财务收据管理办法
财务收据管理制度(4篇)
财务收据管理制度第一章总则第一条为规范财务收据管理，保障财务数据的真实和完整，根据国家有关法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于我司所有财务收据的管理。
第三条财务收据包括但不限于发票、收据、凭证等。
第四条财务收据管理的原则为真实、准确、完整。
第五条财务收据管理的目的是确保财务数据的真实性、可靠性和完整性，为公司财务决策提供可信的基础和依据。
第二章财务收据的生成和使用第六条凡是与我司间进行经济交易、资金往来的单位或个人，应当依法开具相应的财务收据，并及时交付我司。
第七条财务收据的开具应当标明以下内容：交易日期、交易对象、交易金额、交易内容、收据编号等。
第八条财务收据应当由开具方和收款方两方签字盖章后生效。
第九条我司在接收到财务收据后，应当及时将收据登记入账，并妥善保管。
第十条公司负责人应当对财务收据的合法性和真实性进行审查并签字确认。
第十一条我司应当对财务收据的使用情况进行监督和检查，确保财务收据的合理使用和备案。
第十二条财务收据只能用于我司正常经营活动所需要的财务核算和报备，不得违规使用或泄露。
第十三条财务收据遗失、损毁或不合法使用的，应当及时向公司财务部门报告并进行相应处理。
第三章财务收据的保管和归档第十四条我司应当制定专门的财务收据保管制度。
第十五条财务收据应当按照交易日期顺序进行编号并分类归档，且编号应当连续、准确。
第十六条财务收据的保管应当具备防火、防盗、防潮等安全措施，并采取定期检查和查账，确保财务数据的安全性和完整性。
第十七条财务收据的保管期限应当按照相关法律法规的规定进行规范，超过保管期限的财务收据应当及时销毁。
第十八条对于重要的财务收据，应当采取电子备份的方式进行存档，以防止遗失和损坏。
第十九条财务收据归档后，应当做好相应的标识和记录，方便查询和调取。
第四章财务收据的报销和核销第二十条员工在报销和核销财务收据时，应当提交相应的报销申请并附上原始财务收据。
第二十一条财务部门应当在收到报销申请和财务收据后，及时审核并核实收据的真实性和合法性。
收据管理和使用办法
收据管理和使用办法收据管理和使用办法1.引言本文旨在规范公司对收据的管理和使用，确保收据的准确性、完整性和可追溯性，以提高财务管理的效率和透明度。
2.定义和范围2.1 收据的定义收据是指合法的、有效的、书面的证明，向付款方确认已收到款项的。
2.2 适用范围本收据管理和使用办法适用于公司的所有部门和员工。
3.收据的分类根据收据的性质和用途，收据可以分为以下几类：3.1 销售收据销售收据是通过销售产品或提供服务后，向付款方提供的确认付款的凭证。
销售收据应包括以下信息：销售日期、销售金额、付款方式、销售人员等。
3.2 收款收据收款收据是向收到款项的一方提供的确认收款的凭证。
收款收据应包括以下信息：收款日期、收款金额、付款方信息、收款人员等。
3.3 报销收据报销收据是用于员工报销费用时提供的凭证。
报销收据应包括以下信息：费用发生日期、费用金额、费用明细、报销人员等。
4.收据的管理4.1 收据的采集所有与公司款项收付相关的收据必须及时采集并保留原始副本。
部门经理应指定责任人负责收集和管理收据。
4.2 收据的存档所有收据必须按照文件编号和日期进行分类存档。
存档文件应妥善保管，并定期备份和归档以防丢失。
4.3 收据的保密性所有员工必须保护收据的保密性，不得将收据泄露给未授权的人员。
部门经理应制定相应的保密措施，并对员工进行培训。
5.收据的使用5.1 收据的核对在向付款方提供收据之前，必须进行核对，确保收据的准确性和完整性。
核对内容包括金额、日期、付款方信息等。
5.2 收据的存储一旦收据被使用，必须妥善存储，确保易于查找和检索。
存储方式可以采用电子存储或纸质存储，但必须保证安全可靠。
5.3 收据的销毁6.附件清单本涉及的附件如下：附件一：收据模板附件二：收据编号规范7.法律名词及注释本所涉及的法律名词及其注释如下：1. 财务管理：指对企业财务活动进行有效规划、组织、指导和控制的管理活动。
2. 凭证：指能够证明事实和权利，并用于记录和说明相关事项的相关文件。
收据管理制度最新规范
收据管理制度最新规范为了规范公司收据管理流程，提高管理效率，保障财务安全，制定收据管理制度如下：第一章收据管理的基本原则1.1 依法依规。
收据管理应符合国家相关法律法规，严格按照财务管理制度进行管理。
1.2 审慎核对。
在发放和接收收据时，要核对相关信息，确保收据的准确性和完整性。
1.3 保密原则。
对于涉及公司财务机密的收据，要严格保密，避免信息泄露。
1.4 责任追究。
对于管理不当或违规操作的责任人员，将严厉追究责任。
第二章收据的种类和内容2.1 发票。
公司应根据税法规定，按时开具和保存发票，确保发票信息完整准确。
2.2 收据。
公司应按规定收取并保存与交易行为相关的收据，确保财务流程清晰可追溯。
2.3 汇款凭证。
公司应妥善保存相关汇款凭证，包括银行汇款单据等，确保资金流向清晰。
2.4 其他。
公司还需要仔细保存与财务往来相关的各类凭证和票据，例如支票、收据等。
第三章收据管理流程3.1 收据的发放。
公司应制定明确的收据发放流程，包括领用、使用、登记和交接等环节。
3.2 收据的审核。
公司应设立专门的审核岗位，对收据进行审核，确保收据的真实性和合法性。
3.3 收据的归档。
公司应建立完善的收据归档系统，按序号和日期等方式进行分类存档。
3.4 收据的销毁。
对于已经过期或无效的收据，公司应及时销毁，避免信息混乱和泄露。
第四章收据管理的责任人员及培训4.1 财务部门。
财务部门是公司收据管理的主要责任部门，负责制定和执行相关管理规定。
4.2 部门经理。
各部门经理应负责部门内收据管理的落实和监督。
4.3 培训要求。
公司应定期组织相关人员进行收据管理培训，提高员工管理和操作水平。
第五章收据管理的监督和评估5.1 内部审计。
公司应定期进行内部审计，对收据管理过程进行监督和评估。
5.2 外部审计。
公司还应委托专业机构进行外部审计，验证公司收据管理的有效性和合规性。
5.3 收据管理效果评估。
公司应建立收据管理效果评估机制，根据评估结果制定改进措施。
收据现金管理制度范本
第一章总则第一条为了加强公司现金管理，规范收据的使用，确保现金安全，依据《中华人民共和国会计法》、《内部会计控制基本规范》等法律法规，制定本制度。
第二条本制度所称收据，是指公司内部用于证明现金收支的凭证。
第三条公司所有现金收支活动，必须使用收据，不得使用白条、借条等非正规凭证。
第四条各部门、各岗位应严格按照本制度规定使用收据，确保现金收支的真实、合法、合规。
第二章收据的领取与保管第五条收据的领取与保管由财务部门负责。
第六条财务部门设立专门的收据库，由专人负责收据的领取、保管、登记等工作。
第七条领取收据的人员应具备良好的职业道德，对领取的收据妥善保管，防止遗失、损坏或被盗。
第八条收据的领取、使用、销毁等环节应做好登记工作，确保收据管理的规范性和可追溯性。
第三章收据的使用第九条收据的使用范围：（一）员工工资、奖金、津贴等现金发放；（二）报销费用；（三）采购物品、支付货款等现金支出；（四）其他需要使用现金的收支活动。
第十条收据的使用应遵循以下原则：（一）合法合规：收据的使用应符合国家法律法规、公司规章制度以及相关财务政策。
（二）真实准确：收据上的内容应真实反映现金收支情况，不得伪造、篡改。
（三）及时完整：收据的开具应即时、完整，不得延迟或遗漏。
第十一条收据的填写要求：（一）收据上应注明公司名称、部门、收款人、付款人、金额、日期、用途等信息；（二）收据上的字迹应清晰、工整，不得涂改、挖补；（三）收据的金额应与实际收支金额一致。
第四章收据的审核与监督第十二条财务部门负责收据的审核工作，对收据的真实性、合规性进行审核。
第十三条各部门在开具收据前，应向财务部门报备，经审核无误后方可开具。
第十四条公司设立专门的审计部门，对收据的使用情况进行监督，确保收据管理的规范性和有效性。
第五章收据的销毁第十五条收据的销毁应由财务部门负责，按照国家规定和公司内部制度进行。
第十六条销毁收据前，应做好以下工作：（一）对收据进行整理、核对，确保收据完整、准确；（二）对销毁的收据进行登记，记录销毁时间、数量等信息；（三）销毁收据时，应由两名以上人员进行监督，确保销毁过程安全、规范。
收据管理办法
收据管理办法收据管理办法一、背景介绍收据是一种记录交易的凭证，用于证明交易双方之间的权益关系。
对于企业和个人而言，收据是管理财务的重要工具。
为了规范收据的发放和管理，提高财务管理效率，制定收据管理办法势在必行。
二、收据的定义和种类2.1 收据的定义收据是指卖方向买方提供的一种书面凭证，用于证明买方已支付或承诺支付一定金额的货物、服务或其他交易形式。
2.2 收据的种类根据交易的不同类型，收据可以分为以下几种种类：- 货物交易收据：用于证明买方已支付购买的货物。
- 服务交易收据：用于证明买方已支付或承诺支付提供的服务。
- 租赁交易收据：用于证明租赁方已支付或承诺支付租金。
- 押金收据：用于证明买方支付的押金。
- 捐赠收据：用于证明接受捐赠方向捐赠者提供的收据。
- 其他类型的收据：根据实际情况自行定义。
三、收据的发放和管理3.1 收据的发放- 卖方在完成交易后应向买方提供收据。
- 收据应明确记录交易的细节，包括交易日期、交易金额、商品或服务的描述等。
3.2 收据的存档和管理- 收据应按照时间顺序整理和存档，以便于查找和审计。
- 电子化管理：可通过电子文档管理系统将收据以电子形式存档，便于检索和共享。
- 手写管理：如果采用手写方式存档，应选择合适的文件柜或文件夹进行存放，确保收据的安全性和保密性。
3.3 收据的保留期限根据法律法规和实际需要，不同类型的收据应保留不同的时限。
一般情况下，建议按照以下时限来保留收据：- 货物交易收据、服务交易收据、租赁交易收据：保留至交易完成并无纠纷的一年。
- 押金收据：保留至押金退还或合同终止。
- 捐赠收据：保留三年以上，根据税务要求确定具体时限。
- 其他类型的收据：根据实际情况确定保留时限。
四、收据的审计和核查4.1 内部审计企业应定期进行内部审计，对收据的管理情况进行核查，确保收据的完整性和准确性。
4.2 外部审查企业可能会接受外部审查机构的审查。
在接受审查时，企业应提供所需的收据，并配合外部审查机构的工作。
收据管理办法
收据管理办法1. 引言2. 收据的定义收据是指一种记录交易发生事实的凭证，通常包括交易日期、交易金额、交易双方的信息以及其他相关细节。
收据作为交易的证据，可以用于确认交易的合法性和真实性。
3. 收据管理的重要性法律依据收据是法律诉讼和纠纷解决的重要证据，能够为交易的真实性提供有力支持。
财务管理收据能够帮助企业进行财务核算，追踪交易流水，确保财务记录的准确性。
税务申报收据是纳税申报的重要依据，能够为企业准确计算应纳税额提供支持。
管理控制通过收据管理，可以对交易流程进行有效控制，避免资源浪费和损失。
4. 收据管理流程收据管理流程如下4.1 收据的和发放收据应当由专人负责，确保收据的真实性和准确性。
收据的可以通过手工填写或电子系统，确保信息的完整和清晰。
发放收据时应当核对收据的内容和交易信息，并要求收款人签字确认。
4.2 收据的使用和归档收据在交易结束后应当及时归档，建立起可追溯的收据档案。
收据的归档应当按照一定的分类和编码规则进行，方便后续查询和检索。
对于电子收据，应当采取数据备份和加密措施，确保数据的安全和可靠性。
4.3 收据的保管和销毁收据的保管应当放在安全可靠的地方，防止丢失、损坏或被盗。
收据的销毁应当按照一定的时间规则进行，通常可以根据法律规定进行，确保不再需要的收据被及时销毁。
5. 收据管理的注意事项收据的真实性和准确性是至关重要的，应当避免虚假收据和错误填写。
对于重要的交易记录，可以采用备份和存储多个副本的方式，确保数据的安全性。
如有需要，建议进行内部审计，以确认收据管理制度的有效性和合规性。
6. 结论。
财务管理制度收据管理规定
第一条为加强公司财务管理，规范收据的使用和管理，保障公司资金安全，特制定本规定。
第二条本规定适用于公司各部门、各分支机构及全体员工。
第三条收据管理原则1. 依法合规：严格按照国家法律法规和公司制度进行收据管理。
2. 安全保密：确保收据的领用、使用、保管等环节安全，防止收据遗失、损毁或被篡改。
3. 规范操作：严格按照收据管理规定进行收据的领用、开具、报销等操作。
4. 责任到人：明确各部门、各岗位在收据管理中的职责，确保收据管理的有效执行。
第四条收据种类1. 收据分为正式收据和临时收据两种。
2. 正式收据：用于公司对外收取现金、支票、汇票等款项时开具的收据。
3. 临时收据：用于公司内部临时收取款项时开具的收据。
第五条收据领用1. 部门或个人需领用收据时，应向财务部提出申请，填写《收据领用申请单》。
2. 财务部对申请进行审核，确认无误后，发放相应数量的收据。
3. 领用人应妥善保管收据，不得私自转让、转借或丢弃。
第六条收据开具1. 部门或个人在收取款项时，应使用正式收据。
2. 开具收据时，应填写完整、准确的信息，包括收据号码、收款人、收款金额、收款日期等。
3. 开具收据后，应将收据存根联交财务部，由财务部进行登记、保管。
第七条收据报销1. 部门或个人在报销时，应提供收据正联和存根联。
2. 财务部对报销单据进行审核，确认收据真实、有效后，办理报销手续。
3. 严禁使用伪造、变造、涂改的收据进行报销。
第八条收据保管1. 收据存根联由财务部统一保管，定期进行核对、整理。
2. 收据正联由部门或个人妥善保管，不得随意丢弃。
3. 部门或个人因工作需要调阅收据时，应经财务部批准，并办理相关手续。
第九条收据遗失、损毁1. 部门或个人如发现收据遗失、损毁，应立即向财务部报告。
2. 财务部核实情况后，根据实际情况进行处理。
3. 收据遗失、损毁者应承担相应责任。
第十条违规处理1. 违反本规定，未按规定使用、保管收据的，视情节轻重给予警告、罚款等处罚。
收据日常管理制度
第一章总则第一条为规范公司收据管理，确保资金安全，提高工作效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部所有涉及收据开具、保管、使用、销毁等环节。
第三条公司各部门应严格按照本制度执行，确保收据管理的规范性和严谨性。
第二章收据开具第四条收据开具人员应具备以下条件：1. 具备良好的职业道德，严格遵守国家法律法规；2. 熟悉公司财务制度和收据管理规定；3. 经公司财务部门培训，通过考核。
第五条收据开具程序：1. 业务部门根据业务需求，填写《收据开具申请表》；2. 经财务部门审核，确认无误后，由财务人员开具收据；3. 财务人员将开具的收据交由业务部门。
第三章收据保管第六条收据保管责任：1. 收据开具后，由业务部门指定专人负责保管；2. 保管人员应妥善保管收据，确保收据安全。
第七条收据保管要求：1. 收据应按照时间顺序排列，不得随意折叠、撕毁；2. 收据存放地点应安全、通风、防潮、防火；3. 保管人员应定期检查收据，发现异常情况及时报告财务部门。
第四章收据使用第八条收据使用范围：1. 收据主要用于公司内部资金往来、报销、结算等；2. 收据不得用于虚假报销、违规支出等。
第九条收据使用要求：1. 使用收据时，应填写完整、清晰，不得涂改；2. 收据金额应与实际交易金额相符；3. 使用收据时，应出示本人身份证件，确保身份真实。
第五章收据销毁第十条收据销毁条件：1. 收据使用完毕，经财务部门确认无误后，可进行销毁；2. 收据保管期满，经财务部门确认无误后，可进行销毁。
第十一条收据销毁程序：1. 财务部门填写《收据销毁申请表》；2. 经公司领导批准后，由财务部门组织实施；3. 销毁收据时，应有两人以上在场，确保收据全部销毁。
第六章责任追究第十二条违反本制度，造成公司经济损失的，由责任人承担相应责任。
第十三条财务部门对收据管理负有监督责任，对违反本制度的行为，有权责令改正。
第七章附则第十四条本制度由公司财务部门负责解释。
收据凭证管理制度范本
收据凭证管理制度范本第一章总则第一条为了加强收据凭证的管理，规范财务行为，保障资金安全，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国财务会计制度》等法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于公司范围内所有收据凭证的领取、使用、保管、作废和销毁等管理工作。
第三条财务管理部为公司收据凭证的管理部门，负责收据凭证的统一印制、领购、分发、保管和监督执行本制度。
第二章收据凭证的种类和用途第四条收据凭证分为以下几种：（一）销售收据：用于公司销售商品、提供劳务时，收取客户款项的凭证。
（二）购买收据：用于公司购买商品、接受劳务时，支付款项的凭证。
（三）费用收据：用于公司各项费用支出时，收取款项的凭证。
（四）其他收据：用于公司其他业务活动中，需要收取款项的凭证。
第五条收据凭证的使用范围：（一）销售收据：限用于销售商品、提供劳务的款项收取。
（二）购买收据：限用于购买商品、接受劳务的款项支付。
（三）费用收据：限用于各项费用支出的款项收取。
（四）其他收据：限用于其他业务活动中，需要收取款项的情况。
第三章收据凭证的领购和管理第六条收据凭证由财务管理部负责统一印制、领购和管理。
第七条各部门如需使用收据凭证，应向财务管理部提出申请，经批准后，由财务管理部统一领购分发。
第八条收据凭证的保管：（一）收据凭证应由专人负责保管，确保收据凭证的安全、完整。
（二）收据凭证应按照顺序编号，不得跳号、重复使用。
（三）收据凭证应放置在安全的地方，防止被盗、损坏、丢失。
第四章收据凭证的使用和作废第九条收据凭证的使用：（一）领购收据凭证时，应核对收据凭证的种类、数量、编号等信息，确保无误。
（二）使用收据凭证时，应填写完整、清晰，包括收据凭证的编号、金额、款项性质、收款人、付款人等信息。
（三）收据凭证一经使用，不得更改、涂改、撕毁。
如有错误，应重新填写。
第十条收据凭证的作废：（一）收据凭证如出现损坏、错误等情况，无法正常使用时，应予以作废。
（二）作废的收据凭证应加盖“作废”戳记，并注明作废原因、日期、经办人等信息。
收据管理办法
收据管理办法
第一条总则
为规范和加强收据的管理，提高财务管理的规范性和透明度，
减少财务纠纷的发生，制定本办法。
第二条收据的定义
收据是指为确认支付事项的发生而由支付方书面出具的凭证。
收据包括纸质收据和电子收据两种形式。
第三条收据的要求
1. 收据应包含以下内容：付款方的名称和地质、收款方的名称
和地质、收款方的税务登记号、收款日期、款项的金额和货币单位。
2. 电子收据还应包含数字签名或其他可靠的标识符以确保其真
实性和完整性。
第四条收据的开具
1. 支付方应当在支付完成后及时开具收据，并将原件交给付款方。
2. 电子收据应当通过安全可靠的电子方式发送给付款方。
第五条收据的保存
1. 收款方应当妥善保管收据的原件或副本，至少保存3年。
2. 电子收据应当保存在可靠的电子存储设备上，并采取必要的
安全措施防止丢失或篡改。
第六条收据的归档
1. 收款方应当按照收据的日期和编号对收据进行归档管理，确
保收据的完整性和可追溯性。
2. 归档的收据应当按照一定的时间周期进行备份，以防止意外
丢失。
第七条收据的查验
经过付款方和收款方的确认，任何一方对收据的内容有异议或
需要查证的，应当予以及时解决。
第八条收据的作废
如收据内容有误或与实际情况不符，应当及时作废，并开具新
的收据。
第九条违规处罚
对于未按照本办法要求开具、保存、归档收据的行为，将给予
相应的纪律处分，并承担相应的法律责任。
第十条附则
本办法由财务部门负责解释和修改，并于发布之日起正式施行。
发票(收据)管理办法
发票(收据)管理办法发票（收据）管理办法一、发票（收据）的种类及用途发票（收据）是一种具有法律效力的财务凭证，用于记录交易和报税。
根据《中华人民共和国增值税法》和《国家税务总局关于经营所得企业增值税发票使用管理办法的规定》，发票分为增值税专用发票、增值税普通发票、机动车销售统一发票等多种类型。
发票记录了买卖双方的基本信息、交易金额和税额等重要内容，是交易过程中的重要凭证。
二、发票（收据）的开具1.发票（收据）的开具应当符合相关法规，包括填写内容、格式等方面的规定。
2.在开具发票（收据）时，应当认真核对买卖双方的信息，确保准确无误。
3.发票（收据）应当按照交易发生的时间顺序进行编号和归档，便于日后查阅和管理。
三、发票（收据）的保管1.企业应当建立健全的发票（收据）管理制度，明确责任部门和管理程序。
2.发票（收据）应当按照规定的期限进行保存，便于税务部门的查验核对。
3.对于重要的发票（收据），建议在电子存档的基础上进行纸质备份，确保资料的安全性和完整性。
四、发票（收据）的使用1.发票（收据）的使用应当遵守相关税法规定，不得私自增开、虚开发票。
2.在开具发票（收据）时，应当按照实际交易金额填写，不得随意更改或篡改。
3.对于已开具发票（收据）的错误或遗漏，应当及时办理改正手续，确保账目清晰明了。
五、发票（收据）的申领和验收1.企业应当按照规定的程序申领发票（收据），不得擅自调用或挪用。
2.收到发票（收据）后，应当认真核对内容和数量，如发现问题应及时与开票单位联系解决。
六、发票（收据）的报销1.企业员工在发生公务支出时，应当按照公司规定的报销流程进行操作，确保报销资料的真实性和合法性。
2.报销时应当提供有效的发票（收据）原件，并填写完整的报销申请表格，便于审批人员的审核和核对。
七、发票（收据）管理的风险防范1.企业应当加强对发票（收据）管理的监督，防止发生违规操作或欺诈行为。
2.定期对发票（收据）进行内部审计和外部核查，及时发现和纠正问题。
公司收据管理制度
第一章总则第一条为规范公司收据管理，确保公司财务工作的正常进行，防止收据管理中的漏洞，根据《中华人民共和国会计法》及相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有部门及员工，涉及收据的领取、使用、保管、销毁等环节。
第二章收据的领取第三条收据由公司财务部负责采购、保管，并设立收据领用登记簿。
第四条需要使用收据的部门或个人，应向财务部提出书面申请，填写《收据领用申请单》，经部门负责人审批后，方可领取。
第五条财务部在发放收据时，应核对领用人身份，并在《收据领用申请单》上注明收据起止号码、领用日期、领用人签名。
第三章收据的使用第六条收据使用应遵循以下原则：（一）收据内容真实、完整，不得涂改、伪造、虚开；（二）收据金额与实际收取的款项一致；（三）收据填写规范，包括收款人、交款人、金额、日期等要素齐全；（四）收据填写后，应及时加盖公司财务专用章。
第七条收据使用时，应确保以下事项：（一）收据所载客户姓名须与合同或订单上的客户名一致；（二）收据摘要栏应详细填写所收款项的质，如货款、服务费、押金等；（三）收据金额栏大小写须一致，并顶格书写；（四）收据必须有收款人和交款人的签字。
第四章收据的保管第八条收据领用人应妥善保管收据，不得擅自转借、转让、销毁。
第九条收据保管期限为五年，过期后由财务部统一销毁。
第十条收据遗失、损坏或作废，应立即向财务部报告，并办理相关手续。
第五章收据的销毁第十一条收据销毁前，应进行以下工作：（一）核对收据领用登记簿，确认收据数量无误；（二）由财务部负责人签字确认，并报公司领导审批；（三）将收据集中销毁，并做好销毁记录。
第十二条收据销毁过程中，应确保安全、保密，防止泄露公司财务信息。
第六章附则第十三条本制度由公司财务部负责解释。
第十四条本制度自发布之日起实施。
第七章责任追究第十五条违反本制度，造成公司财务损失的，将依法追究相关责任。
第十六条对违反本制度的行为，公司将给予警告、记过、降职等处分，情节严重的，依法予以辞退。
财务收据管理办法
财务收据管理办法
财务收据管理办法
第一条为规范开具收据行为，防范公司风险，特制定本管理办法。
第二条空白收据由财务部结算主管统一保管，应入柜上锁，登记台帐，领用要登记，再次领用要核销前次领用收据。
第三条财务收到款项必须开具收据，否则视同严重违反公司财务内控制度。
第四条收据由费用会计开具，费用会计不在岗时由其他会计人员开具，出纳收到款项后签字确认。
第五条开具收据必须正确注明“现金”、“银行转帐”、“内部调帐”、“银行汇票”、“银行承兑—票号”等收款方式。
第六条原则上要先到款后开具收据。
第七条特殊情况下，业务部门借用收据要出具“业务联系单”，经业务部门分管副总经理批准后到财务开具，其收据收款方式只能为“银行转帐”方式。
如收据收款方式必须为“现金”、“银行汇票”、“银行承兑—票号”等方式则由业务部门经办人员出具现金借条（借款申请单中说明事由）并经董事长批准后到财务换收据，款到后到财务冲帐。
业务部门经办人员与领导要保证借用收据下款项及时回笼。
第八条出纳要对借用的收据登记台帐，款到后核销，未到的要及时向经办部门催要。
第九条公司各位人员要严格遵守以上规定，否则造成的损失要承担责任。
解释权
第一条本办法由公司总经办负责解释和修订。
第二条本办法自2012年1月1日开始施行。
本文件修改记录单
序号修改日期修改条款修改标记修改处数修改申请单编号修改人1 2
3
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本管理文件解释权归总经办本文件报送: 董事长
抄送: 各部门
2012年1月1日
117。
财务收据管理制度[1]
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财务收据管理制度一、制度背景为了规范企业财务收据管理流程，确保财务收据的准确性、可靠性和合规性，促进企业财务管理工作的高效运行，特制定本《财务收据管理制度》。
二、适用范围本制度适用于企业内部所有与财务收据管理相关的人员及部门。
三、管理标准1. 财务收据的种类及编号管理1.1 财务收据包括但不限于销售收据、采购收据、发票等。
1.2 所有财务收据均必须经过编号，并建立相应的档案进行管理。
1.3 编号规则由财务部门制定，并定期进行调整和优化。
2. 财务收据的填制和审核2.1 财务收据的填制必须遵守相关财务制度和法律法规，确保收据信息的真实性、准确性和完整性。
2.2 填制财务收据的人员必须是经过培训合格的财务专业人员，否则需得到财务主管的审批和授权方可进行。
2.3 财务收据的审核流程分为初审和复审，不同岗位的人员负责不同环节的审核。
3. 财务收据的存储与保管3.1 财务收据必须按照收据类型和编号进行分类存储。
3.2 存储地点必须是安全、防火、防潮、防尘的环境。
3.3 财务收据的存储期限由相关法律法规和公司财务制度规定，过期的财务收据必须予以及时销毁。
4. 财务收据的检查与审计4.1 定期对财务收据进行抽查，确保财务收据的合规性和真实性。
4.2 定期进行内部审计，对财务收据的管理流程、存储和保管情况进行检查，发现问题及时进行整改。
4.3 外部审计机构的审计工作应得到财务部门的全力支持和配合，提供及时、准确的财务收据。
四、考核标准1. 财务收据填制准确性1.1 财务收据填制错误率低于2%。
1.2 财务收据填制的准确性通过内部审核、外部审计的结果进行评定。
2. 财务收据存储与保管合规性2.1 财务收据存储与保管符合相关法律法规和公司财务制度的要求。
2.2 财务收据存储情况得到内审、外审结果的认可。
3. 财务收据管理流程的规范性和高效性3.1 财务收据管理流程符合公司财务制度的规定，并能够及时、准确地处理各类财务收据。
收据管理办法
收据管理办法1.财务负责收据的发放、回收、检查和核算管理；2、各业务部门主管每月5日前到财务领取收据，每次限领一本，使用完毕，凭旧换新；3、收据一式三联，客户一联、开票部门一联、财务一联；4、收据发放前，在客户联和存根联加盖财务章，并登记截止票号，领取时，领取人签字确认；5、收据按序号使用，不得跳号，不得撕毁，丢失，缺失一联罚款200元，发生二次加倍处罚；6、收据按收款类别，分联填写，严禁多个款项使用一联收据，发生错误，必须重新填写，严禁涂改，填写不规范，有涂改，一次罚款50元；7、收据填写发生错误，所在业务部门主管和财务同时签字确认，方可视为作废；8、业务部门与财务进行收据交接时，财务确认收款金额、款项与合同一致无误，在收据存根联签字确认；9、每月5日前各业务部门与财务对已开据收据进行核算，对未使用收据进行检查，核算和检查结果在进行记录，发生问题要当场处理；10、同一本收据不足三份时，可以到财务凭旧领新，未使用收据由业务部门和财务同时签字确认，可以作废；11、旧收据在交接时，财务对收据进行全面检查，无缺失、开出收据和财务收到款项一致，在收据封面上填写交接总结，签字确认，并进行封存。
收据样稿中介费、代办费收据定金收据：收据 NO.3041721交款人：赵帅伟会计：张小草收款人：郭冰伟收款单位：（盖财务章）中介费收据：收据 NO.3041722交款人：赵帅伟会计：张小草收款人：郭冰伟收款单位：（盖财务章）代办费收据：收据 NO.3041723交款人：赵帅伟会计：张小草收款人：郭冰伟收款单位：（盖财务章）垫付费收据：收据 NO.3041721交款人：赵帅伟会计：张小草收款人：郭冰伟收款单位：（盖财务章）担保费收据：收据 NO.3041722交款人：赵帅伟会计：张小草收款人：郭冰伟收款单位：（盖财务章）托管业务收据：租金收据：收据 NO.3041721交款人：赵帅伟会计：张小草收款人：郭冰伟收款单位：（盖财务章）押金收据：收据 NO.3041722交款人：赵帅伟会计：张小草收款人：郭冰伟收款单位：（盖财务章）。
收据管理办法
收据管理办法一、总则为了规范公司的收据使用和管理，确保财务工作的准确性和合法性，特制定本收据管理办法。
本办法适用于公司内所有涉及收据开具、使用、保管和存档的部门和人员。
二、收据的定义和种类（一）收据是公司在收到款项或物品时，向付款方或交物方开具的一种凭证，用于证明款项或物品的收付情况。
（二）公司常用的收据种类包括：现金收据、银行转账收据、货物收据等。
三、收据的印制和领用（一）收据由公司财务部门统一印制，印制的收据应包含公司名称、收据编号、日期、收款金额、收款事由、收款方式、收款人签名等必要信息。
（二）各部门需要使用收据时，应填写《收据领用申请表》，经部门负责人签字后，向财务部门申请领用。
（三）财务部门应建立收据领用台账，详细记录收据的领用部门、领用人、领用数量、领用日期和收据编号等信息。
四、收据的开具（一）开具收据时，必须确保内容真实、准确、完整，不得涂改、挖补。
（二）收据应按照编号顺序依次开具，不得跳号、重号。
（三）填写收据时，应使用黑色或蓝色钢笔、签字笔，字迹清晰、工整。
（四）收款金额大小写必须一致，大写金额数字应使用正楷或行书填写，如壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万、亿、元、角、分、零、整（正）等。
（五）收款事由应简明扼要，注明款项的性质和来源，如货款、押金、服务费等。
（六）收款方式应明确，如现金、支票、银行转账等。
（七）收款人应在收据上签名，并加盖公司财务专用章。
五、收据的使用（一）收据仅限公司内部使用，不得转借、转让、代开。
（二）收据应在收款当日开具，不得提前或延后。
（三）对于作废的收据，应注明“作废”字样，并连同存根联一起保存。
（四）如因填写错误需要重新开具收据，应将原收据作废，并在新收据上注明“原收据作废，重新开具”字样。
六、收据的保管（一）收据的保管由财务部门负责，各领用部门和人员应妥善保管领用的收据。
（二）财务部门应设置专门的收据保管箱，将收据存根联按照编号顺序分类存放，并定期进行盘点。
公司财务发票收据管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范发票和收据的使用，确保公司财务数据的真实、准确、完整，根据国家有关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部所有涉及发票和收据管理的部门和人员。
第三条本制度旨在规范发票和收据的领用、开具、保管、使用、核销等环节，防范财务风险，提高工作效率。
第二章发票管理第四条发票的领用1. 公司各部门需要领用发票时，应填写《发票领用申请表》，经部门负责人签字同意后，报送财务部门审批。
2. 财务部门根据审批结果，统一向税务机关办理发票领购手续。
第五条发票的开具1. 发票的开具应严格按照国家税收政策执行，确保发票内容真实、准确、完整。
2. 开具发票时，应使用规定的发票专用章，不得随意更改发票内容。
3. 发票的联次、金额、税率等要素应与实际交易相符。
第六条发票的保管1. 发票的保管应由专人负责，确保发票安全。
2. 发票应按照顺序存放，不得随意折叠、损坏。
3. 发票的存档期限按照国家规定执行。
第三章收据管理第七条收据的领用1. 公司各部门需要领用收据时，应填写《收据领用申请表》，经部门负责人签字同意后，报送财务部门审批。
2. 财务部门根据审批结果，统一向税务机关办理收据领购手续。
第八条收据的开具1. 收据的开具应严格按照国家有关法律法规执行，确保收据内容真实、准确、完整。
2. 开具收据时，应使用规定的收据专用章，不得随意更改收据内容。
3. 收据的联次、金额、用途等要素应与实际交易相符。
第九条收据的保管1. 收据的保管应由专人负责，确保收据安全。
2. 收据应按照顺序存放，不得随意折叠、损坏。
3. 收据的存档期限按照国家规定执行。
第四章监督与检查第十条财务部门应定期对发票和收据的管理情况进行检查，确保各项规定得到落实。
第十一条对违反本制度的行为，公司应依法进行处理，包括但不限于警告、罚款、解除劳动合同等。
第五章附则第十二条本制度由公司财务部门负责解释。
第十三条本制度自发布之日起施行。
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财务收据管理办法
第一条为规范开具收据行为，防范公司风险，特制定本管理办法。
第二条空白收据由财务部结算主管统一保管，应入柜上锁，登记台帐，领用要登记，再次领用要核销前次领用收据。
第三条财务收到款项必须开具收据，否则视同严重违反公司财务内控制度。
第四条收据由费用会计开具，费用会计不在岗时由其他会计人员开具，出纳收到款项后签字确认。
第五条开具收据必须正确注明“现金”、“银行转帐”、“内部调帐”、“银行汇票”、“银行承兑—票号”等收款方式。
第六条原则上要先到款后开具收据。
第七条特殊情况下，业务部门借用收据要出具“业务联系单”，经业务部门分管副总经理批准后到财务开具，其收据收款方式只能为“银行转帐”方式。
如收据收款方式必须为“现金”、“银行汇票”、“银行承兑—票号”等方式则由业务部门经办人员出具现金借条（借款申请单中说明事由）并经董事长批准后到财务换收据，款到后到财务冲帐。
业务部门经办人员与领导要保证借用收据下款项及时回笼。
第八条出纳要对借用的收据登记台帐，款到后核销，未到的要及时向经办部门催要。
第九条公司各位人员要严格遵守以上规定，否则造成的损失要承担责任。
解释权
第一条本办法由公司总经办负责解释和修订。
第二条本办法自2012年1月1日开始施行。
本文件修改记录单
序号修改日期修改条款修改标记修改处数修改申请单编号修改人1
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本管理文件解释权归总经办
本文件报送: 董事长
抄送: 各部门
2012年1月1日
117。