中国移动通信集团山西有限公司差旅费管理实施细则
差旅费管理规定实施细则
差旅费管理规定实施细则一、背景介绍差旅费是指因公务需要而发生的出差费用，包括交通费、食宿费、通讯费等。
为了规范差旅费的管理，提高财务管理效率，本公司制定了差旅费管理规定实施细则。
二、适合范围本规定适合于公司全体员工出差期间的费用报销和管理。
三、差旅费预算1. 差旅费预算由部门负责人根据具体任务和预算要求进行编制，需经主管领导审批后方可执行。
2. 差旅费预算包括交通费、住宿费、餐费、通讯费等各项费用，并根据不同地区的差异进行合理调整。
四、差旅费报销1. 出差人员在完成出差任务后，需及时填写差旅费报销申请表，并附上相关费用发票、行程单等凭证。
2. 差旅费报销申请表需由出差人员本人填写，并经所在部门负责人审核后提交财务部门进行报销。
3. 财务部门对差旅费报销申请进行审核，核对费用的合理性和准确性，如有疑问，可要求出差人员提供进一步解释和证明。
五、差旅费核算1. 差旅费核算由财务部门负责，对差旅费的支出进行登记、核对和统计。
2. 财务部门应及时更新差旅费核算表，确保数据的准确性和及时性。
3. 差旅费核算表应包括差旅费预算、实际支出、差旅费结余等信息，并定期向主管领导和相关部门进行报告。
六、差旅费管理责任1. 各部门负责人应对本部门差旅费的预算、报销和核算负责，并确保合理使用差旅费。
2. 财务部门负责对差旅费的报销和核算进行管理，保证数据的准确性和及时性。
3. 公司领导应加强对差旅费管理的监督和指导，确保差旅费的合理使用和支出的合规性。
七、差旅费违规处理1. 对于违反差旅费管理规定的行为，公司将依据公司规章制度进行相应的纪律处分。
2. 对于违规使用差旅费的行为，公司将追究相关人员的法律责任，并要求其进行相应的违规费用的退还。
八、附则1. 本规定自颁布之日起生效，如有需要修改的，应经公司领导审批后方可执行。
2. 本规定解释权归公司所有。
以上是差旅费管理规定实施细则的详细内容，旨在规范差旅费的预算、报销和核算流程，确保财务管理的准确性和合规性。
出差政策实施细则
出差政策实施细则一、总则为了规范公司员工出差行为，加强出差管理，合理控制出差费用，提高工作效率，特制定本出差政策实施细则。
本细则适用于公司全体员工。
二、出差申请与审批1、员工出差前应填写《出差申请表》，注明出差目的、行程安排、预计出差时间等信息。
2、部门负责人应根据工作需要和员工实际情况，对出差申请进行审核，并签署意见。
3、对于重要或紧急的出差任务，需经公司高层领导审批。
三、出差费用标准1、交通费用（1）员工出差应选择经济合理的交通工具。
长途出差可乘坐飞机（经济舱）、火车（硬卧及以上）、长途汽车等；市内交通可乘坐出租车、地铁、公交车等。
（2）机票、火车票等应提前预订，以获取优惠价格。
因特殊情况无法提前预订的，应说明原因并经批准后方可报销。
（3）乘坐飞机、火车等交通工具的，按照实际票价报销；乘坐市内交通工具的，按照当地规定的标准报销。
2、住宿费用（1）根据出差目的地的不同，制定不同的住宿标准。
一线城市_____元/晚，二线城市_____元/晚，三线及以下城市_____元/晚。
（2）员工应选择符合标准的酒店住宿，如因特殊情况需超标住宿的，应提前申请并经批准后方可报销。
（3）住宿费用应凭正规发票报销，发票内容应清晰、准确。
3、餐饮费用（1）出差期间的餐饮费用实行定额补贴，补贴标准为_____元/天。
（2）如因业务需要发生招待费用的，应事先申请并经批准，按照公司的招待费管理规定报销。
4、其他费用（1）出差期间的通讯费用、行李托运费用等其他必要费用，凭正规发票报销。
（2）因工作需要产生的资料复印、打印等费用，按照实际发生额报销。
四、出差费用报销1、员工出差结束后，应在规定时间内填写《出差费用报销单》，并附上相关发票、票据等凭证。
2、报销单应经部门负责人审核签字后，提交财务部门审核报销。
3、财务部门应严格按照本细则的规定，对报销费用进行审核，对不符合规定的费用予以拒报。
五、出差纪律1、员工出差期间应遵守国家法律法规和公司的各项规章制度，不得从事违法违规活动。
差旅费管理规定实施细则
差旅费管理规定实施细则一、背景介绍差旅费管理是企业日常开支中的一项重要内容，合理规范的差旅费管理能够有效控制企业成本，提高管理效率。
为了确保差旅费的合理使用和管理，制定差旅费管理规定实施细则是必要的。
二、适用范围本规定适用于公司内部所有员工的差旅费管理，包括出差期间的交通、住宿、餐饮、通讯等费用的报销和审批流程。
三、差旅费报销流程1. 出差申请：员工提前填写出差申请表，包括出差目的地、时间、预计费用等信息，并提交给上级经理审批。
2. 差旅费预支：根据出差申请表的预计费用，公司财务部门将差旅费预支给员工，预支金额不得超过员工预计费用的70%。
3. 出差报销：员工在完成出差后，填写差旅费报销申请表，详细列明实际发生的交通、住宿、餐饮、通讯等费用，并附上相关发票、票据等凭证。
4. 审批流程：差旅费报销申请表需经过部门经理审批、财务部门审批和总经理审批，确保费用的合理性和准确性。
5. 财务核算：财务部门对差旅费报销申请进行核对和审核，核对无误后将费用报销给员工。
四、差旅费管理标准1. 交通费用：- 员工可选择乘坐公共交通工具或租赁车辆出行，应选择最经济合理的方式；- 飞机票、火车票应提前预订，以获取更优惠的票价；- 私家车出差需提供行驶里程和油耗记录，按照公司规定的标准进行报销。
2. 住宿费用：- 员工出差期间的住宿费用应选择经济实惠的酒店；- 酒店预订应提前进行，以获取更优惠的房价；- 长期出差的员工可选择租房，但租金应在公司规定范围内。
3. 餐饮费用：- 员工出差期间的餐饮费用应控制在合理范围内，不得超出公司规定的标准；- 餐饮费用报销时需提供相关发票和票据，确保费用真实合理。
4. 通讯费用：- 员工出差期间的通讯费用包括电话、上网费用等，应按照实际使用情况进行报销；- 通讯费用报销时需提供相关发票和票据，确保费用真实合理。
五、差旅费管理违规处理1. 超支处理：员工如有超支情况，需自行承担超出部分的费用，公司不予报销；2. 虚报处理：员工如有虚报差旅费情况，将被追究相应的责任，包括扣发工资、停职、辞退等处理措施；3. 违规处理：员工如有违反差旅费管理规定的行为，将被追究相应的责任，包括扣发工资、警告、停职等处理措施。
差旅费管理规定实施细则
差旅费管理规定实施细则标题：差旅费管理规定实施细则引言概述：差旅费管理是企业管理中的重要一环，为了规范差旅费的使用，许多企业都制定了差旅费管理规定。
本文将详细介绍差旅费管理规定的实施细则，包括预算制定、费用报销、审批流程、违规处理等方面。
一、预算制定1.1 确定差旅费用标准：根据企业规模、行业特点等因素确定差旅费用的标准，包括交通费、住宿费、餐饮费等。
1.2 制定差旅费用预算：根据公司的财务状况和业务需求，制定每个员工的差旅费用预算，确保合理利用公司资源。
1.3 预算调整机制：根据实际情况对差旅费用预算进行调整，确保在合理范围内使用差旅费用。
二、费用报销2.1 报销标准：明确差旅费用的报销标准，包括哪些费用可以报销、报销的限额等规定。
2.2 报销流程：规定员工报销差旅费用的流程，包括填写报销单、提交相关票据、审批流程等。
2.3 报销时效：规定员工报销差旅费用的时效，确保及时报销，避免费用滞留。
三、审批流程3.1 审批权限：明确各级管理人员对差旅费用的审批权限，确保审批流程清晰明确。
3.2 审批流程：规定差旅费用的审批流程，包括谁来审批、如何审批等具体步骤。
3.3 审批记录：建立差旅费用审批的记录档案，确保审批过程可追溯。
四、违规处理4.1 违规行为定义：明确哪些行为属于违规行为，包括超标准报销、虚假报销等。
4.2 处罚措施：规定对违规行为的处理措施，包括警告、扣减工资、停止报销等处罚。
4.3 教育培训：加强对员工的差旅费管理教育培训，提高员工的管理意识和规范意识。
五、监督检查5.1 定期检查：建立定期检查制度，对差旅费用的使用情况进行检查，及时发现问题并加以解决。
5.2 抽查制度：建立抽查制度，随机抽查员工的差旅费用报销情况，提高差旅费用管理的透明度。
5.3 审计监督：定期进行差旅费用的审计监督，确保差旅费用的合理使用和报销。
结论：差旅费管理规定的实施细则对企业的经济效益和管理效率都具有重要意义。
差旅费管理规定实施细则
差旅费管理规定实施细则一、背景介绍差旅费管理是指对企业员工出差期间的交通、食宿、交际等费用进行管理和报销的制度。
为了规范差旅费管理，提高企业财务管理水平，制定差旅费管理规定实施细则是必要的。
二、适合范围本规定适合于公司所有员工在工作需要下进行的差旅活动及相关费用的报销。
三、差旅费用的定义1. 交通费用：包括往返交通费、公共交通费、租车费等。
2. 食宿费用：包括住宿费、餐费等。
3. 交际费用：包括会议费、款待费等。
四、差旅费用的报销1. 报销标准：根据不同地区的差旅费用标准，制定差旅费用的报销标准，并定期进行调整。
2. 报销流程：员工在差旅结束后，需填写差旅费用报销申请表，附上相关票据和发票，经上级审批后，由财务部门进行报销。
3. 报销时限：差旅费用报销需在差旅结束后的10个工作日内完成申请和报销流程。
五、差旅费用管理1. 预算管理：公司在每年初制定差旅费用预算，并按照预算进行差旅费用的安排和控制。
2. 预付管理：对于长期出差的员工，可以根据需要提前赋予预付差旅费用，但需提供出差计划和报销承诺书，并在出差结束后进行结算。
3. 发票管理：员工在差旅期间需妥善保管相关票据和发票，并按要求归档备查。
六、差旅费用违规处理1. 超标准报销：员工如有超标准报销的情况，需提供合理解释和相关证明材料，经上级审批后方可报销。
2. 虚假报销：对于虚假报销的情况，将按公司相关规定进行处理，包括扣发工资、降职甚至解雇等。
七、差旅费用监督和审计1. 监督机制：公司设立差旅费用监督小组，定期对差旅费用进行抽查和审计。
2. 审计程序：审计人员将对差旅费用的申请和报销流程进行全面审计，发现问题及时纠正，并提出改进意见。
八、附则本规定自发布之日起生效，并适合于公司所有员工。
对于特殊情况，公司保留最终解释权。
以上为差旅费管理规定实施细则的详细内容，旨在规范差旅费用的管理和报销流程，提高企业财务管理的效率和透明度。
希翼员工们能够严格遵守规定，合理使用差旅费用，为公司的发展做出贡献。
差旅费管理规定实施细则
差旅费管理规定实施细则一、背景介绍差旅费管理是指对企业员工出差期间的费用进行管理和控制的一项重要工作。
为了规范差旅费的使用，提高费用管理的效率和透明度，制定差旅费管理规定实施细则是必要的。
二、适合范围本规定适合于公司全体员工出差期间的差旅费管理。
三、费用报销标准1. 交通费：(1) 出差期间的交通费用包括飞机票、火车票、汽车票等；(2) 根据出差地点和距离，确定交通费用的报销标准，具体标准由财务部门制定并定期进行调整。
2. 住宿费：(1) 出差期间的住宿费用包括酒店房费和相关服务费用；(2) 根据出差地点和住宿标准，确定住宿费用的报销标准，具体标准由财务部门制定并定期进行调整。
3. 餐费：(1) 出差期间的餐费用包括早餐、午餐、晚餐等；(2) 根据出差地点和餐饮消费水平，确定餐费用的报销标准，具体标准由财务部门制定并定期进行调整。
4. 通讯费：(1) 出差期间的通讯费用包括电话费、上网费等；(2) 根据出差地点和通讯服务费用，确定通讯费用的报销标准，具体标准由财务部门制定并定期进行调整。
5. 其他费用：(1) 出差期间的其他费用包括会议费、礼品费等；(2) 其他费用的报销标准由财务部门根据实际情况进行评估和审批。
四、费用报销流程1. 出差申请：(1) 员工在出差前需向上级主管提出出差申请，包括出差时间、地点、目的等；(2) 上级主管审批通过后，将出差申请提交给人力资源部门备案。
2. 费用报销：(1) 出差结束后，员工需填写差旅费用报销单，明细列出各项费用；(2) 员工需提供相关费用的发票、凭证等支持材料，并按照规定的报销时间提交给财务部门。
3. 财务审核：(1) 财务部门对员工提交的费用报销单进行审核，核对费用的合理性和准确性；(2) 财务部门有权要求员工提供进一步的证明材料或者解释。
4. 报销发放：(1) 财务部门审核通过后，将差旅费用报销金额发放给员工；(2) 发放方式可以是银行转账或者现金支付，员工可根据个人需求选择。
通信公司 公司差旅管理和费用报销制度
公司差旅管理和费用报销制度（4.0）为控制费用，提高效率，规范出差人员的审批及报销程序，结合本公司的实际情况，特制定本制度。
一、报销范围：本细则适用于公司国内出差的报销及外地长驻人员。
二、出差审批办法：1、出差申请程序：因工作需要出差，无论是否借款，出差前均应填写公司出差申请单，明确出差任务、出行路线、逗留时间及随行人员等相关事宜，如要借款，应填写“借款金额”，出差申请单应由相关领导审核签字方可执行。
同时财务部实行“前帐不清、后帐不借”的原则。
2、差旅费报销程序：经批准出差人员，应如实详细填写纸质“差旅费报销单”和电子档的费用表各一份，两者金额必须一致，否则不得报销。
3、项目人员差旅费实行食宿定额包干制，标准如下：注：常驻项目公司提供租房费用、租房附属费用和部分生活用品4、非项目人员差旅费标准如下：注：出差到外省大城市另作调整三、差旅费报销原则（1）所有的员工不论出差与否，都每月享有100元的通讯补贴，但需提供资费发票报销，在合肥没有项目的技术类员工没有食宿和交通补贴（2）在外地学习、会议、培训的人员，公司承担住宿费用和交通费，伙食费根据具体情况给予标准不等的补助（3）出差期间，若发生招待费，报销时须单独填报，要求写明发生费用原因、时间、被招待对象和就餐金额。
（4）出差补助天数实行：有住宿的，按实际住宿天数补助，无住宿的，按自然天数补助。
（5）出差人员不管省内省外出差，在不影响工作的情况下首选交通工具为火车，其次为汽车，特殊情况经领导批准乘坐飞机。
（6）出差人员应在回公司后5天内报帐，需延期的需领导批准（7）因特殊原因，实际住宿费超过补助标准，经领导同意，可以按实际住宿票据报销，伙食补助按规定另计（8）项目人员作为主体直接向财务报销，项目共同的费用由项目经理或公司指定人员统一报账，（9）“测试话费”应严格按照项目的实际需要充值，多余的话费或充值卡应根据具体情况返还给公司（另销户费应在销户的下月由经办人去营业厅领取所剩的费用连同资费单据一并到财务部报销并退还相应费用）（10）公司外地常驻人员在每月5号之前报销上月的费用，费用电子档要先由财务人员审核，报销单据按规定粘贴整齐写好报销封面随人带回公司或邮寄。
差旅费管理规定实施细则
差旅费管理规定实施细则随着企业的发展壮大，员工出差频率逐渐增加，差旅费管理成为企业管理中不可忽视的重要环节。
为了规范差旅费的报销和管理，许多企业都制定了差旅费管理规定实施细则。
本文将详细介绍差旅费管理规定的实施细则，以便企业能够更好地管理和控制差旅费用。
一、差旅费管理规定的制定1.1 确定差旅费管理的范围和标准：企业需要明确哪些费用属于差旅费用范围，以及每种费用的标准和限额。
1.2 制定差旅费报销流程：规定员工出差前、出差中和出差后的费用报销流程，包括报销单据的提交、审核和报销方式。
1.3 设立差旅费管理部门或者负责人：指定专门负责差旅费管理的部门或者人员，负责监督和执行差旅费管理规定。
二、差旅费报销标准2.1 交通费用标准：明确不同交通工具的费用标准，如飞机、火车、汽车等，以及报销限额。
2.2 住宿费用标准：规定不同城市的住宿费用标准，包括酒店星级、房型等，并设定报销限额。
2.3 餐饮费用标准：制定不同城市的餐饮费用标准，包括早餐、午餐、晚餐等，以及报销限额。
三、差旅费报销流程3.1 出差前的费用申请：员工需要提前申请差旅费用，并提交出差计划和费用预算。
3.2 出差中的费用报销：员工需按照规定的流程提交费用报销单据，并经过主管审批后进行报销。
3.3 出差后的费用核对：财务部门需对员工提交的费用报销单据进行核对，确保费用的真实性和合理性。
四、差旅费管理的监督和审计4.1 定期审查差旅费用报销情况：企业应定期对差旅费用的报销情况进行审查，及时发现和纠正问题。
4.2 加强内部控制和风险防范：企业应建立健全的内部控制机制，加强对差旅费用的风险防范和监督。
4.3 进行差旅费用的审计：定期对差旅费用进行审计，确保费用的合规性和合理性。
五、差旅费管理规定的调整和完善5.1 根据实际情况进行调整：企业应根据实际情况对差旅费管理规定进行调整，及时修订和完善。
5.2 建立反馈机制：企业应建立员工对差旅费管理规定的反馈机制，采集员工意见和建议，以不断完善管理规定。
差旅费管理规定实施细则
差旅费管理规定实施细则一、背景介绍差旅费管理是企业日常开支中重要的一部份，对于保障员工出差期间的费用支出合理性、规范性具有重要意义。
为了进一步加强差旅费管理，提高差旅费使用效益，制定本实施细则。
二、差旅费管理的目的1. 确保差旅费使用符合公司政策和相关法规，合理、适度、公正、透明。
2. 提高差旅费使用效益，控制费用支出，降低企业成本。
3. 保障员工出差期间的生活和工作条件，提高员工满意度和工作积极性。
三、差旅费管理的范围本实施细则适合于全体公司员工的差旅费管理，包括国内和国际差旅费用。
四、差旅费报销流程1. 出差申请：员工在出差前需向上级主管提出出差申请，包括出差目的、时间、地点、估计费用等。
2. 出差审批：上级主管根据出差申请的合理性和必要性进行审批，审批通过后，将出差任务分配给相应员工。
3. 差旅费用预算：根据出差任务的具体要求和估计费用，财务部门为员工制定差旅费用预算。
4. 差旅费用报销：员工在出差结束后，需按照公司规定的报销流程，提交差旅费用报销申请，包括相关费用明细、发票等。
5. 差旅费用审批：财务部门对员工的差旅费用报销申请进行审批，审批通过后，将费用报销给员工。
6. 差旅费用核算：财务部门定期对差旅费用进行核算和分析，及时发现问题并提出改进措施。
五、差旅费用管理的原则1. 合理性原则：差旅费用应符合出差任务的实际需要，避免不必要的费用支出。
2. 适度原则：差旅费用应适度，不能过高或者过低，既要保证员工的基本生活和工作条件，又要控制费用支出。
3. 公正原则：差旅费用的报销应公正、公平，不得存在任何偏袒或者歧视现象。
4. 透明原则：差旅费用的使用和报销应透明，员工应如实提供相关费用明细和发票。
六、差旅费用管理的具体要求1. 交通费用：员工出差期间的交通费用应合理安排，优先选择经济实惠的交通方式，如公共交通工具。
2. 住宿费用：员工出差期间的住宿费用应选择符合公司标准的酒店，避免超出预算的高档酒店。
差旅费管理规定实施细则
差旅费管理规定实施细则引言概述：差旅费管理规定实施细则是为了规范差旅费用的使用和报销，保证企业财务管理的透明度和合规性。
本文将从四个方面详细阐述差旅费管理规定实施细则。
一、费用报销标准1.1 差旅费用的范围：包括交通费、住宿费、餐饮费等与差旅相关的费用。
1.2 差旅费用的报销限额：根据不同的差旅目的地和级别，设定不同的报销标准，确保费用的合理性。
1.3 差旅费用的报销凭证：要求员工提供完整的费用报销凭证，如发票、行程单等，以便财务部门核实和审查。
二、费用报销流程2.1 差旅费用预算：在差旅前，员工需要向财务部门提交差旅费用预算，包括交通、住宿、餐饮等费用的估算。
2.2 差旅费用报销申请：差旅结束后，员工需要填写差旅费用报销申请表，并附上相关的费用报销凭证，提交给财务部门。
2.3 差旅费用审批和报销：财务部门对差旅费用报销申请进行审批，核实费用的合理性和准确性后，进行报销。
三、差旅费用管理责任3.1 财务部门的责任：财务部门负责制定差旅费用管理规定和实施细则，并监督差旅费用的使用和报销。
3.2 部门经理的责任：部门经理需要审批员工的差旅费用预算和报销申请，确保费用的合理性和符合规定。
3.3 员工的责任：员工需要按照规定使用差旅费用，并提供真实、准确的费用报销凭证，确保费用的合规性。
四、差旅费用违规处理4.1 超标费用的处理：对于超出报销限额的差旅费用，员工需要自行承担超出部分的费用，不得报销。
4.2 虚假报销的处理：如发现员工虚假报销差旅费用，将追究其相应的法律责任，并按公司规定进行相应的纪律处分。
4.3 违规使用费用的处理：对于违规使用差旅费用的员工，将依据公司规定进行相应的纪律处分，包括警告、记过、降职等。
结论：差旅费管理规定实施细则的制定和执行，有助于规范企业差旅费用的使用和报销，提高财务管理的透明度和合规性。
同时，各部门和员工应积极履行相应的责任，确保差旅费用的合理性和符合规定，维护企业的正常运营和财务安全。
山西差旅费管理办法_条据书信
山西差旅费管理办法山西对差旅费有什么规定？差旅费核算的内容：用于出差旅途中的费用支出，包括购买车、船、火车、飞机的票费、住宿费、伙食补助费及其他方面的支出。
下文是山西差旅费管理办法最新版，欢迎阅读!山西差旅费管理办法：总则第一条为加强和规范委机关国内差旅费管理，保证出差人员工作和生活需要，依据《党政机关厉行节约反对浪费条例》和《山西省财政厅关于印发省直机关差旅费管理办法的通知》(晋财行〔20xx〕49号)，制定本办法。
第二条差旅费是指工作人员临时到常驻地以外地区公务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费费。
第三条差旅费实行凭据报销与定额包干相结合的办法。
山西差旅费管理办法：城市间交通费第四条城市间交通费是指工作人员因公到常驻地以外地区出差乘坐火车、轮船、飞机等交通工具所发生的费用。
第五条出差人员应当按规定等级乘坐交通工具。
乘坐交通工具的等级见下表：交通工具级别火车(含高铁、动车、全列软席列车)1 / 6轮船(不包括旅游船)飞机其他交通工具(不包括出租小汽车)厅局级及相当职务人员软席(软座、软卧)，高铁/动车一等座，全列软席列车一等软座二等舱经济舱凭据报销处级及以下人员硬席(硬座、硬卧)，高铁/动车二等座、全列软席列车二等软座三等舱经济舱凭据报销未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分由个人自理。
第六条到出差目的地有多种交通工具可选择时，出差人员在不影响公务、确保安全的前提下，应当选乘相对经济便捷的交通工具。
省内出差除处置应急事项(红色、橙色级)外，一律不得乘坐飞机。
省外出差应优先选择高铁、动车等交通工具出行。
路途较远或任务较急，确需乘坐飞机的，由分管领导审批。
第七条乘坐飞机的，民航发展基金、燃油附加费可以凭据报销。
第八条乘坐飞机、火车、轮船等交通工具的，每人次可以购买2 / 6交通意外保险一份。
山西差旅费管理办法：住宿费第九条住宿费是指工作人员因公出差期间入住宾馆(包括饭店、招待所，下同)发生的房租费用。
差旅费管理规定实施细则
差旅费管理规定实施细则标题：差旅费管理规定实施细则引言概述：差旅费管理是企业管理中的重要环节，合理规范的差旅费管理可以有效控制成本、提高效率。
为了更好地落实差旅费管理规定，制定实施细则是必不可少的。
本文将从五个方面详细介绍差旅费管理规定的实施细则。
一、预算管理：1.1 制定差旅费预算：根据企业实际情况和预期支出，制定年度差旅费预算，明确各部门、员工的差旅费用标准和限额。
1.2 预算执行监控：定期对差旅费预算执行情况进行监控和评估，及时发现问题并采取措施加以调整。
1.3 预算调整优化：根据实际情况和预算执行情况，灵活调整差旅费预算，优化差旅费管理。
二、费用报销：2.1 报销凭证要求：员工差旅费用报销需提供完整的费用凭证，包括发票、行程单、报销单等。
2.2 报销流程规范：建立完善的差旅费用报销流程，明确报销审批路径和时间节点，确保报销流程合规和高效。
2.3 报销标准管理：严格执行差旅费用标准，对超标费用进行限制和管理，避免不合理支出。
三、差旅安排：3.1 差旅方式选择：根据出差目的和预算限额，合理选择差旅方式，包括交通工具、住宿标准等。
3.2 行程规划优化：提前规划出差行程，合理安排行程路线和时间，避免因临时变更导致额外费用。
3.3 差旅安全保障：关注员工出差安全问题，提供必要的安全保障和紧急应急措施，确保员工安全出行。
四、费用核算：4.1 费用分类明细：对差旅费用进行详细分类和核算，包括交通费、住宿费、餐饮费等，便于后续费用分析和管理。
4.2 费用核算流程：建立差旅费用核算流程，明确费用核算责任人和时间节点，确保费用核算准确和及时。
4.3 费用分析评估：定期对差旅费用进行分析评估，找出费用支出的规律和问题，为后续费用控制提供依据。
五、政策宣传：5.1 政策宣传培训：定期组织差旅费管理政策的宣传培训，提高员工对差旅费管理规定的理解和执行意识。
5.2 政策解读沟通：及时解读差旅费管理政策，回应员工疑问，建立政策沟通渠道，确保政策执行的顺畅和有效。
出差话费补助管理制度
出差话费补助管理制度一、总则为规范出差话费补助管理工作，保障员工出差期间通讯费用的合理使用，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司因公出差期间需要支付通讯费用的员工。
三、补助标准1. 出差时长在三天以内的，可按日补助标准发放话费补助。
2. 出差时长在三天以上的，可按实际消费发放话费补助。
四、申请流程1. 出差员工需在出差前向所在部门提出出差申请，并列明出差地点、时间和预计通讯费用。
2. 出差员工需在出差返回后向所在部门递交相关通讯费用的发票或消费凭证，并填写出差报销申请单。
3. 所在部门需在收到员工的报销申请单和相关凭证后，审核确认无误，并在规定时间内将补助款项转至员工指定的银行账户。
五、补助范围1. 通讯费用包括手机话费、国内及国际长途电话费、上网费用等。
2. 出差期间发生的通讯费用需与出差相关，不包括私人通讯费用。
六、补助标准1. 出差时长在三天以内的，每人每天补助不超过100元。
2. 出差时长在三天以上的，补助标准不设上限，按照实际发生的通讯费用报销。
七、管理要求1. 出差员工须对出差期间的通讯费用进行合理使用，禁止恶意套取补助款项。
2. 出差员工需妥善保管相关通讯费用的发票或消费凭证，以备审核。
3. 所在部门需对员工的补助情况进行审核，严格按照制度要求发放补助款项。
八、违规处理出差员工如有恶意套取补助款项、虚报或冒领情况，将按公司规定进行处理，情节严重的将追究法律责任。
九、其他本制度自发布之日起正式生效，若有需要修改的地方，需经过公司相关部门的审核确认后方可更改。
以上为公司出差话费补助管理制度，希望员工们能够严格遵守并合理使用出差期间的通讯费用，共同维护公司的利益和形象。
差旅费管理规定实施细则
差旅费管理规定实施细则一、背景介绍差旅费管理是指对企业员工因公出差期间发生的交通、食宿、交际、通讯等费用进行管理和报销的制度。
为了规范差旅费的使用和报销，提高企业的财务管理效率，制定差旅费管理规定实施细则是必要的。
二、适合范围本差旅费管理规定实施细则适合于公司所有员工因公出差期间产生的差旅费用报销。
三、差旅费用的类别和标准1. 交通费用：- 飞机票：根据舱位等级和航程计算费用，标准为每公里0.8元；- 火车票：根据席别和里程计算费用，标准为每公里0.4元；- 出租车费：根据实际乘坐里程计算费用，标准为每公里2元。
2. 住宿费用：- 酒店费用：根据酒店星级和房间类型计算费用，标准为每晚200-800元不等。
3. 餐饮费用：- 早餐费用：标准为每人每天30元；- 午餐费用：标准为每人每天60元；- 晚餐费用：标准为每人每天80元。
4. 交际费用：- 礼品费用：根据礼品类型和数量计算费用，标准为每份100-500元不等；- 款待费用：根据款待对象和场合计算费用，标准为每次500-2000元不等。
5. 通讯费用：- 手机费用：根据通话时长和流量使用情况计算费用，标准为每月100-300元不等；- 上网费用：根据上网时长和流量使用情况计算费用，标准为每月50-100元不等。
四、差旅费报销流程1. 出差申请：员工在出差前需向上级领导提交出差申请，并注明出差的目的、时间、地点和估计费用等信息。
2. 出差审批：上级领导对员工的出差申请进行审批，并根据公司的差旅费用标准和预算情况进行审核。
3. 出差行程记录：员工在出差期间需详细记录出差行程，包括出发时间、到达时间、交通工具、住宿地点等信息。
4. 差旅费用报销申请：出差结束后，员工需要填写差旅费用报销申请表，并附上相关的费用发票和行程记录。
5. 财务审核：公司财务部门对员工的差旅费用报销申请进行审核，核对费用的合理性和准确性。
6. 财务支付：经过财务审核通过后，差旅费用将会在一定时间内支付给员工，可以选择银行转账或者现金支付。
中国移动通信集团山西有限公司差旅费管理实施细则精讲
中国移动通信集团山西有限公司差旅费管理实施细则第一章总则第一条为了加强和规范公司差旅费管理，积极响应集团公司厉行节约、反对浪费的号召，根据《中国移动通信集团公司差旅费管理办法》的有关规定，结合公司的实际情况，制定本实施细则。
第二条公司员工出差原则：公务出差，定任务、定地点、定时间，完成任务按时返回，不得绕行。
出差期间不得违反规定用公款宴请、游览和与工作无关的参观，不得接受礼品、礼金和土特产品等。
第三条本细则所指出差包括省内跨地市、地市内跨县、县内跨乡镇及省外公务出差；以及因工作需要安排的各类培训和工作借调、交流等出差。
本细则特指在国内（不含港澳台地区）公务差旅活动，因公出国有关办法另行规定。
第四条差旅费开支范围包括住宿费、城市间交通费、伙食补助费、市内交通费和杂费。
第五条城市间交通费按各职级标准凭有效票据报销，订票费、经批准发生的改签费或退票费凭有效票据报销。
住宿费在标准限额之内凭有效票据据实报销。
伙食补助费及市内交通费按规定标准或凭有效票据报销。
第六条本细则适用于中国移动集团山西有限公司所属各市分公司、山西中移通信技术工程有限公司、省公司各部门（中心）（以下简称各单位）。
第二章出差审批第七条出差必须按规定报经单位有关领导批准，从严控制出差人数和天数，严格差旅费预算管理，控制差旅费支出规模，严禁无实质内容、无明确公务目的的差旅活动，严禁以任何名义和方式变相旅游，严禁异地部门间无实质内容的学习交流和考察调研。
第八条员工出差应在OA办公系统发起“员工出差审批单”，审批权限如下：省公司各部门（中心）一般员工出差时，由部门（中心）正职审批；省公司各部门（中心）正职出差，由分管领导审批后报省公司总经理审批；省公司各部门（中心）副职出差，由各部门（中心）正职审批后报分管领导审批。
各市分公司一般员工省内出差时，由部门（中心）正职审批；各市分公司一般员工省外出差时，由部门（中心）正职审批后报市分公司分管领导审批；各市分公司部门（中心）正职出差时，由市分公司分管领导审批后报市分公司总经理审批；各市分公司部门（中心）副职出差时，由部门（中心）正职审批后报市分公司分管领导审批；各市分公司副职省内出差，由市分公司总经理审批；各市分公司副职省外出差，由各市分公司总经理审批后报省公司分管领导审批；各市分公司正职出差，由省公司总经理审批。
移动话费报销标准和员工出差补助标准的有关规定
移动话费报销标准和员工出差补助标准的有关规定为加强手机通讯费用和出差费用的管理，将手机费及差旅费的标准规定如下：一、移动电话费报销标准（一）根据工作性质，职务级别，划分不同档次，特殊情况经总经理批准的除外。
副总经理级上限为500元，下限为实报实销。
经理级领导上限为300元，下限为实报实销。
副经理级领导上限为200元，下限为实报实销。
主任级领导上限为150元，下限为实报实销。
副主任级领导上限为100元，下限为实报实销。
高级文员（含工程、采购、驾驶员等特殊工种）100元/月。
销售中心一线业务员有销售业绩者50元/月（可直接并入工资中发放）。
（二）报销移动话费人员必须于次月10日前，统一将话费清单及报销单报至行政人事部，专人负责，实行统一报销制度。
（三）销售中心移动话费补贴标准遵照以上报销标准执行。
（包括各地区域办事处）二、出差管理办法及差旅费的标准（一）出差人在出差前，应将部门负责人签批的“出差申请单”报分管行政副总批准后，送交行政人事部，人事留原件，财务留复印件。
（二）出差人可凭审批过的“出差申请单”到财务室办理差旅费借支和票务预订手续。
（三）出差人应于返回后三日内到财务部报销相关费用并还款冲账。
（四）差旅费的标准：注：A、一类地区指深圳、珠海、汕头、厦门、海口、北京、上海及珠江三角城市；二类地区指各省会及各大中城市，珠江三角洲县城；三类地区指其他地区（包括省内地市级城市）；省内地区指省内县市级及县级城市。
B、伙食补贴按标准包干使用，市交通费亦按包干使用，如机场距目的地太远超过标准的，可申请来去据实报销，但应扣减当天包干数。
（五）销售中心各区域办事处的差旅费、餐费补贴另行规定。
差旅费管理规定实施细则
差旅费管理规定实施细则一、背景介绍差旅费管理是指对企业员工因公出差产生的费用进行规范管理的一项制度。
为了提高差旅费管理的效率和准确性，确保企业资金的合理使用和风险控制，制定本差旅费管理规定实施细则。
二、差旅费管理的范围和适用对象1. 差旅费管理的范围包括企业员工因公出差期间的交通、食宿、通讯、会议等相关费用。
2. 本规定适用于所有企业员工因公出差的情况。
三、差旅费报销流程1. 出差申请：员工在出差前需向所在部门提出出差申请，并附上详细的出差计划、行程安排和预计费用。
2. 出差审批：所在部门负责人对员工的出差申请进行审批，并确保出差计划的合理性和费用预算的合理性。
3. 差旅费用预支：根据出差计划和预计费用，财务部门对员工进行差旅费用的预支，预支金额不得超过预计费用的80%。
4. 出差执行：员工按照出差计划进行出差，期间需妥善保管相关费用发票和凭证。
5. 差旅费报销：员工在出差结束后，需按照公司规定的报销时间节点，将差旅费用的相关发票和凭证交给财务部门进行报销。
6. 差旅费核销：财务部门对员工提交的差旅费用发票和凭证进行核对和核销，确保费用的合理性和真实性。
7. 差旅费结算：财务部门根据核销情况，将差旅费用结算给员工，结算方式可以是现金、银行转账等。
四、差旅费管理的具体要求1. 出差计划：员工在出差前需详细制定出差计划，包括出差时间、地点、行程安排、预计费用等，并提前报备所在部门。
2. 费用预算：员工在制定出差计划时，需根据实际情况合理预算差旅费用，确保费用的合理性和可控性。
3. 费用凭证：员工在出差期间需妥善保管相关费用的发票和凭证，确保报销时能提供真实、完整的凭证。
4. 费用报销时限：员工需按照公司规定的时间节点将差旅费用的相关发票和凭证交给财务部门进行报销，逾期未报销的费用将不予以支付。
5. 差旅费用审核：财务部门对员工提交的差旅费用发票和凭证进行审核，确保费用的合规性和真实性。
6. 差旅费用限额：根据不同岗位和职级的员工，设定差旅费用的限额，员工在出差过程中需遵守相应的费用限额。
差旅费管理规定实施细则
差旅费管理规定实施细则一、背景介绍差旅费管理是企业内部管理的重要环节之一，合理规范的差旅费管理可以提高企业财务效益，保障员工合法权益。
为了进一步明确差旅费管理规定的具体实施细则，制定本细则。
二、差旅费管理范围本细则适合于公司内所有员工因工作需要而发生的差旅费用报销。
三、差旅费用报销申请流程1. 出差申请：员工在出差前，需向所属部门提出出差申请，包括出差目的、时间、地点等详细信息，并经部门负责人审批。
2. 预算申请：部门负责人根据出差申请内容，评估出差所需费用，并填写预算申请表，提交给财务部门审批。
3. 费用报销申请：出差结束后，员工需填写费用报销申请表，附上相关费用发票、行程单等必要凭证，提交给所属部门。
4. 部门审批：所属部门负责人对费用报销申请进行审批，确保费用合理、合规。
5. 财务审批：财务部门对部门审批通过的费用报销申请进行审批，核实费用准确性，并进行报销操作。
6. 报销支付：财务部门将报销款项支付给员工，可选择银行转账或者现金支付方式。
四、差旅费用标准1. 交通费用：根据出差地点和交通工具不同，按照公司规定的交通费用标准进行报销，包括机票、火车票、出租车费等。
2. 住宿费用：根据出差地点和住宿标准不同，按照公司规定的住宿费用标准进行报销，包括酒店住宿费、长租公寓费等。
3. 餐饮费用：根据出差地点和出差天数不同，按照公司规定的餐饮费用标准进行报销，包括早、中、晚餐费用。
4. 其他费用：出差期间发生的其他合理费用，如会议费、通讯费等，需提供相关凭证，并按照公司规定的标准进行报销。
五、差旅费用报销凭证要求1. 发票：差旅费用报销申请需提供原始发票，发票需为真实有效的增值税发票或者普通发票，必须包含发票代码、发票号码、开票日期、金额等信息。
2. 行程单：差旅费用报销申请需提供行程单，行程单需包含出差起止时间、出差地点、交通工具等详细信息。
3. 其他凭证：如酒店住宿费用报销，需提供酒店发票或者预订确认单等相关凭证。
差旅费管理规定实施细则
差旅费管理规定实施细则一、概述差旅费管理规定实施细则旨在规范和管理企业内部差旅费用的报销和审批流程，确保差旅费用的合理性、规范性和透明度。
本细则适用于公司内部员工因公出差所产生的差旅费用报销。
二、差旅费用的定义差旅费用包括但不限于交通费、住宿费、餐费、通讯费、市内交通费等与因公出差相关的费用。
三、差旅费用报销流程1. 出差申请：员工在出差前需向上级主管提交出差申请，包括出差目的、时间、地点、预计费用等信息。
上级主管审批通过后，方可出差。
2. 出差费用预支：如员工需要预支差旅费用，需在出差申请中注明，并填写预支金额。
预支金额不得超过公司规定的预支额度。
3. 出差报销申请：员工在完成出差后，需填写出差报销申请表，并附上相关费用发票、行程单等凭证。
申请表需包括出差事由、时间、地点、费用明细等信息。
4. 费用审核：财务部门对员工提交的差旅费用报销申请进行审核，包括费用的合理性、凭证的真实性等。
如有疑问或不符合规定的费用，财务部门有权要求员工提供进一步解释或补充材料。
5. 报销审批：财务部门审核通过后，将差旅费用报销申请交给相关部门主管进行审批。
审批通过后，差旅费用将在规定时间内报销给员工。
四、差旅费用标准1. 交通费：根据出差地点和交通工具的不同，公司制定了不同的交通费用标准，包括机票、火车票、汽车票等。
2. 住宿费：公司规定了不同城市的住宿费用标准，员工在出差期间可按标准在指定酒店预订房间。
3. 餐费：公司规定了每餐的餐费标准，员工在出差期间可按标准报销。
4. 通讯费：员工在出差期间产生的通讯费用，包括手机费、上网费等，可按实际发生额报销。
5. 市内交通费：员工在出差期间的市内交通费用，如出租车、地铁等，可按实际发生额报销。
五、差旅费用报销要求1. 差旅费用报销申请需在出差结束后的5个工作日内提交，逾期将不予受理。
2. 差旅费用报销申请需填写真实、准确的费用明细，附上相关凭证，如发票、行程单等。
3. 对于同一笔费用有多种支付方式的情况，员工需提供明确的支付方式和凭证。
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中国移动通信集团山西有限公司差旅费管理实施细则第一章总则第一条为了加强和规范公司差旅费管理，积极响应集团公司厉行节约、反对浪费的号召，根据《中国移动通信集团公司差旅费管理办法》的有关规定，结合公司的实际情况，制定本实施细则。
第二条公司员工出差原则：公务出差，定任务、定地点、定时间，完成任务按时返回，不得绕行。
出差期间不得违反规定用公款宴请、游览和与工作无关的参观，不得接受礼品、礼金和土特产品等。
第三条本细则所指出差包括省内跨地市、地市内跨县、县内跨乡镇及省外公务出差；以及因工作需要安排的各类培训和工作借调、交流等出差。
本细则特指在国内（不含港澳台地区）公务差旅活动，因公出国有关办法另行规定。
第四条差旅费开支范围包括住宿费、城市间交通费、伙食补助费、市内交通费和杂费。
第五条城市间交通费按各职级标准凭有效票据报销，订票费、经批准发生的改签费或退票费凭有效票据报销。
住宿费在标准限额之内凭有效票据据实报销。
伙食补助费及市内交通费按规定标准或凭有效票据报销。
第六条本细则适用于中国移动集团山西有限公司所属各市分公司、山西中移通信技术工程有限公司、省公司各部门（中心）（以下简称各单位）。
第二章出差审批第七条出差必须按规定报经单位有关领导批准，从严控制出差人数和天数，严格差旅费预算管理，控制差旅费支出规模，严禁无实质内容、无明确公务目的的差旅活动，严禁以任何名义和方式变相旅游，严禁异地部门间无实质内容的学习交流和考察调研。
第八条员工出差应在OA办公系统发起“员工出差审批单”，审批权限如下：省公司各部门（中心）一般员工出差时，由部门（中心）正职审批；省公司各部门（中心）正职出差，由分管领导审批后报省公司总经理审批；省公司各部门（中心）副职出差，由各部门（中心）正职审批后报分管领导审批。
各市分公司一般员工省内出差时，由部门（中心）正职审批；各市分公司一般员工省外出差时，由部门（中心）正职审批后报市分公司分管领导审批；各市分公司部门（中心）正职出差时，由市分公司分管领导审批后报市分公司总经理审批；各市分公司部门（中心）副职出差时，由部门（中心）正职审批后报市分公司分管领导审批；各市分公司副职省内出差，由市分公司总经理审批；各市分公司副职省外出差，由各市分公司总经理审批后报省公司分管领导审批；各市分公司正职出差，由省公司总经理审批。
对于经上述出差审批权限领导审批并做出相应人员安排的培训通知、会议通知等公文或工单，可视同出差审批，不再另行提交出差申请。
第三章住宿费第九条住宿费是指工作人员因公出差期间入住宾馆发生的房租费用。
第十条各职级住宿费限额标准见下表：第十一条出差人员原则上应入住公司协议酒店，住单间或标准间，出差地没有协议酒店的，应按照职务级别对应的住宿费标准限额内，选择安全、经济、便捷的宾馆住宿。
住宿费超过限额标准的部分由员工自理，不予报销，结余部分不予补发。
第四章城市间交通费第十二条往返乘坐交通工具标准见下表：未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分由个人自理。
第十三条乘坐火车，在车上过夜4小时以上的（夜间十时至次日晨七时），或白天连续乘车时间超过7小时的，可购同席卧铺票。
坐全列软席列车，在晚8时至次日晨7时期间乘车时间6小时以上的，或连续乘车超过12小时的，经单位领导批准，可以乘坐软卧，按照软卧车票报销。
第十四条不影响公务、确保安全的前提下，出差人员到出差目的地有多种交通工具可选择时，应当选乘经济便捷的交通工具。
第十五条乘坐飞机的，民航发展基金、燃油附加费可以凭据报销。
第十六条坐飞机、火车、轮船等交通工具的，每人次可购买交通意外险一份，凭有效单据报销。
所在单位统一购买交通意外保险的，不再重复购买。
第五章伙食补助费第十七条伙食补助费是指对出差人员在因公出差期间给予的伙食补贴。
第十八条出差期间伙食补助费标准为：（一）公司员工出差、参加会议期间，不分途中和住勤，每人每天补助标准为：省外100元/人/天；省内跨地市、跨县（市）100元/人/天；县内乡镇间50元/人/天。
（二）公司员工经批准外出参加培训学习，培训学习期的伙食补助按上一条规定的80%执行。
按合同规定已由设备厂家提供培训补贴费用包干使用的，不再计发出差期间伙食补助费。
（三）公司员工经批准外出借调、交流工作，期间的伙食补助标准按照相应出差期间补助费的50%。
按合同规定已由设备厂家提供培训补贴费用包干使用的，不再计发出差期间伙食补助费。
（四）员工出差，凭住宿费、城市间交通费等发票、会议通知、培训通知、调动通知、出差审批表等有关证明文件的其中一项或几项附件为依据计发出差期间伙食补助费。
（五）伙食补助费如果按标准发放给个人包干使用，出差人员则应当自行用餐。
凡由接待单位统一安排用餐的，应当向接待单位交纳伙食费。
伙食补助费按出差自然(日历)天数计算。
第六章市内交通费第十九条市内交通费是指工作人员因公出差期间发生的市内交通费用，包括在同一城市内往返机场、车站、码头的交通费用。
第二十条出差期间市内交通费标准为：省外80元/人/天；省内跨地市、跨县（市）80元/人/天；县内乡镇间40元/人/天。
出差人员则应自行负责市内交通。
凡由接待单位或其他单位提供交通工具的，出差人员应向接待单位或其他单位交纳相关费用。
出差人员全程乘坐本单位公务车出差的，不再报销市内交通费。
市内交通费补助按出差自然（日历）天数计算。
第二十一条外埠自机场、车站至目的地之间的往返交通费用、因公往返于住宿地至目的地的交通费用及其他特殊情况，经所在单位领导审批后可据实报销，如上述交通费用据实报销的情况下将不再报销出差期间的市内交通费。
第七章报销管理第二十二条出差人员应当执行各项费用开支标准，费用由所在单位承担并在年度差旅费预算内列支，不得向下级单位或其他单位转嫁费用。
超过规定标准开支差旅费的，超支部分由个人自理。
第二十三条员工出差结束后应于十个工作日内办理报销手续。
差旅费报销时应当提供出差任务审批单、各类费用的有效发票等凭证。
员工出差因特殊原因需要借款的，应在电子报账平台提交差旅费借款单，借款单中需要注明借款事由和还款时间。
差旅费借款只能用于出差交通费、住宿费、其他应在借款单上注明的专用款项等。
差旅借款还款期限不得超过1个月（自回单位之日起算起）。
第二十四条城市间交通费按各职级标准凭有效票据报销，订票费、经批准发生的改签费或退票费凭有效票据报销。
住宿费在标准限额之内凭有效票据据实报销。
伙食补助费及市内交通费按规定标准报销。
国家税务总局和中国民用航空总局联合印发的《航空运输电子客票行程单管理办法（暂行）》（国税发…2008‟54号）中明确《航空运输电子客票行程单》作为财务的报销凭证。
鉴于目前电子客票的使用已较为普遍，机票改签等变更信息不能在票据上反映，如改签机票，报销时需提供登机牌，与原行程电子客票一并作为报销凭证。
第二十五条在出差行程目的地入住集团公司内部培训中心、单位宿舍及留宿亲友家中的，报销时予以说明后可不提供住宿费发票，根据出差审批可只报销城市间交通费、伙食补助费及市内交通费。
第二十六条因公外出参加公司内外部举办的会议、培训，由举办单位统一安排食宿并统一开支的，或者参会人员按照规定标准交纳费用后凭据报销的，会议、培训期间不再重复报销住宿费、伙食补助费或市内交通费。
在途期间按照差旅费规定报销。
第二十七条机票的往返地点与经审批的出差行程往返地点不一致时，由出差人做出详细说明，并经所在单位领导审批后，城市间交通费按不高于出差行程往返地点的直线距离飞机经济舱全额机票价格报销。
第二十八条纪检监察等部门因工作需要发生的房租、交通等杂项费用，由出差人员做出详细说明，经所在单位领导批准后，凭有效票据报销。
第二十九条因组织安排调动工作所发生的城市间交通费以及行李、家具等托运费，凭有效票据据实一次性报销。
第三十条借调人员的差旅费报销按如下标准：（一）借调人员因执行公务发生的差旅费，由派往单位按规定报销；首次报到及交流结束返回派出单位的城市间交通费，由派出单位报销。
（二）借调人员每年往返派出单位所在地和派入单位之间探亲的城市间交通费用，按派出单位的相关规定在派出单位执行。
第三十一条交流人员的差旅费报销按如下标准：（一）交流人员因执行公务发生的差旅费，由派往单位按规定报销；首次报到及交流结束返回派出单位的城市间交通费，由派出单位报销。
（二）交流人员每年可报销六次往返派出单位和派往单位所在地之间探亲的城市间交通费，其中包含国庆节、春节期间节日探亲交通费。
第三十二条财务部门严格按规定审核差旅费开支，对未经批准出差以及超范围、超标准开支的费用不予报销。
第三十三条遇有季节性影响、突发性紧急公务等特殊情况，发生超过规定标准的差旅费和其他合理的费用支出，经所在单位负责人批准后方可酌情报销。
各单位负责人要严格管理和控制此类审批事项。
第八章监督问责第三十四条各单位应当加强对本单位人员出差活动和经费报销的内控管理，对本单位差旅费预算及规模控制负责。
各单位应当自觉接受审计部门对出差活动及相关经费支出的审计监督。
第三十五条出差人员对差旅内容及票据的真实、完整、合规性承担第一责任。
相关领导对审批事项的真实性、合规性承担审批责任，财务人员对票据的合规性、完整性承担审核责任。
对未经批准擅自出差、不按规定开支和报销差旅费的人员应进行严肃处理。
第三十六条公司内部的审计、纪检、财务等部门负责对差旅费管理和使用情况进行监督检查。
主要内容包括：（一）单位差旅审批制度是否健全，出差活动是否按规定履行审批手续；（二）差旅费开支范围和标准是否符合规定；（三）差旅费报销是否符合规定；（四）是否向下级单位、企业或其他单位转嫁差旅费，接待单位统一安排食宿、提供交通工具时，相关费用收取及账务处理情况；（五）差旅费管理和使用的其他情况。
第三十七条违反本办法规定，有下列行为之一的，依法依规追究相关单位和人员的责任：（一）单位无出差审批制度或出差审批控制不严的；（二）虚报冒领差旅费的；（三）擅自扩大差旅费开支范围和提高开支标准的；（四）不按规定报销差旅费的；（五）转嫁差旅费的。
有前款所列行为之一的，责令改正，违规资金应予追回，并视情况予以通报。
对直接责任人和相关负责人，报请其所在单位或上级单位按规定给予行政处分。
涉嫌违法的，移送司法机关处理。
第九章附则第三十八条公司资深经理按照聘任资深经理前所在岗位享受差旅费报销待遇。
第三十九条各单位要严格出差审批流程和审批权限的管理，加强对特殊事项的审批管理。
第四十条本规定自下发之日起执行，原《中国移动通信集团山西有限公司差旅费管理办法》同时废止。
第四十一条本规定由公司财务部负责解释。
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