财务软件应用教案项目一财务软件基本认知
用友财务软件教程（快速入门）
⽤友财务软件教程（快速⼊门）⽤友财务软件⾃学教程案例设计⽬录前⾔ (1)第⼀章基础资料部分 (2)第⼀节账务处理及学习流程 (2)第⼆节基础资料设计 (6)第⼆章业务案例设计及账务处理 (18)第⼀节资⾦管理系统部分 (18)第⼆节固定资产部分 (21)第三节采购计划部分 (22)第四节采购管理系统部分 (24)第五节应付款管理系统部分 (27)第六节库存管理系统部分 (31)第七节销售管理系统部分 (38)第⼋节应收款管理系统部分 (39)第九节存货核算系统部分 (42)第⼗节⼯资核算系统部分 (46)第⼗⼀节成本管理系统部分 (50)第⼗⼆节总账系统部分 (59)第三章UFO报表系统与报表编制 (65)后记 (70)前⾔本⼈最初了解⽤友软件是⽤友UFO8.11版，那是⼀套半破解的版本，正式使⽤是在本⼈新进⼀个公司开始的。
由于个⼈兴趣，本⼈⼀直想很好的了解和掌握整套软件的操作使⽤情况，为此，本⼈寻遍了本地的各⼤⼩书店，除了找到⼀本专门介绍总账系统使⽤的资料外，关于其他各个模块功能使⽤的书⼀直未见到，即使偶然看到也是粗略概括，没有实⽤价值。
虽然公司有配套资料，但都是最基本的操作，⼀通百通，对这些只要稍作上机练习或同事指点就明⽩了，对深⼊的了解其功能没有太多的帮助！最终，本⼈是靠⾃⼰设置业务题型，独⾃琢磨研究，现在才有了些粗浅的⼼得，当然，对整个⽤友的账务处理了还是有了⼀定的了解。
为了全⾯了解和掌握财务软件的使⽤功能及实操情况，本⼈特采⽤⽤友软件（UFO8.21版）为⼯具软件，⾃⾏设计各系统相关的案例题⽬，以达到⾃学之⽬的。
本案例的所有数据设计原则为：⼀、案例题⽬设计不能过于简单，要能充分涉及到⽤友软件的各个功能，这也是本案例教程设计⽬的之所在；⼆、案例中所设计的各项业务性题⽬不能过于复杂，虽然实际中的业务可能较复杂，但考虑到本案例是为学习⽽设计，太过复杂的业务题型会在学习中降低效率，既不利于学习，也不是本⼈设计本案例的⾸要⽬的，更可能，导⾄学习者降低学习兴趣及⾃信⼼。
财务会计核算软件、使用说明书
财务会计核算软件、使用说明书财务会计核算软件使用说明书本软件是一款专门针对财务会计核算的软件，具有强大的功能和易于操作的界面。
本使用说明书将引导您使用本软件，并帮助您充分了解该软件的各项功能。
1. 安装软件请将光盘插入计算机中，并根据提示完成软件安装。
安装完成后，双击软件图标启动本软件。
2. 登录在软件界面的登录界面输入用户名和密码，点击“登录”按钮即可。
3. 主界面软件主界面包括菜单栏、工具栏、状态栏、快捷栏和主界面区域。
4. 科目管理科目管理是本软件的必备功能，包括设置会计科目分类、还原初始科目、新建科目、删除科目、编辑科目、排序等功能。
您可以通过该功能对财务科目进行管理，以确保账务的准确性。
5. 凭证管理凭证管理是本软件的核心功能之一，包括新建凭证、编辑凭证、复制凭证、删除凭证等功能。
在使用该功能时，您需要输入凭证日期、凭证字号、摘要、会计科目和金额等信息。
同时，本软件还提供了自动记账功能，方便您快速完成账务录入。
6. 查询功能该功能包括查询凭证、查询科目、查询余额等功能。
您可以通过凭证号、凭证日期、科目名称等关键字进行查询，方便您查找记录和核对账目。
7. 报表查询本软件提供了多种报表查询功能，包括试算平衡表、资产负债表、利润表等。
您可以通过设定查询条件，生成相应的报表，便于您对财务状况进行分析和决策。
8. 备份与恢复在使用本软件时，您需要定期进行备份，以确保数据的安全性。
本软件提供了备份和恢复功能，您可以将备份文件保存在U盘或其他存储设备中，以便于恢复数据。
以上是本软件的主要功能和使用方法，如有疑问或需要进一步了解，请参阅软件手册或联系技术支持。
祝您使用愉快！。
项目教学法在财务软件课程教学中的应用
项目教学法在财务软件课程教学中的应用随着计算机技术、信息技术、网络技术在会计工作中的应用越来越深入，会计电算化已成为一个不可阻挡的潮流。
财务软件课程作为一门集会计理论与信息技术为一体的应用型课程，通常是高校会计类专业必修的一门主干专业课，其教学质量的优劣直接关系到高校应用型人才的培养质量。
而现有的教学单一，不利于应用型人才的培养。
因此，改革现有的教学模式，实行项目化教学，是高校培养应用型人才的需要。
笔者结合多年的教学实践，将项目化教学模式引入到财务软件课程的教学实践中，根据学生今后在实际工作中对知识的需求差异，实行项目化教学，突出培养学生结合专业背景的实践能力，以适应未来工作的需要。
项目教学法基本内容项目教学法是通过实施一个完整的项目而进行的教学活动，其目的是在课堂教学中把理论与实践教学有机地结合起来，充分发掘学生的创造潜能，提高学生解决实际问题的综合能力。
这里的项目不只是日常生活中的行动、活动或劳动，而是为达到学习目标而进行的一种有意识的行为。
在工作过程中就是工作任务，而在教学过程中被称之为“项目”。
项目教学法在财务软件课程中应用分析财务软件是会计相关专业的职业人才需要掌握的重要技能，其中包括总账、报表等多个模块，不同的模块对应不同的会计电算化工作岗位。
工资管理模块是在学习了几个模块之后进行的。
如果按照一般教学方法，整套教材基本上让学生对着书本看着操作步骤，从头练到尾。
这样起不到一个好的教学目的。
如果把项目教学法应用到教学中来，会收到一个好的效果。
具体应用如下：一、项目教学法在总账模块中的应用总账模块包括的内容包括两个大的部分：第一个部分为系统初始化阶段，在系统初始化阶段操作的内容有参数设置，基础资料设置，系统初化余额录入，结束初始化。
第二个大的部分为日常业务处理阶段，在这一部分包括的操作内容有：凭证的录入、审核、过账、账簿的查询。
报表的查询。
期末处理等。
项目教学法运用到教学中来，就为这一部分教学带来便利。
财务软件培训计划
财务软件培训计划一、培训目的财务软件在企业中起着非常重要的作用，它能够帮助企业实现财务管理的自动化、信息化和科学化。
财务软件培训的目的是为了让员工掌握财务软件的操作技能，提高财务人员的工作效率，减少出错率，提高财务处理的准确性，提高企业整体的经营管理水平。
二、培训对象本次培训对象为公司内部所有需要使用财务软件的员工。
主要包括财务部门的员工、管理部门的员工等。
三、培训内容1. 财务软件的基本概念和操作流程2. 财务软件的基本功能和操作技巧3. 财务软件的报表制作和分析4. 财务软件的财务管理和控制5. 财务软件的数据导入和导出6. 财务软件的实际操作演练四、培训方式1. 线下培训。
在公司内部举办培训班，由专业培训师进行现场授课。
2. 线上培训。
通过网络视频会议等方式进行培训，方便员工根据自己的时间和地点参与培训。
五、培训时间和地点1. 培训时间：根据实际情况安排，一般为周末或是休息日进行培训。
2. 培训地点：公司内部设定的培训教室或会议室。
六、培训计划第一阶段：准备工作1. 制定培训计划和培训教材2. 确定培训时间和地点3. 安排好培训师和培训设备第二阶段：培训前期准备1. 发送培训通知，确定参加培训的人员名单2. 让员工提前了解一些财务软件的基本知识3. 测验员工的学习兴趣和学习能力，为培训教师制定个性化的教学计划第三阶段：培训实施1. 专业培训师进行系统的培训2. 提供实际操作演练环节，让员工实际操作一遍3. 解答员工在学习中遇到的问题和困惑第四阶段：培训评估1. 对员工的学习情况进行评估2. 收集员工的培训反馈意见3. 对本次培训进行总结和分析，做好下一次培训准备七、培训效果评估1. 通过员工学习情况评估2. 收集员工的培训反馈意见3. 进行培训效果调查和分析4. 对培训师进行评估八、总结本次财务软件培训计划旨在帮助员工掌握财务软件的操作技能，提高工作效率，减少出错率，提高财务处理的准确性。
财务软件培训
基础操作
讲解如何建立账套、设置科目 、录入凭证等基础操作。
进阶功能
介绍财务软件的高级功能，如 固定资产管理、报表生成与分
析等。
实战演练
通过案例分析，让学员实际操 作财务软件，提高应用能力。
培训方式
在线培训
通过在线视频教程、直播授课等形式 进行培训。
线下培训
自主学习
提供相关教材、资料和练习题，供学 员自主学习。
定制化
随着企业对于个性化需求的 增加，财务软件将更加注重 定制化服务，满足不同企业 的特殊需求。
集成化
财务软件将更加注重与其他 系统的集成，如与CRM、 ERP等系统的无缝对接，实 现数据共享和流程自动化。
THANKS
感谢观看
04
财务软件高级应用
定制开发
总结词
满足个性化需求
01
总结词
提高软件适用性
03
总结词
增强软件灵活性
05
02
详细描述
根据企业的特定需求，定制开发财务软件功 能，优化业务流程，提高财务管理效率。
04
详细描述
通过定制开发，使财务软件更加符合 企业的实际需求，提高软件的易用性 和适用性，降低员工的学习成本。
过账等操作，确保账务信息的准 确性和完整性。
固定资产管理
能够使用财务软件对固定资产进行 卡片管理、折旧计提和资产处置等 操作，确保固定资产信息的准确性 和完整性。
往来管理
掌握财务软件中往来管理的基本流 程，包括客户和供应商的账务处理、 对账和结算等操作，确保往来信息 的准确性和完整性。
报表生成
01
财务软件培训
• 培训介绍 • 财务软件基础知识 • 财务软件操作技能 • 财务软件高级应用 • 案例分析与实践
WPSOffice在会计与财务管理中的应用教案
《WPS Office在会计与财务管理中的应用》教学方案教师：序号：01通过本课程的教学，使学生既能掌握会计、财务管理的理论知识，又能了解WPS表格的基本操作，同时在此基础上把二者有机地结合起来，有效地提高学生运用WPS表格软件的能力，为今后学习的专业课程以及从事的财务工作打下基础。
三、课程教学目标本课程的教学目标：使学生具备运用WPS表格解决财务问题的能力。
通过本课程的学习，使学生能更全面地了解WPS表格的功能，掌握规范高效的操作技巧以及常用数据的处理功能和函数，并能够参照课程实例运用到实际工作中去，提高工作质量和效率，提高财会人员的工作能力和素质。
（一）知识目标1.掌握WPS表格工作簿、工作表、数据和函数的基本操作；2.了解WPS表格在财务中的应用。
（二）能力目标1.能运用WPS表格进行账务处理、报表编制工作；2.能运用WPS表格进行工资、固定资产、进销存管理工作；3.能运用WPS表格进行财务分析工作。
（三）思想教育目标1．能自主学习会计信息化新知识、新技术；2．具有实事求是的思想作风、创新意识与创业精神；3．具有良好的职业道德。
四、课程学习方法建议建议该课程的学习应该从两方面着手。
1．课上讲练结合，学生应认真听讲，积极练习。
2．课下进一步熟悉书上的案例，并做好课后的项目实训。
理论和技能相结合的课程要特别注重实操练习，只有通过大量练习，才能真正把握理论知识，学会实操技能。
项目一认识电子表格软件WPS表格李娜是某职业学院会计专业三年级的学生，即将到山东丰源有限责任公司（以下简称丰源公司）的财务岗位进行为期4个月的实习。
由于该公司未购买专用财务软件，而手工记账繁琐且易出错，所以该公司计划从2022年1月开始使用WPS表格进行会计核算工作。
李娜为了适应该岗位的要求，决定开始学习WPS表格的基础操作知识及相关技能。
0.5课时任务一认识WPS表格窗口WPS Office是北京金山办公软件股份有限公司自主研发的一款办公软件套装，包括WPS文字、WPS表格和WPS演示3大功能板块，从其研发至今，已被大多数人知悉并广泛使用，且随着技术的不断发展，该软件也越来越符合用户的多种办公需求。
财务软件的运用（合集五篇）
财务软件的运用（合集五篇）第一篇：财务软件的运用财务软件的运用摘要：随着财务软件在工业企业财务管理中各个环节的应用，加快了工业企业财务管理信息的传递、加工和处理速度，以及财务软件在工业企业财务管理信息化中应用时存在的问题和相关解决方案。
关键词：财务软件工业企业财务管理信息化问题与方案随着信息时代的来临，财务管理软件作为我国使用最广泛、规范程度最高的应用软件，日益受到了人们的青睐。
如何利用优秀的财务会计管理软件推进工业企业财务管理工作的开展，进而推进工业企业信息化建设的进程，已经越来越成为令人瞩目的问题。
财务软件在工业企业财务管理信息化中的作用随着我国财务管理软件在工业企业财务管理信息化中应用深度与广度的发展，财务软件在工业企业财务管理信息化建设中的作用将会越来越重要．具体体现在以下几个方面：(一)有利于提高工业企业财务管理工作的效率。
财务软件依托计算机以及有关网络进行数据处理。
其速度是人工所不可比拟的，将使工业企业财务管理信息的提供更加及时。
工业企业财务软件管理内部网络的建立。
使部门之间的工作衔接更加紧密，大大加快了业务办理的速度，也在一定程度上促进了资金周转速度的加快。
(二)有利于减轻工业企业财务管理人员的工作强度。
在手工条件下．工业企业财务管理人员要进行大量的分类、登记和计算的工作，特别是会计人员的记账、核账、报账的工作十分繁重。
应用财务软件以后，只要将原始记录输入计算机．以后的计算、分类、储存等工作，都可由计算机或计算机网络自动完成，因此，工业企业财务管理人员的工作强度会大大减轻。
(三)有利于提高工业企业财务管理的规范化程度。
在财务软件的具体应用中，对数据的来源、格式会提出一系列规范化的要求，在很大程度上解决了手工操作中不规范、易出错等现实问题。
财务软件在工业企业信息化建设中存在的问题(一)财务管理信息化与工业企业其它管理模块之间脱节的问题。
财务软件的应用将传统的财务会计流程搬到计算机中，实现会计流程自动化．传统会计流程中存在的会计工作是事后算账、报账，会计部门独立于其它业务部门，但是会计信息系统与其它系统在工业企业内互不往来、自成一体等现象并未从根本上改变。
《计算机财务管理》教学教案
《计算机财务管理》教学教案一、教学目标1. 了解计算机财务管理的基本概念和作用。
2. 掌握财务管理的基本原则和方法。
3. 学习财务管理软件的使用和操作。
4. 培养学生的实际操作能力和解决实际问题的能力。
二、教学内容1. 计算机财务管理概述计算机财务管理的定义计算机财务管理的作用计算机财务管理的发展趋势2. 财务管理的基本原则和方法财务管理的基本原则财务管理的方法财务分析的方法3. 财务管理软件的使用和操作财务管理软件的介绍财务管理软件的基本操作财务管理软件的高级功能4. 财务报表的编制和分析财务报表的编制方法财务报表的分析方法财务指标的计算和分析5. 预算编制和控制预算编制的方法预算控制的方法预算分析的方法三、教学方法1. 讲授法：讲解财务管理的基本概念、原则和方法。
2. 案例分析法：分析实际案例，让学生更好地理解财务管理的原则和方法。
3. 实践操作法：让学生亲自动手操作财务管理软件，提高实际操作能力。
4. 小组讨论法：分组讨论问题，培养学生的团队合作能力和解决问题的能力。
四、教学准备1. 教学课件和教材。
2. 财务管理软件和相关设备。
3. 案例分析和讨论题目。
五、教学评价1. 课堂参与度：观察学生在课堂上的发言和提问情况。
2. 课后作业：布置相关的练习题目，检查学生的掌握情况。
3. 实践操作：检查学生在财务管理软件上的操作情况。
4. 小组讨论：评价学生在团队合作和问题解决方面的能力。
六、教学安排1. 课时：本课程共计32课时，每课时45分钟。
2. 授课方式：讲授、案例分析、实践操作、小组讨论相结合。
3. 教学进度安排：第1-4课时：计算机财务管理概述第5-8课时：财务管理的基本原则和方法第9-12课时：财务管理软件的使用和操作第13-16课时：财务报表的编制和分析第17-20课时：预算编制和控制七、教学案例1. 案例一：某公司财务报表的编制和分析目的：让学生掌握财务报表的编制方法和财务指标的分析。
用友财务软件使用说明书
用友财务软件使用教程（一）第一节系统管理企业级会计信息系统与传统的会计信息系统有着根本的不同，它由三大系列、十几个子系统构成，各个子系统为同一个主体的不同需要服务，本身具有相对独立的功能，但彼此之间又具有紧密的联系．它们共用一个数据库，具有公共的基础信息，拥有相同的账套和年度账。
只有这样，才能达到数据共享，最终实现财务、业务一体化的管理。
一、系统管理的主要功能系统管理模块主要功能是对系统的各个子系统进行统一的操作管理和数据维护，具体包括以下几个方面：1. 账套管理账套指的是一组相互关联的数据。
一般来说，可以为企业中每一个独立核算的单位建立一个账套，系统最多可以建立999套账。
账套管理包括账套的建立、修改、引入、输出等。
2. 年度账管理在企业级会计信息系统中，用户不仅可以建立多个账套，而且每个账套中还可以放不同年度的会计数据。
这样，对不同核算单位、不同时期的数据只需要设置相应的系统路径，就可以方便地进行操作。
年度账管理包括年度账的建立、清空、引入、输出和结转上年数据。
3. 操作权限的集中管理以及安全机制的统一设立为了保证系统及数据的安全与保密．系统管理提供了操作员及操作权限的集中管理能。
通过对系统操作分工和权限的管理一方面可以避免与业务无关的人员进入系统，另一方面可以对系统所含的各个子产品的操作进行协调以保证各负其责，流程流畅。
操作权限的集中包括设定系统各模块的操作管理员以及为操作员分配一定的权限。
设立统一的安全机制包括数据库的备份、功能表及上机日志。
二、系统启用的及基本流程1. 新用户操作流程三、启动系统管理启动系统管理将涉及到具体操作过程，下面以用友财务及企管软件UFERP-M8.ll 为例进行具体说明。
首先，选择桌面上的【开始】→【程序】、→【用友财务及企管软件UFERP-M8.11】、→【系统服务】，→最后单击【系统管理】，即可启动。
系统管理一般以后台方式运行，用户如果要进行系统设置操作，需单击任务栏上的“系统管理”按钮，打开系统管理窗口如图2－3所示。
《用友ERP财务软件操作与应用》-易永珍-电子教案-4904 第3章
用友ERP财务软件操作与应用 3.2 基础档案
机构设置：先设置“部门档案”，再设置“职员 档案”，因为职员档案中需要录入其所在部门
往来单位：先进行客户分类（供应商、地区分 类），再设置客户档案（供应商档案）。如果在 创建账套时没有选择分类，可直接设置档案而不 进行分类。
被指定为现金、银行总账科目的在出纳功 能中可以查询现金、银行日记账，进行银 行对账，以及在制单中进行支票控制和资 金赤字控制。
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用友ERP财务软件操作与应用 财务—凭证类别
用户完全可以按照本单位的需要对凭证进行分类。如果是 第一次进行凭证类别设置，可以按以下几种常用分类方式 进行定义。
定义项目分类：为了便于统计，可对同一项目大类下的项 目做进一步划分，这就需要进行项目分类的定义。
定义项目目录：定义项目目录是将各个项目大类中的具体 项目输入系统，而具体输入的内容又取决于项目栏目中所 定义的栏目名称。在项目目录中，系统将列出所选项目大 类下的所有具体项目，其中“所属分类编码”为此项目所 属的最末级项目分类的编码。
(2)设置计量单位
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用友ERP财务软件操作与应用 基础档案—财务
会计科目 凭证类别 外币设置 项目目录
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用友ERP财务软件操作与应用
财务—会计科目
会计科目是填制会计凭证、登记会计账簿、编制 会计报表的基础。是对会计对象具体内容分门别 类进行核算所规定的项目。用户可以根据业务的 需要方便地增加、插入、修改、查询、打印会计 科目。
第3章 用友ERP－U8 企业门户
用友ERP财务软件操作与应用
知识点：
基本信息
《RPA财务机器人应用——基于UiPath》项目2 UiPath软件的安装与使用
RPA财务机器人应用
UiPath软件的常用语句——UiPath循环语句
RPA财务机器人应用
循环语句也称为迭代语句，其作用是在一定条件下重复执行一段代码，可以提供重复处理的能力，适合用 于处理数组、集合类的数据。
本节主要介绍UiPath中常用的先条件循环、后条件循环、遍历循环三种循环语句。 1．先条件循环和后条件循环语句 （1）先条件循环语句。当先条件循环开始后，先判断条件是否满足，如果满足就执行循环体内的语句，执 行完毕后再回来判断条件是否满足，如此无限重复，直到条件不满足时，执行先条件循环后边的语句。 （2）后条件循环语句。这个循环与先条件循环的不同之处在于，它先执行循环中的语句，然后再判断表达 式是否为真，如果为真，则继续循环；如果为假，则终止循环。因此，后条件循环至少要执行一次循环语句。 简单来讲，先条件语句是先判断后循环，判断如果满足条件进入循环；而后条件循环语句是先循环再判断， 至少会执行一次循环。
UiPath可以通过两种方式进行条件判断：IF条件（序列）和流程决策（流程图）。
IF条件（序列）
流程决策（流程图）
UiPath软件的常用语句——UiPath选择语句
RPA财务机器人应用
实训任务三——【IF条件】活动的应用方法
任务要求
如果默认成绩不低于60分，则提示合格，否则提示不合格。
业务流程
UiPath软件的常用语句——UiPath选择语句
3.运行流程
RPA财务机器人应用
UiPath软件的常用语句——UiPath选择语句
RPA财务机器人应用
实训任务四——【流程决策】活动的应用方法
任务要求
假设A公司所处行业资产负债率的正常范围为40%～60%，不包括临界值，如果超过这 个范围，即表示非正常。
《会计信息系统应用》教学大纲 及 教案
《会计信息系统应用》教学大纲及教案一、教学目标1. 理解会计信息系统的概念及其在企业中的应用。
2. 掌握会计信息系统的基本构成和运行原理。
3. 学会使用常见的会计信息系统软件，进行会计信息的处理和分析。
4. 了解会计信息系统的发展趋势，提高会计信息系统的应用能力。
二、教学内容1. 会计信息系统概述1.1 会计信息系统的基本概念1.2 会计信息系统的功能和作用1.3 会计信息系统的分类及发展历程2. 会计信息系统的构成2.1 硬件系统2.2 软件系统2.3 数据资源2.4 人力资源3. 会计信息系统的运行原理3.1 数据输入3.2 数据处理3.3 数据存储3.4 数据输出4. 会计信息系统软件的应用4.1 财务软件的应用4.2 审计软件的应用4.3 管理会计软件的应用5. 会计信息系统的发展趋势5.1 大数据与云计算在会计信息系统中的应用5.2 与区块链技术在会计信息系统中的应用5.3 会计信息系统的安全与隐私保护三、教学方法1. 讲授法：通过讲解会计信息系统的相关概念、原理和应用，使学生掌握基本知识。
2. 案例分析法：通过分析实际案例，使学生更好地理解会计信息系统的应用和运行原理。
3. 实操演练法：让学生亲自动手操作会计信息系统软件，提高实际应用能力。
4. 小组讨论法：引导学生分组讨论，培养团队协作能力和解决问题的能力。
四、教学资源1. 教材：《会计信息系统应用》2. 课件：PowerPoint或其他演示软件3. 案例资料：相关企业会计信息系统应用的实际案例4. 会计信息系统软件：如金蝶、用友等5. 网络资源：相关学术文章、新闻报道、企业案例等五、教学评价1. 平时成绩：包括课堂表现、作业完成情况、小组讨论参与度等，占总评的30%。
2. 实操考核：学生在会计信息系统软件上进行实际操作，考核其应用能力，占总评的40%。
3. 期末考试：包括选择题、填空题、简答题和案例分析题，占总评的30%。
通过考试检验学生对会计信息系统的理解和应用能力。
财务软件基础知识
产品销售业务处理
• 销售业务：销售4000元产品一批，客户直接用支票付款： 借：银行存款 4680 贷： 产品销售收入 4000 应交税金-增值税-销项680 • 销售收款业务：一个月后客户用支票交来货款： 借：银行存款 贷：应收帐款 4680 4680
• 销售业务：销售4000元产品一批，客户暂不付款： 借：应收帐款 -客户A 4680 贷：产品销售收入 4000 应交税金-增值税-销项680
财务基础知识
—基础知识培训
用友软件股份有限公司 徐志良
会计职能与目标
会计的职能
会计核算是 会计核算是通过价值量对经济活动进行确认、计量、记录，并进行公正报告的 工作。 会计监督就是通过预测、决策、控制、分析、考评等具体方法，促使经济活 会计监督 动按照规定的要求运行，以达到预期的目的。
会计的目标
会计目标应该以提高经济效益作为最终目标 会计的具体目标是向会计信息使用者提供与企业财务状况、经营成果和现金流 量等有关的会计信息，反映企业管理层受托责任的履行情况，有助于会计信 息使用者作出经济决策。
会计科目和会计帐户
所有者权益:企业所有者在企业资产中享有的经济利益,金额是资产减去负债的余 所有者权益 额，又称为净资产 例如：实收资本、资本公积、股本、利润分配…… 问题:本年利润、库存商品是否属于所有者权益？ 成本:制造企业使用,与生产产品直接相关的花费 成本 生产成本、制造费用、 辅助生产成本等 损益:收入和支出还有各种费用。花的和赚的项目 损益 销售收入、投资收 益、其他业务收入、营业外收入；营业费用（产品销售费用 ）、 管理费用、财务费用、营业外支出、投资损失等
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项目一财务软件基本认知
财务软件是比较常见的企业管理软件。
财务软件主要立足于企业账务账目、企业资金账户、企业收支状況等方面的管理，用途明确，使用简单。
账务软件以图形化的管理界面、提问式的操作导航，打破了传統财务繁琐模式。
任务一财务软件的含义
一、学习任务书
任务目标1．了解财务软件的含义；2．理解财务软件的作用；3．了解财务软件的分类情况。
任务内容
阅读下面案例，分析财务软件的含义及作用。
【案例分析】零售软件综合应用案例
1. 综合利润可见
零售软件为运营者除了提供门店实时经营数据、日常销售报表外，还提供综合利润管理，商品毛利、门店费用、增值服务及人员成本一目了然，零售管理软件从而为运营者决策提供重要依据，降低运营风险，提高门店综合利润。
2. 维护成本可控
零售软件提供总部集中维护、集中升级，日常维护管理工作完全自动化解决，一键式配置调试，门店自动升级，足不出户即可完成门店系统日常维护，超市管理软件让您轻松跨入“巡店式”管理新时代。
3. 物流支持智能
零售软件创新设计仓配、直送、直通的物流模式，采用配送池，支持大规模连锁配送。
采用实时库存及高效的要货单监控，支持播种式拣货，集中汇总单据，辅以“商品货位码”生成智能拣货动线图，按商品货位取货，让大量单据流管理有序，同时保证高效有序取货、配货。
通过快速、准确、智能的补货系统及灵活的总仓配、拣、备货支持，保证连锁便利店商品高周转、配送高效率。
4. 督导职能强化
零售软件督导在便利店企业中起到承前启后、上传下达的桥梁作用，通过传播、服务、控制和具体解决门店问题来达到指导执行的目的。
传统督导职能偏向于简单的巡店管理，缺乏量化的评估手段，督导职能界定不清晰。
零售软件强化督导的管理职能，通过以督导来管理销售任务、配送任务为目标，实时查核任务差距来实施考核管理，从而有序开展督导管理工作，让督导不再迷茫。
5. 商品型管理转型
由于便利店行业发展加速，传统的商品管理已不能满足日新月异的便利店发展需
求。
零售软件在传统的商品管理基础上，特别增加对门店的店面通道及商品排面管理，助力便利店企业向资源型管理转型。
6. 服务类型丰富
便利店是以便民服务为立身之本，精细化的服务内容是便利店区别于其他零售业态的显著特征。
但目前国内除了部分发达地区外，便利店基本以商品型业务为主，难以脱离小型超市的影子。
由于以商品型业务为主，服务性业务功能薄弱，与其他零售业态相比无明显竞争优势，国内便利店目前利润微薄。
便利店依靠精细化的便利服务来盈利是便利店行业发展的重要趋势。
参考资料
财务软件是指专门用于会计核算与管理的计算机应用软件。
具体地讲，财务软件是一组指挥计算机进行会计核算与管理工作的程序，它包括计算机程序、基本数据（会计科目、凭证等），还包括软件使用手册等有关技术资料，用以指导使用人员进行账务处理操作。
财务软件的作用体现在以下几个方面：
1．减轻财务人员繁重的工作量，提高工作效率
2．及时地为数据使用者提供相应的财务数据，更加直观地了解企业整体的财务状况
3．使账证更加可控、规范、美观
4．与其他公司的财务接口更加容易
5．能够自动转账、记账、结账，自动生成资产负债表、损益表、现金流量表等多种报表
完
成
情
况
（自我总结问题及所学到的知识）
二、自学补充
（1）请百度“财务软件”概念，自己进行分析总结，并把结果写入任务书中；
（2）请分析补充财务软件的作用。
三、知识拓展
财务软件的分类
1．按软件适用范围划分
按软件适用范围划分，财务软件可分为通用财务软件和专用财务软件。
前者可适用于各种行业，后者一般又具体划分为各自行业的财务软件。
2．按提供信息的层次划分
按提供信息的层次划分，财务软件可分为核算型财务软件和管理决策型财务软件。
前者一般不包括财务分析系统、决策支持系统功能，后者则包括之。
3．按程序部署的位置不同划分
按程序部署的位置不同划分，财务软件可分为本地财务软件和在线财务软件。
在线财务软件就是程序部署在营运商的服务器上，用户只需要上网就可以随时随地使用
服务。
在线财务软件的优势：省钱，软件可以免费，只交少量服务费；方便，可随时随地上网做账；简单，不需要专业技术员或高配电脑，软件自动升级。
4．按适用的硬件结构划分
按适用的硬件结构划分，财务软件可分为单用户（单机）和多用户（网络）财务软件。
5．按实现的功能多少划分
按实现的功能多少划分，财务软件可分为大型财务软件和中小型财务软件。
前者往往包含所有功能，后者则只包括其中部分功能。
6．按使用模式划分
按使用模式划分，目前国内的财务软件，主要分为两大类：一是传统的C/S模式的财务软件，客户端/服务器两层架构，如畅捷通的记账宝标准版、金蝶的KIS版；一是B/S模式的财务软件，浏览器/服务器三层架构，如畅捷通“云+端”财务软件记账宝。
目前比较流行的还有一种SaaS模式的财务软件（在线财务软件），如用友NC、畅捷通T+、云财网、飞会网等，大体上也可以归类为B/S模式。
7．按取得方式划分
按取得方式划分，财务软件可分为商品化财务软件和非商品化财务软件。
商品化财务软件是指由专门的软件公司组织开发、面向社会销售的，适用程度较高；非商品化财务软件是指不以销售为目的，主要面向本单位应用而开发的，专用程度较高。
任务二财务软件的功能结构及流程
一、学习任务书
任务目标1．熟悉财务软件的功能结构；2．理解财务软件的操作流程。
任务内容
完成下列内容阅读，看图说话，并举例说明会计模块之间传递的会计凭证分录。
财务软件的内部一般包含如下子模块或子系统：
总账管理系统、固定资产管理系统、资金管理系统、采购管理系统、库存管理系统、生产管理系统、成本管理系统、销售管理系统、工资管理系统、客户及应收应付管理系统、报表管理系统、财务分析系统、核算系统、决策支持系统等。
财务软件功能结构图1-1所示。
二、自学补充
（1）请百度“财务软件的功能”概念，自己进行分析总结，并把结果写入任务书中；
（2）请了解分析不同品牌的财务软件区别或特点。
三、知识拓展
会计软件操作流程简述
任何一个能够独立运行的会计软件从功能上看主要由系统运行环境及账套设置、操作员及操作权限设置、初始业务处理、日常业务处理、期末处理、系统维护及管理等功能模块组成。
1．系统运行环境
系统运行环境设置一般是在会计软件安装前进行，也可以在安装后进行设置和修改。
运行环境包括会计软件所支持的数据环境、网络用户及数据库用户设置、数据库名称定义等内容。
2．账套设置
账套设置应在安装后使用前进行。
它包括账套号、账套的名称、单位全称及简称、使用的会计制度类型、行业类型、会计主管、会计期间范围、启用会计期间、编码设置等。
3．操作员及操作权限设置
操作员及操作权限设置用于设置使用会计软件的操作人员及他们的使用权限。
它包括：软件的操作员或用户及其操作权限、会计电算化岗位或业务小组的设置等内容，同时还可以设置每个会计电算化岗位或业务小组中有哪些操作员权限等。
4．初始业务处理
初始业务处理就是进行基础档案设置及初始数据录入。
设置基础档案就是把手工资料经过加工整理，根据本单位建立信息化管理的需要，建立软件系统应用平台，是手工业务的延续和提高。
如部门、职员、币种汇率、凭证类型、往来单位、会计科目等基础档案；科目余额的录入和试算。
系统初始化是会计电算化中一项十分重要的工作，它是整个会计电算化工作的基础。
这个基础的好坏，将直接影响到会计电算化这座大厦的质量和动作。
清晰的科目结构、明了准确的数据关系，会使在账套启用后的日常处理和财务核算工作中思路畅顺、处理简捷。
5．日常业务处理
日常业务处理包括原始单据处理、汇总表查询打印、账表查询打印及其他辅助功能。
原始单据处理功能有单据的编辑（输入、修改、删除等）、单据审核、单据记账、单据查询及单据汇总等功能。
6．期末处理
期末处理一般由期末计算、期末自定义凭证生成、期末结账等功能组成。
其中最主要的功能是期末结账，用于终结某会计月份或年份的核算处理，故也可将期末处理称为期末结账。
期末结账是一种批处理过程，一个会计期间只能进行一次。
7．系统维护及管理
系统管理有操作权限修改、操作日志、账套输出、账套引入、年度数据的输出、年度数据的引入等功能。
系统维护主要是系统数据出现问题后，软件提供的自动解决功能。
有设置备份计划、清除异常任务、清除单据锁定等功能。
项目综合训练
1．简述财务软件的含义。
2．简述会计软件的功能结构图。