《投资项目评估大纲
投资项目评估完整版
*
《项目评估整—理—p必pt要性分析》
21
二、市场调查
（一）市场调查的程序
1．调查前的准备
2．调查计划的实施
3．整理分析资料，编写调查报告
（二）市场调查方法
调查方案 普遍调查法 典型调查法 抽样调查法
调查方法
1.直接调查法 2.间接调查法 3.实验调查法
*
《项目评估整—理—p必pt要性分析》
22
三、市场预测
29
③成熟期： 产品生产和销售积累了丰富的经验 成本最低、利润最大 市场竞争激烈 ④衰退期： 替代产品开始出现 产品需求量大幅度下降 利润锐减 厂家终因无利可图而停止生产
*
《项目评估整—理—p必pt要性分析》
30
二.分析原理
1.若处于导入期、成长期 可判断项目建设是必要的 2.若处于成熟期 扩大供给的项目已没有必要了，维持原
预期效益是一级目标 工期、成本、质量是二级目标 约束性 —— 完成任务所需的条件有限制 时间、资金、技术、环境等 系统性和整体性 —— 多维思维，统筹考虑
整理ppt
4
项目分类
１、性质：建设项目、技术改造项目 ２、内容：工业项目、非工业项目 ３、资金来源：政府投资项目、企业
投资项目、“三资”项目
整理ppt
基础设百度文库情况
9.投资估算与资金筹措
4.建厂条件及厂址方案
投资项目评估教学大纲
《投资项目评估》教学大纲
前言
本课程是为适应学院培养“宽口径”、“厚基础”、“重能力”的经济管理专门人才而开设
的一门专业课程，是天津财经学金融系的核心课程之一。
本课程修读对象为全系各本科专业学生。改革开放以来，我国投融资体制发生了深刻变化，项目评估在投资决策的投资管理中的作用越来越大。为适应我国加入WTO之后进一步深化改革、扩大开放的新形势，促进投资主体决策科学化，提高投资效率，需要进一步强化项目评估工作，规范评估的内容与深度，提高评估质量。本课程将介绍各投资主体和决策者均应熟悉和掌握的项目评估程序和方法，突出评估中的具体操作技术，包括企业财务评估、国民经济评估、不确定性评估方法与方案选优工具。第一章是导论，介绍投资的三个阶段的关系；第二——五章阐述项目建设必要性评估；第六——八章属于技术评估，故而从略；第九——十五章是课程的核心，重点介绍项目评估的方法和原理。
本课程的先导课程是：西方经济学、会计学、财务管理
《投资项目评估》教学大纲目录
教学内容 (1)
第一章导论 (1)
第二章企业资信评估 (3)
第三章项目概况和建设的必要性评估 (6)
第四章市场分析和销售研究 (8)
第五章项目规模评估 (10)
第六章投资估算与资金筹措方案 (11)
第七章国民经济评估 (13)
第八章不确定性和风险分析 (15)
第九章投资方案比较 (16)
重点章节 (重要问题) (17)
参考书目 (18)
课时分配 (20)
教学内容
第一章导论
教学要求：介绍项目评估在投资周期中的地位。
内容结构：
第一节项目周期与投资决策程序
一、项目和投资项目
投资项目评估完整版
6
可行性研究的阶段划分
1.机会研究 —— 项目设想
投资机会研究就是企业在一定的地区和部门内，根据资源情况和市场需求调 查、预测资料，寻找最有利的投资机会和可能的投资方向。 估算预测精度：±30%
2.初步可行性研究 —— 项目初选
初步可行性研究也称预可行性研究，主要是在机会研究的基础上，进一步对 拟建项目的可能性和潜在效益进行技术经济分析，判断投资机会是否有价 值，项目是否具有生命力，以便对项目作出初步的选择。 估算预测精度：± 20%
5
项目管理的一般程序
项目周期——项目从提议、论证、决策，到建设 运营，直至报废为止的全过程。
1、投资项目管理周期
投资前时期（投资机会研究阶段、初步可行性研 究阶段、详细可行性研究阶段）；投资时期； 生产经营期。
2、贷款项目管理周期 准备时期（初选阶段、评估阶段）；执行时期；
回收总结时期。
精选ppt
合计
实际值
92 90 95 88 92 94 95 100
3年平均 预测值 绝对
误差
92
4
91
1
92
2
91
4
94
6
17
预测值
绝对 误差
预测值
*
《项目评估精—选—p必pt要性分析》
24
第二节 产品的市场寿命期分析
投资项目评估-大纲
《投资项目评估》教学大纲
课程编号：071462B
课程类型：□通识教育必修课□通识教育选修课
□专业必修课□√专业选修课
□学科基础课
总学时：讲课学时：32 实验（上机）学时：0
学分：2
适用对象：信息管理与信息系统（量化投资方向）
先修课程：会计学
一、教学目标（黑体，小四号字）
《投资项目评估》采用一套科学、系统、完整的理论、方法和指标体系，在投资决策前对拟建项目进行全面分析、论证和评价，从而为正确的投资决策提供依据。以现代经济评价方法为工具，以取得最佳经济效益和资源优化利用为目标，使学生系统掌握投资项目建设必要性，技术可行性和经济合理性评价的基本理论、基础知识和基本技能，为其毕业后，从事经济管理工作打下扎实的基础。
目标1：理解项目评估的原则、作用和工作程序；项目评估报告的撰写要求；
目标2：熟练掌握市场调查、预测的内容和方法；项目技术可行性分析方法；项目财务、经济、社会评价方法；项目风险分析方法；
目标3：掌握房地产投资项目、改扩建投资项目和利用外资的评估方法和特点。
二、教学内容及其与毕业要求的对应关系（黑体，小四号字）
本课程的主要内容包括：项目评估的基本问题、项目建设的必要性评估、一般工程项目的可行性分析、工程项目的市场研究评估、项目规模技术设备评估及选择、项目建设条件评估、项目的环境影响评估、项目建设与实施运行的工艺技术方案评估、项目建设投资估算与筹资方案评估、项目财务效益评估、项目的不确定性和风险评估、项目系统及总体评估等内容。
项目评估基本概念：粗讲，主要介绍与工程项目评估有关的基础知识，让学生了解工程项目评估的内容、基本原理、基本方法，使学生从总体上把握本门课程，开阔视野。
投资项目评估大纲
《投资项目评估》课程大纲
一、课程概述
1.课程描述
《投资项目评估》是统计学专业的专业选修课，是商业项目投资分析方向的专业必选课，它研究拟投资项目的必要性、可行性、合理性以及效益、费用之间关系的一门技术与经济评价相结合的交叉学科。通过本课程的学习，学生可以初步学会项目可行性研究、项目评估等实务操作，具备投资项目可行性研究和投资项目经济评估的综合能力，内容包括：投资项目的可行性研究、市场调查与预测、项目生产条件的评价、项目的财务状况分析与评价、项目的国民经济评价以及项目的不确定性分析等。
2.设计思路
本课程设计的总体要求是：以就业为导向，以统计学商业项目投资分析方向人才培养为本位，以职业技能为主线，以单元课程内容为主题，以夯实基础、适应岗位为目标，尽可能形成模块化课程体系。
具体教学项目的选择和编排以教学单元为基础，基本依据是：按照从易到难，从基础理论到实际操作的逻辑顺序，包括：投资项目评估概述、投资项目建设必主要要性评估、生产建设条件评估、项目技术评估、投资项目财务基础数据评估、财务效益评估、国民经济效益评估、投资项目社会评估、投资项目总评价与评估报告。同时按照“体现学生学习主体地位，使课程内容具有实践性、层次性、趣味性”的教学组织要求，积极采取多种教学方法与手段，确保教学效果。
本课程以实现投资项目的技术与经济效益进行评估，通过评估来决定投资项目方案的优劣或选择最佳投资方案为基本目标，按照初学者的认知规律，切实培养学生实际操作能力，使学生在教学中，贯彻理论联系实际的教学原则，采用课堂教学与案例讨论、案例习作相结合的方式，并加深对评估理论和方法的认识，提高对项目“三性”的分析能力，为学生以后工作中涉及到的投资项目、贷款项目的经济评估打下较扎实
投资项目评估课程投资项目评估教学大纲
《投资项目评估》教学大纲
一、课程说明
1、课程类别：专业必修课
2、课程代码：31063
3、学分：3
4、周学时：3
5、预修课程：货币银行学、投资学、财务管理、统计学
6、使用教材：周惠珍：《投资项目评估》，东北财经大学出版社，2010年版。
7、课程目标：通过本课程的学习，使学生（1）掌握投资项目评估的基本知识，如项目周期、项目建议书、可行性研究、项目评估的概念与内容；（2）熟悉项目背景分析与项目建设必要性分析的内容与方法；（3）掌握市场分析方法，包括市场调查具体方法、市场预测各种方法，比如弹性系数预测法、回归预测法、最终产品用途法等等；（4）掌握规模经济基本原理，确定合理生产规模的方法；（5）掌握项目生产可能性评估的内容与方法，比如建设地点和厂址选择的分析论证；（6）了解项目总投资的估算与资金筹措方案的评估，比如总投资的具体构成，筹资方案的成本核算等等；（7）掌握财务基础数据的测算与评估方法；（8）了解项目效益评估的内容与方法，比如财务效益评估、国民经济效益评估、社会效益评估。
二、教学计划
第一章：导论
【本章教学要求】
（1）掌握基本概念；
（2）了解项目建议书、与可行性研究的区别与联系；
（3）了解可行性研究与项目评估之间的区别与联系。
【本章重点】掌握项目投资、项目周期、项目建议书、可行性研究与项目评估等基本概念；掌握可行性研究与项目评估的工作内容。
【本章计划学时】3课时。
【本章教学内容】本章共分四节：
第一节：项目周期
主要介绍项目、投资项目与项目周期的概念，可行性研究的工作阶段。第二节：项目建议书
投资项目评估方案
投资项目评估方案
一、项目背景。
1.1 项目简介。
1.2 项目发展现状。
1.3 项目发展前景。
二、市场分析。
2.1 行业概况。
2.2 市场需求。
2.3 竞争格局。
2.4 市场发展趋势。
三、技术分析。
3.1 技术创新点。
3.2 技术成熟度。
3.3 技术优势。
3.4 技术风险。
四、财务分析。
4.1 投资规模。
4.2 预期收益。
4.3 投资回收期。
4.4 资金筹集方式。
五、风险评估。
5.1 政策风险。
5.2 市场风险。
5.3 技术风险。
5.4 财务风险。
六、可行性分析。
6.1 项目可行性。
6.2 投资可行性。
6.3 市场可行性。
6.4 技术可行性。
七、投资建议。
7.1 投资方向。
7.2 投资策略。
7.3 投资建议。
7.4 风险防范措施。
八、总结。
8.1 项目优势。
8.2 项目劣势。
8.3 投资建议。
8.4 发展前景。
以上是一个完整的投资项目评估方案，通过对项目背景、市场
分析、技术分析、财务分析、风险评估、可行性分析和投资建议的
全面评估，可以为投资者提供科学的决策依据。在这个方案中，我
们对项目的发展现状和前景进行了全面的分析，对市场需求、竞争
格局、技术创新点、财务投入和预期收益等方面进行了详细的评估，为投资者提供了全面的投资建议和风险防范措施。希望这个投资项
目评估方案可以为投资者提供参考，帮助他们做出明智的投资决策。
投资项目评估(完整版)
预期效益是一级目标 工期、成本、质量是二级目标 约束性 —— 完成任务所需的条件有限制 时间、资金、技术、环境等 系统性和整体性 —— 多维思维，统筹考虑
16:47
《项目评估——导论》
4
项目分类
１、性质：建设项目、技术改造项目 ２、内容：工业项目、非工业项目 ３、资金来源：政府投资项目、企业
回收总结时期。
16:47
《项目评估——导论》
6
可行性研究的阶段划分
1.机会研究 —— 项目设想
投资机会研究就是企业在一定的地区和部门内，根据资源情况和市场需求调 查、预测资料，寻找最有利的投资机会和可能的投资方向。 估算预测精度：±30%
2.初步可行性研究 —— 项目初选
初步可行性研究也称预可行性研究，主要是在机会研究的基础上，进一步对 拟建项目的可能性和潜在效益进行技术经济分析，判断投资机会是否有价 值，项目是否具有生命力，以便对项目作出初步的选择。 估算预测精度：± 20%
1.是参与投资决策，避免投资决策失误的 基础工作
2.是项目能否取得资金供应的依据 3.可保证项目的微观经济效益和宏观经济
效益的一致性 4.是搞好项目管理促进投资效果的基础
16:47
《项目评估——导论》
15
三、项目评估的内容
投资项目评估第二版教学大纲
投资项目评估第二版教学大纲
前言
投资项目评估是所有创新企业家、风险投资家和商业银行家必学的基本知识。这门学科的范围很广，主要涵盖了市场、财务和战略三个方面。为了深入理解这门学科的精髓，我们需要了解市场分析、财务分析和战略分析等各个方面的知识。为此，本教学大纲旨在向学生介绍投资项目评估的基本概念和方法，让他们掌握分析投资风险和收益的能力。
课程目标
1.了解投资项目评估的基础知识；
2.掌握市场分析、财务分析和战略分析等方法；
3.学会应用这些方法分析投资项目的风险和收益；
4.了解投资项目常见风险及其应对措施。
课程大纲
第一课：投资项目评估基础
•投资项目评估的意义和目的；
•投资项目评估的步骤和方法；
•投资项目的类型及其特点。
第二课：市场分析
•市场分析的目的和方法；
•市场规模和增长率的计算；
•市场趋势和预测分析。
第三课：财务分析
•财务分析的目的和方法；
•估价方法和财务比率分析；
•收益现值和净现值的计算方法。
第四课：战略分析
•战略分析的目的和方法；
•SWOT分析和竞争对手分析；
•投资后的管理和增值计划。
第五课：投资项目风险
•投资项目风险的类型和特点；
•风险评估方法和预防和应对策略。
第六课：课堂演练
•学生将应用所学知识分析一项实际投资项目；
•教师将对学生的分析结果进行评估。
教学方法
1.理论课程：基于PPT课件，以案例为基础，讲解投资项目
评估的基本概念和方法。
2.课堂讨论：以案例为基础，讨论市场分析、财务分析和战
略分析等方法的应用，并阐述各种方法的优缺点。
3.课堂演练：学生通过对实际投资项目的分析演练，巩固所
投资项目评估第1章投资项目评估概述
根据不同行业和领域的特点，创 新评估方法和工具，提供定制化 的评估服务。
可持续发展评估
将可持续发展因素纳入评估体系， 以实现经济、环境和社会综合效 益的最大化。
全球化和国际合作
加强国际合作和交流，推动投资 项目评估的国际化和标准化。
提高投资项目评估的准确性
建立科学的评估指标体系
根据项目特点和需求，建立全面、客观、可 量化的评估指标体系。
内部收益率法通过求解 项目的净现值为零时的 折现率，得到项目的内 部收益率。该方法反映 了项目的盈利能力，不 受外部市场利率的影响 。
适用于评估具有稳定收 益和现金流的项目，如 基础设施项目、房地产 项目等。
能够反映项目的盈利能 力，不受外部市场利率 的影响。
对于现金流波动较大的 项目，内部收益率可能 无法准确反映项目的经 济效益。
净现值法适用于评估长期 投资项目，特别是那些未 来现金流不确定的项目。
考虑了资金的时间价值， 能够全面反映项目的经济 效益。
对现金流的预测和折现率 的确定较为敏感，可能无 法准确反映项目的真实价 值。
内部收益率法
总结词
详细描述
适用范围
优点
缺点
内部收益率法是一种通 过计算项目内部收益率 来评估项目经济效益的 方法。
数据采集和处理
确保数据的准确性和完整性，采用科学的方 法进行数据采集和处理。
《投资项目评估》教学大纲
《投资项目评估》教学大纲
前言
本课程是为适应学院培养“宽口径”、“厚基础”、“重能力”的经济管理专
门人才而开设的一门专业课程，是天津财经学金融系的核心课程之一。
本课程修读对象为全系各本科专业学生。改革开放以来，我国投融资体制发生了深刻变化，项目评估在投资决策的投资管理中的作用越来越大。为适应我国加入WTO 之后进一步深化改革、扩大开放的新形势，促进投资主体决策科学化，提高投资效率，需要进一步强化项目评估工作，规范评估的内容与深度，提高评估质量。本课程将介绍各投资主体和决策者均应熟悉和掌握的项目评估程序和方法，突出评估中的具体操作技术，包括企业财务评估、国民经济评估、不确定性评估方法与方案选优工具。第一章是导论，介绍投资的三个阶段的关系；第二——五章阐述项目建设必要性评估；第六——八章属于技术评估，故而从略；第九——十五章是课程的核心，重点介绍项目评估的方法和原理。
本课程的先导课程是：西方经济学、会计学、财务管理
《投资项目评估》教学大纲目录
教学内容 (1)
第一章导论 (1)
第二章企业资信评估 (3)
第三章项目概况和建设的必要性评估 (6)
第四章市场分析和销售研究 (8)
第五章项目规模评估 (10)
第六章投资估算与资金筹措方案 (11)
第七章国民经济评估 (13)
第八章不确定性和风险分析 (15)
第九章投资方案比较 (16)
重点章节 (重要问题) (17)
参考书目 (18)
课时分配 (20)
教学内容
第一章导论
教学要求：介绍项目评估在投资周期中的地位。
内容结构：
第一节项目周期与投资决策程序
投资项目评估完整版
*
《项目评估整—理—p必pt要性分析》
31
三.分析方法
（一）销售趋势分析法
（二）相关产品分析法
相关产品——使用价值相关联的产品。
①相容产品
②互补产品
③替代产品
（三）产品普及率分析法
普及率 ≤10%
导入期
10%—50%
29
③成熟期： 产品生产和销售积累了丰富的经验 成本最低、利润最大 市场竞争激烈 ④衰退期： 替代产品开始出现 产品需求量大幅度下降 利润锐减 厂家终因无利可图而停止生产
*
《项目评估整—理—p必pt要性分析》
30
二.分析原理
1.若处于导入期、成长期 可判断项目建设是必要的 2.若处于成熟期 扩大供给的项目已没有必要了，维持原
①AB——导入期（萌芽期） ②BC——成长期（畅销期）
量年 销 售
③CDE——成熟期（饱和期） ④EF——衰退期 D——高峰点（转折点）
D E
C
F
A O
*
B
《项目评估整—理—p必pt要性分析》
T(时间)
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格成 ）本
（ 价
０
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成本 价格
T（时间）
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《投资项目评估》教学大纲
前言
本课程是为适应学院培养“宽口径”、“厚基础”、“重能力”的经济管
理专门人才而开设的一门专业课程，是天津财经学金融系的核心课程之一。
本课程修读对象为全系各本科专业学生。改革开放以来，我国投融资体制发生了深刻变化，项目评估在投资决策的投资管理中的作用越来越大。为适应我国加入WTO 之后进一步深化改革、扩大开放的新形势，促进投资主体决策科学化，提高投资效率，需要进一步强化项目评估工作，规范评估的内容与深度，提高评估质量。本课程将介绍各投资主体和决策者均应熟悉和掌握的项目评估程序和方法，突出评估中的具体操作技术，包括企业财务评估、国民经济评估、不确定性评估方法与方案选优工具。第一章是导论，介绍投资的三个阶段的关系；第二——五章阐述项目建设必要性评估；第六——八章属于技术评估，故而从略；第九——十五章是课程的核心，重点介绍项目评估的方法和原理。
本课程的先导课程是：西方经济学、会计学、财务管理
《投资项目评估》教学大纲目录
教学内容 (1)
第一章导论 (1)
第二章企业资信评估 (3)
第三章项目概况和建设的必要性评估 (6)
第四章市场分析和销售研究 (8)
第五章项目规模评估 (10)
第六章投资估算与资金筹措方案 (11)
第七章国民经济评估 (13)
第八章不确定性和风险分析 (15)
第九章投资方案比较 (16)
重点章节(重要问题) (17)
参考书目 (18)
课时分配 (20)
教学内容
第一章导论
教学要求：介绍项目评估在投资周期中的地位。
内容结构：
第一节项目周期与投资决策程序
一、项目和投资项目
1项目
2投资项目——非金融资产获得活动
3以盈利为目的的一组任务
二、项目周期
1投资前期、中期和后期的划分
2评估属于投资前期与中期的衔接步骤
3评估对象是可行性研究报告
三、可行性研究的工作步骤
1机会发现
2初步可行性研究
3可行性研究
4项目评估决策
四、项目投资决策程序——由简入繁、由浅入深的过程 1初步分析与项目建议书
2立项、贷款计划、工程咨询和可行性研究
3可行性研究报告评估和评估报告
4最终拍板决策
第二节可行性研究
一、可行性研究的概念和作用
1可行性研究的概念
2作用——６个方面的依据
二、可行性研究的内容
1总论——综述项目概况
2产品市场和拟建规模
3资源、原材料供应与分用设备情况
4建厂条件与厂址方案
5项目工程技术
6环保与劳保
7生产组织、定员与人员培训
8项目实施进度
9经济效果分析
10结论和建议
二、可行性研究工作程序
1项目建议书
2业主委托有资格的单位进行可行性研究 3设计单位进行可行性研究
4经济分析评估
5可行性研究报告
第三节项目评估
一、项目评估的要求
1符合法律、法令
2符合宏观规划
3技术先进、宏观和微观有效益
二、项目评估内容
1建设必要性
2建设的生产条件
3工艺技术的先进和适用性
4经济效益评估
5评估
三、可行性研究评估报告大纲
四、可行性研究与项目评估的异同
1可行性研究与项目评估共同点
2可行性研究与项目评估的区别
本章重点（重要问题）：
项目评估的要求项目评估内容可行性研究评估报告大纲可行性研究与项目评估的异同
第二章企业资信评估
教学要求：简介企业资信评估的内容和方法
内容结构：
第一节企业资信评估的目的和作用
一、企业资信评估的概念和目的
1.概念
2.目的
二、企业资信评估的意义和作用
第二节企业资信评估的内容
一、企业素质评估
1.对企业领导群体和全体职工素质的评估
2.产品素质评估
3.技术装备素质评估
4.资产素质评估
5.管理素质评估
6.企业行为评估
二、企业信用评估
1.企业信贷资金信用评估
2.企业经济合同履约信用评估
3.企业产品信誉评估
三、经营管理评估
四、企业经济效益评估
五、企业发展前景评估
第三节企业资信评估的度程序和方法
一、企业资信评估的程序
1.申请或委托企业资信评估
2.收集和核查资料
3.计算指标，编制报表
4.综合评估，确定资信等级
5.编写评估报告
二、企业资信评估的方法
1.定量分析和定性分析相结合
2.静态分析和动态分析相结合
3.综合分析评价法
第四节企业资信评估指标的计算
一、企业资产结构、素质评估指标
1.资产负债率
2.固定资产净值率
3.流动比率
4.速动比率
5.长期资产与长期负债比率
6.存货周转率
7.应收账款周转率
二、企业信用程度评估指标
1.全部资金自有率
2.定额量流动资金自有率
3.流动资金贷款偿还率
4.呆滞资金占压率
5.贷款支付率
6.贷款按期偿还率
7.合同履约率
三、企业经营管理评估指标
1.产品销增长率
2.一级品率
3.新产品开发计划完成率
4.产品销售率
5.产品库存适销率
6.全部流动资金周转加速率
四、企业经济效益评估指标
1.资金利税率
2.销售收入利润率
3.利润增长率
4.资产报酬率
5.资本收益率
6.资本保值增值率
7.社会贡献率
8.社会积累率
第五节企业资信等级的划分与评定
一、企业资信等级表
二、常用企业信誉级别及评定标准说明
三、部分评定机构对企业信誉级别的设置与说明
四、工业企业信用评级计分标准
本章重点（重要问题）：