定期进行风险评估，制定风险防范措施，加强账户安全管理。
第十六条企业内部账户涉及的转账、结算等操作应当按照规定流程操作，确保账户资金安全。
第十七条企业内部账户发现资金错漏，应当及时核实和处理，确保资金安全。
银行内部控制管理办法(内控合规)
银行内部控制管理办法(内控合规)银行内部控制管理办法第一章总则为建立健全银行（以下简称“本行”）内部控制体系，防范风险，保障业务、管理体系安全稳健运行，确保本行的可持续发展，依据《中华人民共和国商业银行法》、财政部等___联合发布的《企业内部控制基本规范》、《商业银行内部控制指引》等法律法规和规章，制定本办法。
第二章内部控制职责本办法所称内部控制，是指本行董事会、监事会、高级管理层和全体员工参与的，通过制定和实施系统化的制度、流程和方法，实现控制目标的动态过程和机制。
第三章内部控制措施本行内部控制目标包括保证国家有关法律法规及规章的贯彻执行，保证本行发展战略和经营目标的实现，保证本行风险管理的有效性，保证本行业务记录、会计信息、财务信息和其他管理信息的真实、准确、完整和及时。
第四章内部控制保障本行内部控制应当贯彻以下基本原则：全覆盖原则，制衡性原则，审慎性原则和相匹配原则。
第五章内部控制评价本行内部控制框架着重围绕以下五个要素进行构建：内部环境，风险评估，控制活动，信息与沟通和监督评价。
第六章内部控制监督本行应当建立健全内部控制监督机制，定期对内部控制进行评价和监督，及时发现和纠正内部控制缺陷和不足。
第七章附则本办法自颁布之日起施行，同时废止本行原有的内部控制管理办法。
本办法解释权归本行董事会所有。
___ Management Department (including the Legal and Compliance Department of the Head Office。
the Internal Control and Compliance Department of each branch。
and the Internal Control and Compliance Department of each direct branch) is a nal ___。
n。
n。
n。
n。
and training of the internal control system。
内部银行管理办法
内部银行管理办法内部银行及资金管理办法为进一步规范企业内部资金市场更加有效的管好、用活资金提高资金的使用效果强化资金管理机制发挥内部银行的职能特制定本办法一、总则内部银行实行资金高度管理体制是公司资金筹措的中心是外部资金的往来结算中心是内部存款、信贷、结算与控制中心二、机构设置三、1、内部银行业务管理隶属于资产财务部是资产财务部下设的资金管理机构在资金管理上行使内部独立核算职能在企业会计师领导下行使资金管理职能资金管理实行会计师一支笔审批2、内部银行单独设置办事机构内部银行结算中心办事机构设在公司根据公司的发展和生产规模经营地点等情况也可设分理处3、内部银行的业务管理人员暂定为2-3人会计员、记帐员、出纳各1人三、帐户的开立1、内部银行实行内部独立核算单位项目开户单位设置帐户内部独立核算以下单位可根据业务需要设置二级内行存款帐户进行核算2、公司所属各单位必须在内部银行开设内行帐户进行资金结算不允许在外部银行开设外部帐户3、公司所属各单位在内部银行开户时需提交开户申请书填写预留印签卡预留印签卡不少于二枚即开户单位的财务专用章委托法人印章或财务负责人的印章4、材料物资供应公司暂保留外部银行帐户材料采购户同时必须在内部银行开设帐户办理基层单位材料调拨的往来结算该公司不准直接接受公司收取的运费和货款存入自己的外部帐户如违反此规定将追究单位领导和财务负责人的责任5、基层单位违反规定私自在外部银行开设帐户的一经发现撤销财务负责人主管会计的职同时公司对单位主要负责人进行从重处罚6、公司投资控股单位及联营核算单位一律在公司内部银行开设帐户除在合同中有其他约定的7、外区路桥施工项目需在外区外部银行开设帐户必须经公司资产财务部同意总会计师批准后到内部银行备案四、结算凭证1、内部银行支票分为转帐支票和现金支票两种由开户单位签发作为内部银行收付款项的凭证内部银行支票只限于内部流通对外无效内部银行现金支票只可支取现金转帐支票不得支取现金2、交款单分为现金交款单和转帐交款单位两种3、特种转帐凭证划转款项使用仅限于内部银行对内部存款单位开据4、内部往来单用于坐扣和往来清算五、结算规定1、内部支票使用范围为公司内部核算单位及公司联营单位对于外部结算时必须遵守中国人民银行的有关规定2、内部支票不受起点限制结算期为5天节假日顺延不得跨年使用3、不得签发远期、空头支票不准出现透支及印签不符现象如出现此类情况内部银行除拒付外并按票面额的5‰ 和不少于50元的罚款4、需领取外部银行空白支票的经内行批准同意后押内部银行支票五日内必须结清否则不再签发外部银行支票5、凭内部银行现金支票支取现金必须有签发人在背面背书并交验提款人证件6、严格执行现金管理制度超过库存现金限额的部分要及时存入银行不得挪用现金不得坐支现金开出的现金支票写明用途如工资、差旅费、奖金、零星采购等不能以笼统的“备用金”套取现金7、开户单位需提取工资及大额备用金时必须经公司总会计师签字提前一天报现金计划内部银行予以提现提现款必须由单位财务人员亲自办理8、不符合内部银行结算规定或内部银行支票填写不规范的内部银行拒收、拒付拒绝签发外部银行支票 9、开户单位如办理信汇、电汇等异地付款业务可按程序到外部银行办妥手续后到有关外部银行办理10、各内部单位在签发内部支票时必须用碳素笔认真填写所需填写的各项内容“收款人”与“用途”必须以供货提供劳务单位提供的发票单位和供货名称为准填写且必须做到支票正联与存根一致11、内部各单位签发的内部支票金额在伍万元以上必须经总会师签字方可由内部银行兑换外部支票签发的支票必须有具体的收款人、用途12、加强内部票据管理内部银行在发放空白内部票据时必须严格执行领用登记制度各内部单位在发放内部支票时必须执行领用签收制度并做到及时清帐谁领用谁报帐 13、公司各单位从公司外部收取的外部票据必须由公司内部银行在票据的背面加盖公司在外部银行的预留印签然后存入公司内行在外部银行的帐户票据存入三日后方可使用资金不处提前使用不得将应存入公司银行帐户的票据直接背书转让给外单位因此行所产生的法律责任由各单位自行承担同时也要追究当事人的经济、行政及法律责任六、支票挂失1、开户单位遗失内部支票时应及时通知内部银行支票未支款的内部银行给予办理挂失否则不予办理开户单位遗失外部支票时除及时通知内部银行外如在支票付款期限内款项未被划走内部银行给予换签同样的外部支票否则不予办理后果由遗失者自负2、对印签不全未填写日期、用途、金额、收款单位的空白支票内部银行不予挂失七、资金坐扣1、各生产单位收取的工程进度款和其他业务款项存入内部银行后内部银行一律按15%进行坐扣作为预备清算费用 85%的资金由开户单位支配使用不搞平调2、公司投资控股单位及联营承包单位按照公司承包合同的条款规定进行坐扣八、资金清算1、每月底清算一次基层单位应按清算内容足额上交公司各项费用清算后坐扣多的资金转入存款单位帐户坐扣资金不够的内部银行直接从开户单位帐户划转如开户单位帐户没有存款的可向公司内部银行申请贷款同时必须承诺保证内行提出的还款时间交费贷款期限一般不得超过一个月2、内部银行设立各种险种、险金收取交纳帐户每月终由专门管理此项工作的部门或人员向内部银行提供各基层单位缴纳险金明细表由内部银行从基层单位帐户中直接划拨帐户无存款的需限期交纳内部银行配合有关部门做好此项工作 3、各单位应上交的费用由财务部负责清算每月进行一次清算后转内部银行4、资产财务部发生的费用支出在手续齐全的条件下以转通形式通知的内部银行付款数额较大的必须经总会计师签字后才能付款九、内部贷款1、公司所属各单位严禁以任何名义、任何方式向外单位、个人借款2、公司所属各单位严禁以任何名义、任何方式向公司以外的单位、个人提供担保3、公司内部银行为企业内部结算中心有调节资金的职能既可向所属二级单位发放内部贷款内部贷款范围限于二级单位所属项目临时周转需要及特殊情况需要4、内部银行贷款期限分一个月、三个月、六个月、九个月及一年愈期贷款按原定利率加计利息20%内部银行贷款利息按月划转5、各二级单位向内部银行借款必须填写借款申请书借款申请书的主要内容包括借款原因既为何借款借款资金使用在那个项目借款金额借款期限以及借款偿还资金来源6、二级单位向内部银行递交借款申请书后内部银行审核借款金额在50万元以下的由总会计师审核批准后内部银行即可给予办理借款手续借款金额在50万元以上的由公司董事会审核会签批准后内部银行即可给予办理相关借款手续7、各借款单位应按照借款用途使用借款资金并按期偿还借款本金和利息如借款单位改变借款用途挪作他用或愈期不归还借款内部银行有权责令其限期改正如过期不改正的内部银行有权从其内部银行帐户上划回内部贷款并按原定利率加收20%的罚息十、资金占用费和利息1、各内部单位的流动资产实行有偿占用按占用资金数额计息2、确定两种利率一是定额内资金占用利率二是超定额资金占用利率3、内部银行资金占用及贷款利率的确定⑴参照中国人民银行确定的外部银行贷款利率⑵本企业在外部银行贷款数额和付息情况⑶本企业资金收益情况⑷企业资产占用情况4、利率实行动态管理十一、职能与业务范围1、根据企业资金的需要积极筹措资金向集团公司和其他金融机构吸收贷款弥补企业流动资金的不足做好信贷业务工作和信贷结算业务按期及时归还外部银行利息和本金确保企业在银行等方面的信誉2、内部银行负责货币资金的收、付及内部资金的融通以管好用活资金为原则对企业资金流通行使结算、信贷、监督和控制3、增强企业内部的货币时间价值观念促使各单位及时回收工程款、运费及其他货币资金4、对公司内部独立核算单位的资金占用、支出情况进行日常监督及时和向公司领导及财务部反映单位资金状况5、按制度规定要求设置会计科目按规定的方法进行核算并定期相互核对相关的帐薄记录满足企业内部核算单位的需要6、内部单位之间的经济活动按照摸拟市场机制运行发生的经济业务采用内部银行支票进行结算收款单位凭对方付的内部银行支票存入内行内行凭此支票从付款单位划拨资金付款单位付款时必须保证内行存款有余额7、如需办理托收承付手续事项双方应在经济活动前办理合同一式叁份抄送内行收、付款单位将完成的经济内容填写托收凭证送交内部银行以此作为双方的结算依据 8、内部单位零星报销的资金由内行支付一定数额的备用金 9、各单位收取的货币资金一律交存内部银行同时填写内部银行交存款单位经内行经办人员签收后做为对方单位增加内部银行存款进帐的依据10、内部银行保证每月按时提供内部银行对帐单按时编报内部银行决算报表报资产财务部11、内行每月必须向总会计师提供内部各单位资金收支情况明细表12、每月向总会计师提供资金的报表十二、结算原则与纪律1、结算原则恪守信用履约付款各单位存入内部银行的存款不搞一平二调谁的钱进谁帐的由谁支配⑴不准拖欠上交费用不准套取现金不准出借、出租帐户⑵不准白条顶现金、转帐套取现金、编造假用途套取现金⑶未经批准不准在专业银行开户和背着公司另立银行存款。
某银行内部管理制度范文(5篇)
某银行内部管理制度范文尊敬的员工：为了确保我行的内部管理系统健康有效地运行，我们制订了以下管理制度，请各位员工遵守并遵行。
一、岗位职责1. 所有岗位都应明确分工职责和权限，确保各项工作有明确的责任人。
2. 各岗位应按照规定的职责和权限范围内，做好本职工作，并保持高效、高质的工作水平。
3. 岗位职责变动或者有其他情况需要调整的，应及时向上级主管报告。
二、协作合作1. 各部门应相互协作、密切配合，确保工作的顺利进行。
2. 涉及跨部门的事务应及时沟通，明确责任分工，确保工作高效完成。
3. 部门之间的合作应遵守公平公正的原则，不得以私人利益为首要考虑，确保公平竞争。
三、保密措施1. 所有员工必须签署保密协议，确保客户的信息安全。
2. 客户的个人隐私和公司商业机密不得外泄，员工不得私自泄露相关信息。
3. 离职员工应将所有相关资料退回给公司，不得携带相关资料离开公司。
四、违规处罚制度1. 对于严重违反公司规定或者法律法规的行为，公司将会进行严肃处理，包括但不限于警告、降职、开除等处理措施。
2. 一般性违规行为，将根据情节轻重给予相应处罚。
五、员工考核及培训1. 公司将根据员工的工作表现、素质和业绩等方面进行考核，对表现优秀的员工给予奖励和晋升机会。
2. 公司将定期组织培训，提升员工的专业知识和技能水平。
3. 员工应积极参与培训，不断提升自己的能力。
请各位员工严格遵守以上规定，落实好各自的责任，共同维护公司的利益和声誉。
只有我们每个人都做好自己的本职工作，才能够使公司更加强大和稳定。
公司将根据实际情况对管理制度进行调整和完善，望各位员工积极配合和反馈意见。
相信通过我们的共同努力，公司一定能够取得更加辉煌的成绩！谢谢各位员工的支持和配合！此致敬礼XXX银行某银行内部管理制度范文（2）XXXXXXXX 银行内部管理制度第一章总则第一条为规范银行的内部管理，提高管理效率，保障银行的稳健运营，根据相关法律法规和监管要求，制定本内部管理制度。
企业内部银行
企业内部银行一、企业内部银行定义企业内部银行是引进商业银行的信贷与结算职能和方式于企业内部,来充实和完善企业内部经济核算的办法;在运用和发展责任会计基本功能上,将“企业基础管理”、“金融信贷银行机制”、“财务管理会计核算”三者融为一体;一般是将企业的自有资金和商业银行的信贷资金统筹运作,在内部银行统一调剂、融通运用,通过吸纳企业下属各单位闲散资金,调剂余缺,减少资金占用,活化与加速资金周转速度,提高资金使用效率、效益,与目标成本管理、企业内部经济责任制有机结合,并监督、考核、控制和管理办法;二、企业内部银行的职能内部银行引进商业银行的信贷、结算、监督、调控、信息反馈职能,发挥计划、组织、协调作用,并成为企业和下属单位的经济往来结算中心、信贷管理中心、货币资金的信息反馈中心;1.结算职能——内部银行对下属各核算及其之间的经济往来,诸如：原材料、燃料、动力供应、产成品与半成品的转移、劳务提供、器材设备的供应、商品采购、库存、销售、服务及营业费用发生,以及各种费用支出、解缴,资金调拨,都运用企业内部结算价格和相应的内部支付手段,及时准确地进行内部核算;——效果：对原来内部各单位相互经济往来,缩短了结算时间,尤其原各单位在社会上的银行多头开户,结算时间长的局面大为改善,活化了资金,减少了在途资金占用;通过强化内部结算纪律,解决内部资金相互拖欠问题;原来企业内部单位之间实物形态转移,体现为企业内部一切经济活动;通过内部结算变成模拟外部市场核算的商品交换、结算关系,树立直观的价值观、成本观、商品观;2.融资信贷职能——以资金有偿占用的原则,引入信贷机制,运用利息杠杆调节作用,促进企业内部资金使用效率、效益;——集中和吸纳企业下属各单位的货币资金,利用信贷杠杆进行内部资金融通,并尽量减少对外借款;——效果：改变了原来内部各单位分头向银行贷款、内部不能相互融通的情况,改进了资金多余与紧缺、苦乐不均的局面,减少了对外贷款,节省了对外银行贷款利息;发挥横向拆借和纵向调剂职能,把有限资金真正用在刀刃上,促进各下属单位精打细算、少贷、早还,提高企业支付能力;3.监督控制职能——监控职能主要通过企业核实的各项资金定额、财务收支计划、经济责任制指标体系、结算制度、结算程序、内部结算价格体系、内部合同、经济纠纷仲裁制度等实现;——效果：通过监督、控制,使许多不合理开支、资金外流问题、违法乱纪现象得到遏制和改善;通过事前预测、事中监督、事后核算进行全过程管理,弥补传统财务会计事后算帐的不足;4.信息反馈职能——通过内部银行核算资料,准确反映企业和下属各单位的收入、支出、节余情况和经营业绩,加强信息反馈,及时为企业领导决策和调整信贷计划提供依据;——效果：对各下属单位收支、结存情况反馈及时;公司通过建立资金收、支、存制度,每天对各单位资金收、支、存情况统计上报,及时掌握各单位资金动态、销售经营情况;三、适用范围一般而言,企业内部银行适用于具有较多责任中心的企事业单位;一般不推荐给小企业或责任实体少的企事业单位使用;——企业集团;包括覆盖整个集团全资企业,控股、参股乃至关联企业;这是企业集团时下不能建立集团财务公司,而加强财务管理、塑造内部融资机制的最佳方法;——大中型实体性企业;包括大型联合企业钢铁厂、化工厂、化肥厂、石化厂、机械总厂、矿务局、港务局等企业,覆盖其下属各个生产分厂、车间、三产企业、合资企业乃至职能部、室;——控股性总公司;对下属控股、参股形成的企业群体建立内部银行,作为管理控制的一种手段,如农工商总公司、投资管理公司、行业控股公司;——大型事业单位;如高等院校、设计院、科学院、研究所,主要对下属各部门、机构和科研开发公司的事业经费、科研经费和企业资金的统盘管理;四、组建内部银行的原则和策略1.要与现行财务制度相衔接遵守企业财务通则、会计准则的基本要求,与现行财务会计核算体制相结合,发挥事前、事中控制作用;如果完全脱离现有财会体系另搞一套,将增加企业管理难度和复杂性;2.企业内部银行运作的工作量和成本要适中企业内部银行新组建和运作将增加额外管理工作和运行成本;在设立前,须对其本身进行成本枣效益分析;如果内部银行的体系、机构搞得过大,程序过于复杂,会减缓经营决策速度,反而得不偿失;3.合理划分出下属责任单位在我国企业管理中,一个倾向是在企业内部划小核算单位,甚至大量划出独立核算单位,实行自负盈亏,其目的是增加下属单位激励机制和经营压力；但其副作用是企业内部出现本位主义,出现诸侯割据的现象;盲目自求发展,反而损害整体利益;从这个角度讲,企业内部核算单位并不是划得越细越好;企业须适当划分下属责任单位,合理区分内部独立核算法人型下属单位和非独立性核算,尤其对工序相关性的联合生产企业,更不宜划分出独立核算单位;对非独立核算单位,可以采用“模拟法人”核算经营;因为下属责任单位均须在内部银行下户,下属责任单位数量与内部银行工作量成正比,应考虑合理设立责任单位;4.遵守国家金融法律、法规和政策国家、政府还未出台对内部银行的专门的监管法律、法规,还须遵守散见于其他法律、法规中的相关条文,在现行法律环境范围内合法运行;尤其是内部银行的各项职能须严格限定在企业边界内,不能任意在社会上乱集资、乱融资和乱投资;要认识财务公司与内部银行的根本区别;5.与企业层次结构相匹配一般而言,一个企业具有二级、三级管理层次;对大型企业或企业集团而言,甚至可能有四级、五级下属单位;那么内部银行是否囊括所有层次的下属企业呢对二、三级企业群体,当所有下属责任单位数量不多时,可设立一级内部银行;对具有三、四层的大企业、集团、下属责任单位庞大时,可设立二级内部银行;第一级为集团级内部银,第二级为子公司级内部银行;例如,在矿务局,可设局级内部银行和矿级内部银行;6.考虑与现行企业管理体制接轨内部银行的组织机构、核算办法心量简化、实效化,与现行组织系统相衔接;当然,可以有不同的实施策略：一种是整备好企业基础管理工程再实施企业银行；另一种是待条件基本具备时即以实施,一边运行内部银行,一边反向拉动管理体制趋于完善;7.选择最佳功能组织结构内部银行具有结算、信贷、监控、信息反馈四项职能,对不同企业组建内部银行;这几项职能的重要性不一定均衡、同等权重,有的企业侧重于结算,有的企业侧重于内部资金融通;因而,企业可根据自身目的,选择自身内部银行的功能结构;当然,在不同的运行阶段,可适时调整其权重结构;8.参考和吸收先进经验国内外具有组建企业内部银行的较多经验,应充分吸收这些典型的合理性和成功之处,在融合贯通基础上创新和结合实情操作;9.考虑内部结算以市场价格优先的“双轨制”制企业内部银行对企业各下属单位的内部结算价格制定须以市场价格为依据;如果内部价格高于市场价格,买方单位受到损失；卖方觉得成本比市场高也可以销售出去,感觉不到降低成本、改进自身生产管理的压力,从而也就削弱企业竞争力;实行“单轨制”制如在日本索尼集团,就是当企业内部价格高于市场价时,买方单位有权可从外部市场挑选采购,不必从本企业购进;五、运行模式设计和选择1.运行模式从我国现有企业的内部银行实践出发,总结出三种运行模式：平台方案1：“双轨制”企业内部银行现行财务会计核算体系与内部银行责任会计核算体系相互独立,各自平行地开展核算;前者侧重于企业实际经营效果的真实反映和对外报告财务信息,后者侧重于对责任单位内部经济责任业绩的反映、核算;——特点：●内部银行核算的财会信息属商业秘密,没有义务向社会公开;双轨制有利于保护企业的商业秘密●设立两套核算体系、甚至两套机构人员,加大日常处理工作量,造成许多重复劳动,增加企业管理成本●对现行财务信息和制度的硬约束和对内部银行的软约束,可能造成对内部银行缺乏应有的重视,内部银行运行效果不甚理想●双轨制中,内部银行运行对原有财务体制不构成影响——适用场合：●管理基础薄弱的企业●人为划分多个责任单位核算的企业平台方案2：“单轨制”企业内部银行内部银行帐务组织与原有财务会计核算帐务组织融为一体,一般是在国家规定的企业财务通则、会计准则的会计科目基础上,增设部分责任会计核算科目,将内部银行会计核算纳于现行会计核算体系,形成统一的一本帐核算制度;——特点：●单轨制会计制度同时具有对外、对内报告的双重职能●简化会计帐务处理业务工作量,避免重复劳动——适用场合：管理基础较高的企业;平台方案3：“银企联合”内部银行企业与在其开设基本帐户的商业银行,联合开办内部银行;内部银行的对外业务：为企业财务部和下属单位开立帐户、发放贷款、办理结算和票据承兑贴现,代理发放债券、股票等;对内业务：对企业下属责任单位开设内部结算帐户,进行内部经济往来结算;——特点：●具有对内结算和对外结算的双重结算功能●能发挥金融机构和积极性,营造良好的银企关系●需要当地人民银行和其他上级机关的批准●需要银企双方确定内部银行运行的规章制度——适用场合：大型企业或企业集团;2.模式选择不同企业可以根据不同的实际情况选择运行模式;——对管理基础差的企业,可首先选用“双轨制”试运行,当企业管理基础和条件具备时,转向采用“单轨制”;——大多数欲建立内部银行的企业,可一步到位采用“单轨制”;——在我国金融、信贷体制改革,尤其目前推行的“主办银行制”背景下,对一些大企业、企业集团、上市公司可尝试与主办银行联合建立银企结合型的内部银行;——随着我国企业管理不断加强、计算机应用水平提高,在三种内部银行中,“双轨制”将逐步淘汰,单轨制将成为主体,银企结合型的内部银行将被更多大企业应用;。
公司内部银行管理制度
公司内部银行管理制度制度范本明确了账户管理的基本规则。
公司需开设基本存款账户、一般存款账户及专用存款账户等，每个账户的开设都应有明确的用途和使用范围。
同时，对于账户的使用和管理，公司应指定专人负责，并实行双人审批制度，确保每笔交易的合理性与安全性。
进一步，资金调度方面，制度中规定了严格的流程和权限设置。
所有资金调拨必须基于真实、合法的业务需求，并须经过相关部门的审核批准。
大额资金调动应通过公司高层管理人员或财务决策委员会审议。
紧急情况下的资金调拨也应有相应的应急措施和快速响应机制。
在收款管理方面，制度要求公司应建立完善的应收账款管理体系，包括信用管理、账期控制以及回款跟踪。
确保公司的资金周转效率和降低坏账风险。
同时，对于客户支付的款项，应及时确认并录入相应账户，保证账务的及时性和准确性。
支出管理也是制度中的重要组成部分。
所有支出必须有合法的票据支持，并按照预算进行控制。
非计划性支出应经过特别审批程序。
另外，制度还强调了对供应商支付条件的审查，以及对合同条款的严格把控，确保支付的合规性和合理性。
风险管理环节，该制度范本提出了全面的风险评估和监控机制。
包括但不限于市场风险、信用风险、操作风险等各类潜在风险的识别、评估与应对策略。
公司应定期进行财务风险评估，并建立风险预警和应急预案，确保一旦出现风险事件能够迅速反应并最小化损失。
为了保证制度的执行力，该范本还包含了监督与审计的相关条款。
明确指出内部审计部门应定期对公司的银行账户及资金流动情况进行审计，确保所有操作符合制度要求，并对违规行为进行处理。
企业内部银行
企业内部银行企业内部银行是指企业在内部设立的具有类似于银行功能的部门或机构，主要为企业内部各个部门提供资金管理、资金结算、融资、投资等金融服务，以实现企业的财务管理和资金流动的高效化和集中化。
一、企业内部银行的定义和背景企业内部银行是一种以企业为主体的金融机构，类似于传统银行，它的主要任务是为企业内部的各个部门提供金融服务。
企业内部银行的兴起源于企业在管理资金和风险方面的需求。
传统上，企业内部各个部门的资金往来相对独立，导致资金分散、使用效率低下、信息不对称等问题，企业内部银行的出现可以解决这些问题，提高企业的财务效率和风险控制能力。
二、企业内部银行的功能1. 资金管理：企业内部银行负责对企业内部的资金进行统一管理和调配，确保资金的合理利用，最大程度地降低企业财务风险。
2. 资金结算：企业内部银行作为企业内部各个部门之间资金流动的中心，负责资金往来的结算工作，提高资金结算的效率和准确性。
3. 融资：企业内部银行可以通过向企业内部各个部门提供融资服务，解决企业内部的融资需求，减少企业对外部金融机构的依赖。
4. 投资：企业内部银行可以对企业内部的闲置资金进行投资，实现资金增值，同时也可以为企业提供更多的投资渠道和机会。
三、企业内部银行的特点1. 集中化管理：企业内部银行可以实现企业内部资金的集中管理和调度，提高企业的资金使用效率，降低资金风险。
2. 专业化运作：企业内部银行具备专业的金融、风险管理和理财能力，可以为企业内部各个部门提供高质量的金融服务。
3. 信息集成：企业内部银行借助信息技术手段实现了企业内部各个部门的资金流动的实时数据共享和信息交互，提高了资金管理的透明度和准确性。
4. 统一决策：企业内部银行可以通过内部资金的统一管理和调度，实现资金在企业内部的合理配置，并为企业制定统一的投资和融资策略提供支持。
四、企业内部银行的意义和优势1. 提高财务管理效率：企业内部银行可以实现对企业内部资金的集中管理和调度，降低了信息不对称的风险，提高了企业的财务管理效率。
XX银行股份有限公司内部账户管理办法
XX银行股份有限公司内部账户管理办法附件XX银行股份有限公司内部账户管理办法第一章总则第一条为加强XX银行股份有限公司（以下简称“本行”）核心业务系统内部账户管理，规范本行内部账户的设置和使用，有效防范操作风险，根据银监会《商业银行内部控制指引》，制定本办法。
第二条本办法所称内部账户,是指在核心业务系统中按照标准规范设立，用于核算本行资金、损益等内部会计事项的账户。
第三条本行内部账户的管理实行“统一管理、分级负责、规范使用、有效监控”的原则。
（一）统一管理。
是指内部账户的建立、维护、撤销由总行会计运营部统一进行管理。
（二）分级负责。
是指总行会计运营部和各级核算机构分别按照各自职责开立、使用、清理和核对内部账户。
（三）规范使用。
是指各级核算机构必须按照内部账户的指定用途，规范使用内部账户，正确进行会计核算。
（四）有效监控。
是指总行会计运营部和各级核算机构按照各自职责实时监控内部账户使用情况，做到挂账款项清理及时，相关账务核对一致。
第四条本办法适用于本行运用核心业务系统内部账户进行会计核算的所有机构和部门（以下简称“核算机构”）。
第二章职责分工第五条总行会计运营部负责制定内部账户管理办法；指导、监督、检查各级核算机构内部账户的使用情况；审批各级核算机构建立、维护、撤销内部账户的申请；根据业务发展和管理需要，为核算机构集中维护内部账户等。
第六条各级核算机构负责按照内部账户的管理要求，向总行申请内部账户的开立、维护和撤销；规范使用内部账户进行会计核算，按时有效核对内部账务；负责对内部账户的使用情况进行自查并接受上级管理部门的检查。
第三章基本规定第七条本行内部账户按照管理要求和使用范围不同，分为标准内部账户和非标准内部账户。
（一）标准内部账户，是指由总行在核心业务系统中统一设定，适用于全行所有核算机构的内部账户。
（二）非标准内部账户，是指在核心业务系统中统一设定以外的，依据核算机构的业务核算和内部管理的特殊需要，在核心业务系统中设置的仅适用于部分或单个机构的内部账户。
企业内部银行管理制度
企业内部银行管理制度第1章总则第1条为了规范和加强集团公司的资金管理，发挥集团资金的最大效能，保障集团公司生产经营活动及基建、技改任务的资金需要，提高经济效益，特制定本制度。
第2条本制度是集团公司资金管理、借贷、调配、使用和结算的规范，集团公司所属核心层、紧密层企业及其他有资金收付业务的部门和单位，都必须遵照执行。
第2章组织机构第3条内部银行是负责集团公司内部资金管理、借贷和结算的职能部门，模拟商业银行开展业务，行政上隶属于集团公司领导。
第4条根据高效、精简的原则，内部银行与集团公司财务部合署办公，行长由集团公司财务负责人兼任。
第5条内部银行的基本职能和任务。
1．认真执行国家财经法规和金融政策，统筹管理、营运、监控集团公司的货币资金，加速资金周转，保证资金安全，实现资金的保值增值。
2．负责集团公司核心层、紧密层企业的资金筹集、调配，办理对外借款及还款业务。
3．办理集团公司内部贷款业务。
4．办理集团公司内外资金结算业务。
5．负责集团公司职工个人储蓄业务。
6．计算、支付各单位存款利息和借款利息。
7．对各开户单位的资金收、付、存情况进行监督检查，对不符合结算规定，违反金融政策和财经纪律的业务予以制止和纠正。
第3章银行开户第6条集团公司所属核心层、紧密层企业及其他有对外收付款业务的部门，必须在内部银行办理开户手续，开立银行账户，由内部银行统一到商业银行办理资金开户、存贷、结算业务。
第7条集团公司所属核心层、紧密层企业及其他有对外收付款业务的部门，一律不准在内部银行以外的任何银行或金融机构开立银行账户，办理存贷款及结算业务。
否则，以转移挪用公款论处。
目前，已在商业银行或其他金融机构开立的账户，一律冻结，由内部银行负责资金的划转和清理。
第8条各单位在内部银行开立账户，必须填制开户申请书和印鉴卡片，加盖开户单位的财务专用章和单位负责人、财务负责人印章。
第9条内部银行为各开户单位设立的银行账号分甲、乙两种类型。
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企业内部银行管理办法
为规范项目管理中的资金管理，加强公司内部银行管理及结算工作，提高财务管理监控职能，保证资金运营质量，特制定本制度。
（1）机构设置：公司在财会部设立内部银行，内部银行是公司资金管理中心，为增强内部银行的权威性，协调各内部单位之间的经济业务关系，促进内部银行业务的属你开展，公司总经理任行长，总会计师任副行长，内部银行内设主任一名，工作人员由4~8任组成，内部银行业务纳入公司财务工作统一管理。
①公司董事会：审批公司对外投资、借贷、担保、抵押等重大经济决策。
②内部银行行长：执行董事会决议，对内部银行管理承担领导责任。
③内部银行副行长：审核并向董事会呈报公司资金计划，监督检查内部银行的运行，对内部银行管理承担具体责任。
④内部银行主任：对内部银行日常业务进行全面管理，提出公司资金收支计划方案，审批公司规定权限内的资金。
⑤开户范围及原则：公司所属项目经理部、专业分公司均在内部银行开立“内部账户”，用于施工生产及经营活动支付业务。
(2)会计科目：内部银行开户单位必须按照财务部规定的
会计制定法和公司有关设置和使用会计科目执行。
①内部银行在集团内部银行的资金存款收付结算通过“银行存款—内部银行存款”科目结算；向集团公司内部银行借用资金时，通过“其他应付款—内部银行短期借款”科目核算。
②内部银行设立“内部往来—内部存款—某项目部”、“内部往来—内部借款—某项目部”、“其他应收款—承包成本差异”科目。
③项目经理部设立“内部往来—内部存款”、“内部往来—内部借款”、“其他应收款—项目承包费用”、“其他应付款—承包成本差异”科目；专业分公司设立“内部往来—内部存款”、“内部往来—内部借款”科目。
“内部存款”账户作为“内部借款”账产的备抵账户。
(3)内部银行结算任务：根据企业内外经济往来合理组织结算，并准确、及时、安全地办理结算，保障结算活动正常进行。
(4)各单位和个人办理结算必须遵守国家的法律、法规和本办法的各项规定。
对外各项经济往里，除按国家现金管理规定可以使用现金外，都必须办理转账结算。
(5)内部银行票据：公司内部银行和集团内部银行统一规定的票据和结算凭证，按照规定正确填写，字迹清楚，印章齐全，单位名称写明全称，外单位和异地结算要写明用途、
金额、省（自治区、直辖市）、县（市）字样收款单位开户全称。
内部银行票据和结算凭证严禁自印，违者依照有关规定处理。
(6)内部银行开户的单位和个人办理结算必须遵守下列结算原则：
①遵守信用，履约付款。
②谁家的钱进谁家的帐，由谁支配。
③内部银行不垫款。
④存贷计息。
附录：
内部银行开户申请书附表11-9
内部银行支票（现金）存款单附表11-10。