财务管理检查表
财务管理调查表
被调查单位名单
被调查单位性质
被调查单位规模
被调查单位财务负责人
类别
调查项目
主要检讨事项
调查记录
会计组织
1．规格
会计组织与经营规模是否配合
2．结算体系
分类账及辅助账与结算的关系
3．账簿
辅助账簿与总控制账的关系
4．传票
会计单位与其他单位的联络
处理手续
1．速度
结算表的迅速程度
迟延的原因
2．传票的流动
开票、检证、出纳等记账程度及手续如何
传票的流通及内部牵制是否确立
3．账簿的样式
会计部门账簿传票与其他部门的类似及重复情形
传票样式的改善与事务简化
传票类的样式的标准化
财产管理
1．余额
应付账款与应收账款的差额
票据的利用方法是否适当
2．存货资产
评价存货的方法是否适当
账目上的存量与实物存量的差异如何处理
存货是否过多
固定资产
账簿记录情形
账面价格与实际价格准备金
坏账、价格变动、退积金等准备是否提存
5．其他
火灾保险等的处理是否恰当
调查人：复核人：
财务管理检查表
货币 资金
1
现金必须在规定的支付范围内使用，不得有“小金库”和白
条抵库现象，不得坐支现金，控制现金库存限额。（10分）
2
不得私自开通银行账户， 防止资金体外循环，严格遵守银行 结算纪律，不准签发空头支票或远期支票， 妥善保管好票据 和印章，防止空白票据的遗失和被盗用，及时与内行对帐，
避免未达帐项，透支资金。（15分）
3
按大额资金使用管理办法使用资金，完善了各级审批手续后
方可付款。（10分）
贷款
4
按规定借款用途使用， 监督项目回收款（10分）
税务
5
各办税员要及时和工程所在地的税务机关申报、纳税。
（10分）
6
合理处理账务，做好费用期间的划分。（10分）
7
辨别供货商发票的真伪，剔除假发票。（10分）
划转 项目 落实 情况
8
十年以上项目的划转移交是否按要求及时全部完成。（做到确认
虚实数，移交合同、结算、对账单、联系人地址及电话）
（10分）
9
已核销项目是否及时移交到权益管理公司。（做到确认虚实数，
移交核销原因、合同、结算、对账单、联系人地址及电话）
（10分）
清收 成果
10
年度重点项目清收落实情况（10分）
2
是否确立了副职以上领导为清欠负责人（5分）
3
竣工项目是否全部责任到人并签订责任状，做到定人、定目标、
定时间、定措施（15分）
4
清欠责任人是否向权益管理中心递交完整的初审报告（10分）
5
分公司是否存在呆死账，并制定相应措施（10分）
6
分公司是否有诉讼时效预警提醒台账记录（5分）
7
财务检查表格
票据
招待费 专项经 是否建 公积金 、交通 有无实 寄宿生 报销手 报账及 费使用 立债务 、医保 是否及 账实是 贫困生 费是否 行政府 生活补 助学金 续 时性 是否规 管理台 是否正 时入账 否相符 补助 及时结 采购 助 范 账 常缴纳 算
学校 自查
否
否否是源自是是是是
是
有
是
是
是
是
是
是
检查组 检查情 况
江夏区教育系统财务运行及规范情况检查表
单位名称： 江夏区法泗小学
财务管理 食堂、小卖部情况 会计工作规范 （是/否） 财务运行情况
检查时间：
2012 年 11 月
日
固定资产管理
学生补助及助学金是否 及时按标发放
项目
“小金 库”情 租金、 是否执 况（含 是否坐 合同是 是否有 承包费 行收支 年级组 收坐支 否规范 台账 是否入 两条线 收费不 账 入账情 况）
学校(单位）负责人：
胡建新
填表人：
陈必金
检查人：
{财务管理财务表格}财务监督检查记录表
{财务管理财务表格}财务监督检查记录表1结果分析1.12007年10-12月接待费用一般情况1.1.1我院各月份的业务接待费用是指该月份财务报账的费用。
从检查结果看，所有业务接待基本符合审批、报批要求，符合程序。
1.1.2从上表可知：我院2007年第四季度（10-12月份）业务接待的报账总费用为57390元，月平均达19130元。
1.1.3从图1可见：10月-12月份我院接待费用均很高。
11月份费用最高，其次为10月份、12月份。
1.1.4较大笔的招待费支出均是由于较重要及较大型的接待所需。
1.1.4.110月接待费用为19024元，较大的支出有：①2007-9-18接待2007级学生军训消防支队官兵42人1970元；②2007-9-5接待南大党委组织部来校考察690元。
1.1.4.211月接待费用最高（20025元），主要是以下原因提高了该月的业务接待总费用：①学校购地与邻村5个单位符合同的接待费12050元；②2007年8-11月接待各用人单位及实习单位费用2700元；③2007-7-14接待建设部及市建设局领导费860元。
1.1.4.312月份接待费用为18341元，较大的支出为：①2007年12月23-24日2008届毕业生供需见面会接待用人单位代表，两餐共18桌费用6540元；②2007-12-6南大党委（院长）办公室一行20人到南丰、流坑，三餐接待费用为3400元；③2007-12-12南大教学检查组来我院检查教学工作，两餐接待费用为2170元。
1.22007年10-12月接待费用比较分析1.2.12007年第四季度（10-12月）的接待费用分析（见表1）。
2007年第四季度10-12月的接待总费用为57390.00元，月平均业务接待费用19130.00元；2007年11月份的业务接待费用是20025元，是10月份的接待费用19024元的1.05倍，是12月份接待费用18341元的1.09倍，本季度三个月份的接待费用均很高。
财务管理部巡查项目明细表
5
财务档案管理 财务报表、税务报表 财务档案借阅情况 用章审批
6
用章管理
6
用章管理 用途
巡查--财务管理部检查明细表
检查重点 1、现场实盘现金一次，账实是否一致 2、存放地点 1、检查支票登记本，是否连号登记、作废是否盖章和保管； 2、财务章、人名章保管人员是否分开 调节金额是否写明时间、款项事由；调节表是否签字 分类、名称、型号、使用部门（人）、原值等信息 1、财实是否相符；不相符如何处理的 2、盘点表:管理人员、盘点人中、监盘人员是否签字； 如上同固定资产 保管人、存放地点；作废专用发票如何保管 是否按期装订成册，作为财务档案保管 了解付款流程，有无金额限制；抽查凭证查看实际付款情况 是否属实，是否存在无领导签批付款情况（抽取借支款类、 日常费用类、合同类、非合同类） 财务软件里实时导出个人往来情况余额表及明细表，查看个 人借支金额和账龄是否合理，超出未处理原因是什么 抽查采购项目金额是否合理，大额是否进行招采（查看招采 流程）；小额价格是否比过价，是否不高于同类产品市场价 格（网上比价） 名称、发票章、是否为专用发票或代开的可以抵扣的发票 抽查与增值税专用发票相关凭证，查看收付款名称是否与发 票一致，是否有相关合同 抽查一是否有凭证附件，计提是否有依据并合理 是否交纳，交纳依据 根据公司情况确定检查内容 是否按月装订，检查最近一期会计凭证装订情况 检查结果
会计凭证和报表是否有外借，是否有借阅签批手续 是否有用章审批流程或签字审批
盖章处：是否有盖空白无编号单据
各公司巡查--财务管理部检查明细表
Hale Waihona Puke 编号大类 项目现金盘点
1
资金管理 支票管理
银行存款银行调节表（最近一期） 固定资产台账
财务管理调查表范本
财务管理调查表范本I. 介绍财务管理是一项重要的业务功能，用于有效管理和控制组织的财务资源。
为了评估和改进财务管理实践，进行一次财务管理调查是非常有必要的。
本文将提供一个财务管理调查表范本，帮助您进行财务管理实践的评估和改进。
II. 调查表格请按照下面的调查表格来回答相关问题：1. 组织信息- 公司名称：- 公司规模：（小型/中型/大型）- 主要业务领域：2. 财务规划与预算请评估您的公司在以下方面的财务规划和预算实践：- 是否制定了财务目标和指标- 是否制定了年度预算- 是否进行了财务预测和现金流预测- 是否进行了风险评估和应对措施的规划3. 资金管理请评估您的公司在以下方面的资金管理实践：- 现金流管理（包括预测和监控）- 资本预算和投资决策- 资本结构和资金来源- 短期和长期借款管理4. 财务报告与分析请评估您的公司在以下方面的财务报告和分析实践：- 是否及时准确地编制财务报表- 是否进行了财务比率分析- 是否进行了财务绩效评估和分析- 是否与内部和外部利益相关者共享财务信息5. 税务管理请评估您的公司在以下方面的税务管理实践：- 是否遵守相关税收法规和规定- 是否及时准确地申报和缴纳税款- 是否进行了税务优化和规划III. 结论与建议根据您对以上问题的回答，您可以评估出您公司的财务管理实践的现状，并得出一些改进建议。
根据您的具体情况，您可能需要加强财务规划与预算、改进资金管理、提高财务报告与分析的质量、加强税务管理等方面的实践。
IV. 总结财务管理调查表范本提供了一个结构化和系统化的方式来评估财务管理实践。
通过对财务目标、预算、资金管理、财务报告与分析以及税务管理等方面的评估，您可以更好地了解和改进财务管理实践，提高财务绩效，促进组织的可持续发展。
以上是一份财务管理调查表范本，希望能对您评估和改进财务管理实践提供一些帮助。
根据您的具体情况，您可以根据此范本进行适当的调整和修改，以满足您特定的需求。
银行财务会计管理工作专项检查表
是
统
挂失登记簿是否实行新旧结转
抽查2家营网点查看 挂失登记簿
否
历年挂失登记簿是否保存完整
抽查2家营网点查看 挂失登记簿
是
业务授权管理是否到位
调阅监控
是
17家网点记 录不全
所有银行结算账户是否达到集中审核、统一 管理
实地查看
是
账户 今年上半年是否对账户进行清理 管理 今年上半年不合规账户清理数量
查看清理资料 查看清理资料
是 2633
是否按照上报省联社对账管理实施方案有序 开展相关工作
对照方案进行核对
是
单位 意见
检查 人签
字
戚洪钧、尤益军、杨玉红、张丽娟、李小花、钟晓东、张广生、赵丹丹、吴金超、谈晓叶
注：关于总行的事项检查清算中心或有 关责任人。
1170份
检查日营业网点库存数网银口令牌数
查看轧库登记簿或统 计报表
1465份
止检查日客户累计购买数网银口令牌数
调阅统计报表
12800份
检查日网银客户开户数
调阅系统
9262户
前期累计清理网银客户数
查看清理资料
3248户
重要空白凭证和支付设备客户申请、购买、 签收手续是否合规
抽查营业网点出售凭 证、支付设备凭证和 监控
是
会计
业务
印章 营业网点是否对会计业务印章使用、交接情 抽查营业网点印章使
管理 况进行登记
用、交接登记簿
是
5家网点交接 记录不全
营业网点登记会计业务印章与总部预留印模 抽查营业网点印章登
是否一致
记簿并与总部对比
是
2011.4上交
是否对不需使用的会计业务印章进行集中保 查看清单、集中保管
财务管理检查评分表
财务管理检查评分表被考核单位：检查日期：序号项目评分标准标准分得分一制度体系建设及工作规范情况财务管理制度是否健全、报批、收集要及时，归档管理；制度是否上墙、有无及时开会宣贯相关财务制度；是否严格按照会计基础工作规范，开展本单位会计核算工作；会计记账凭证审核、记账是否及时。
10二货币资金管理1、子分公司银行账户（含项目部）按照公司审批进行开户、延期、销户，建立台账，出现一次久悬户扣3分。
32、银行账务每周及时处理，结存余额准确无误；现金日记账要日清月结，账实相符，月末有现金盘点报告；每月非出纳人员银行对账记录完整。
33、收取现金必须及时入账，不得设“小金库”、不得账外设账。
发现一次扣3分。
34、按月上报资金计划，支付时按照审批计划付款，发现一次扣2分。
45、备用金严格制度进行管理，使用规范、清理及时。
超过三个月未清理未公示扣3分。
36、资金集中管理及受限资金开发、银行账户归集，月末是否存在不受限资金未归集等，根据完成情况扣分，扣完为止，如有大额资金开发，酌情加分。
6三公司主要财经文件执行情况1、财务入账归集、支付不符合规定的，发现一处扣0.5分，扣完为止。
42、支付红线执行落实是否到位，发现一处扣3分，扣分不设上限。
103、工资、奖金发放未经报批或按批复方案发放的，发现一次扣0.5分，扣完为止。
24、临时用工未经报批或备案发放工资的，发现一处扣0.5分，扣完为止。
25、非生产性费用支出有无预算控制，控制不严、报销不规范，无偏差原因分析发现一项扣1分，非生产性费用过程控制偏差较大的酌情扣分，扣完为止。
66、党建工作经费、研发费用、安全专项经费计提、使用是否依法合理合规；研发费用归集是否按照技术中心计划执行、研发投入强度是否≥3%。
57、分公司是否按规定及时足额上缴上级管理费，根据实际上缴情况扣分。
68、严格按照公司文件开展其他应收账款有无逾期情况；项目及班组各类银行保函、保证金管理，根据完成情况扣分，扣完为止。
最新行政事业单位财务管理检查表附件自查表
2.是否存在无预算或超预算支出，擅自改变预算资金支出用途的情 况。
5
部门预算执行 3.支出进度是否均衡有序，是否存在年底突击花钱的现象。 情况
4.是否定期清理结余结转资金，盘活的存量资金是否及时缴回财政 。
5.部门决算数据是否真实准确、内容完整，客观反映单位财务状况 和预算执行结果。
1.是否严格执行公务出差管理制度，建立公务出差审批制度，严格 执行差旅费支出纪律规定和开支标准。
跟踪评价，并向财政局提交绩效评价报告。
9
预算绩效管理 情况
3.是否针对绩效评价中发现的问题，进一步充善管理制度。
4.预算绩效目标、绩效评价结果等绩效管理信息是否进行公开。
1.除涉密部门外，各部门（一级预算单位)是否在《预算法》规定 的时间内，及时公开了2019年部门决算和2020年部门预算。
10
部门预决算公
检查单位（盖章）：
序号
项目
行政事业单位财务管理监督检查表
内容
是/否（检查结果为否， 请在说明栏注明存在的问
题）
1.是否建立重大项目安排、大额资金使用的集体决策和内部监督机 制。
2.是否建立预算管理、收支管理、政府采购管理、资产管理、建设
1
内部控制体系 项目管理、合同管理等六项制度、以及专项资金和单位日常经费使 建设情况 用审批的制度办法和业务流程。
3.是否明确单位财务、内审及相关业务部门的职责，明晰各方在资 金分配、使用的前期论证、执行过程的审核监督、事后的绩效评价 。
1.是否依法设置会计机构，明确会计机构职责。
2
会计机构和人 2.是否建立会计人员岗位职责，会计、出纳岗位是否分设，会计人 员配置情况 员是否具备从事会计工作所需要的专业能力。
财务检查表
被检查单位： 检查人： 项目 检查内容 1、公用经费管理制度、使用制度是否 上墙（2分） 2、相关财务人员职责是否上墙（2分） 3、是否设有报账员（1分） 4、学校采购是否都有会议记录，记录 上教职工意见是否明确（2分） 5、教育局下发资金文件是否转发到校 和相关人员（3分） 6、是否严格执行编制预算（2分） 7、学校是否有采购程序制度、采购领 导小组且并上墙（2分） 8、现在学校债务情况，是否属于拖欠 报账（1分） 公用经 9、发票是否认真执行四签字（3分） 费管理 10、公用经费是否定期公示，是否有图 及使用 片（2分） 情况 11、校长及报账员变动移交是否办理移 交手续手，手续是否齐全（3分） 12、现金日记账是否与会计相符；银行 存款日记账是否与银行对账单相符（1 分） 13、大宗物资采购、大型修缮的经费使 用是否严格执行政府采购程序（1分） 14、大金额资金使用是否按规定使用， 会议、报告、合同发票、验收是否按时 间顺序签订（3分） 15、大额资金使用是否有教职工代表参 加，教职工代表是否参与签字（2分） 1、营养餐资金管理制度、使用制度是 否上墙（3分） 2、是否成立营养餐采购小组（5分） 3、是否有营养办下发的出入库台账， 登记是否正确（5分） 4、统购食品是否与供货方签订合同， 内容是否完整（3分） 5、与食堂工人是否签订劳务合同，责 任是否明确（3分） 6、是否有营养餐资金公示表（4分） 7、预算外收入资金是否核算合理，平 衡收支；库房是否与营养餐专项资金专 户库房分开储存（5分） 7、教师陪餐是否交费，费用是否入账 核算（2分） 1、是否办理行政事业单位收费许可证 （1分） 2、是否按物价局核定价格收费（1分） 检查时间 检查情况
营养餐 经费使 用管理 情况
行政事 业性收 费管理 情况
财务管理部季度检查表
应收账款管理 组织对公司各项应收款项核实及催收 现金 管理
销售回款报表及对账及时准确，月末五 日内完成，无差错 有明确合理的付款标准要求，并能够按 此执行
付款及结算审 负责对各类款项结算的最终审核，并按 时完成付款及结算工作、无结算差错 核
审核各项费用支出，确保在预算范围内 用途合理、流程合规 有清晰的签发支票登记与签发支票存根 管理体系
合同分类登记保管，动态监督相关执行情况，确保 信息及时准确 财务核算准确，结算及时，记账准确率95%以上 财务报表完整、准确、及时，月末五日内编制完毕 并上报 销售回款报表及对账及时准确，月末五日内完成， 无差错
各类借款的合约审计务、并控制融资成本、维护融资关系 与投 资 有金融资产增值计划及相关项目记录或报告 配合公司融资工作所需提供资料，银行账户信息以及 资金调拨等 税收 按时完成纳税申报、合法节税 筹划
货币资金管理
第 1 页
货币资金管理
银行存款调节表与库存现金盘点表 有银行存款日记账记录：银行存款收支 的截止日期正确，银行存款的账面余额 无误
公章、印鉴管 按照公司的相关规定，正确使用和保管 公章及印鉴，确保使用安全 理及使用 相关 证照、公章及 保管各类证照及银行印鉴，保管无差 错，使用有章可循，管理规范 档案管理 凭证 管理 管理各项资金收付款凭证 合同 管理 会计 核算 会计 财务 核算 报表 财务 分析
上月优化建议采纳及执行情况：
巡查领导：
第 2 页
备注
第 3 页
第 4 页
有年度资金预算与月度资金滚动计划、 资金调剂周计划相结合的资金预算和计 划管理体系 各银行账户无疏漏，各类凭证及就空白
资金安全管理 支票安全保管，保障资金安全，保证U盾
安全 按收入规模合理配置资金支出规模，控 制资金支出 所需资金并及时上报董事长 监督销售回款，并确保按规定到账
中小学财务管理专项检查自查表
4.是否向享受免费教科书政策的学生收取课本费
5.普通高中是否严格执行有关择校生比例和收费标准，是否将择校生纳入当地统一招生计划并及时向社会公示
（二）支出管理
1.是否严格执行国家规定的开支范围及标准，是否存在虚列虚报或以白条作为报销凭证现象
2.是否建立健全资产的购置、验收、保管、使用、交接、维修等内部管理制度，并建立学校资产台账
3.是否定期组织资产清查，做到账账相符、账卡相符、账实相符
4.学校对外投资活动中，是否存在违反规定从事购买股票、基金、企业债券等风险性投资活动，以货币资金投资企业，违规使用学校资产用于抵押和担保的行为
5.有校办产业的学校，是否按照校办产业改制的，严格成本核算，明晰产权关系，及时完成改制工作
2.按规定应当纳入政府采购的项目是否实行政府采购
3.是否定期公布学校收支及管理情况
4.支出是否实行校长负责制，大额资金使用是否经校领导集体讨论决定
5.是否建立健全学校财务管理内部控制制度，从事学校财务管理的记账人员与审批人员、出纳人员、经办人员、财务保管人员的职责权限是否明确，是否相互分离、相互制约、相互监督
中小学财务管理专项检查自查表
年 月 日
学校名称： 负责人签字：
自查项目
自查发现的问题
整改意见措施
（一）收入管理
1.是否严格遵守国家收费管理的有关规定，所有收费项目和标准是否经国务院或省级人民政府及其财政、价格部门批准，是否擅自设立收费项目、扩大收费范围或提高收费标准
2.执行经批准的收费，是否使用财政部门统一印制的财政票据
6.是否存在私设“小金库”、公款私存、设立账外账、坐收坐支等现象
财务管理规章制度执行情况检查统计表
2
3
资产 质量 4、是否存在固定资产未及时组资问题，是否存在符 检查 合资本化条件的固定资产改良支出因随意延长折旧 年限少计入当期成本费用的问题。 5、是否存在应计入当年的费用未予结转或跨年结转 的问题。 6、是否存在对未决诉讼、对外担保、应收票据贴现 等或有事项未进行相应资产、负债的预计并及时入 账的问题。
财务管理规章制度执行情况检查统计表
编制单位：集团公司财务部 被检查单位： 序号 检查 项目 重大 经济 活动 和决 策的 合法 合规 性 检查的具体内容 1、企业对内对外投资、担保、出借资金以及签订重 大经济合同时是否符合国家有关法律、法规和集团 公司规定，是否符合企业内部控制程序，有无给企 业造成重大损失。 2、有无从事证券、期货、外汇买卖等高风险业务， 有无审批手续，决策程序是否合规等。 1、有无公款私存、私设“账外账”、“小金库”、 公款私存、挪用私分的行为。 2、是否违规对外拆借资金、对外担保、出借账户等 问题。 3、在资产处置、资本运作、改制重组、物资设备采 购、对外担保以及办理高风险业务方面是否存在违 反国家财经法律法规及集团公司规定问题。 4、大额工程设备、物资采购是否公开招标采购，是 否签订了合同。 5、是否存在违规分包、计价拨款是否符合规定。 重大 6、有无违规发放工资、奖金、补贴的情况。 违法 违规 7、有无大额使用现金的问题。 问题 检查 8、有无以权谋私侵害国家利益、造成国有资产流失 的问题。 9、在处理股份公司与锦鲤资产、主业与辅业的经济 关系过程中，是否存在国有资产和收益流失问题。 10、是否依法缴纳税款，是否存在以不合法发票列 销成本情况。 11、是否存在违规集资问题。 12、费用列销、资金支出审批手续是否齐全。 检查结果描述
序号检查的具体内容检查结果描述检查项重大违法违规问题检3在资产处置资本运作改制重组物资设备采购对外担保以及办理高风险业务方面是否存在违反国家财经法律法规及集团公司规定问题
综合检查财务管理检查评分表
——
合 计
说 明
1、“保证项目”为否决项，未达标即0分；“一般项目”为调整项，一项次未达标扣1分，最低0分。
2、考评人需与自评人进行绩效沟通，明确整改计划，列为下期核查重点。
综合检查财务管理检查评分表
项目部：自评人：考评人：日期：
类
别
序
号
工作标准
权重
自评
考评
保
证
项
目
1
建立备用金及往来帐款的备查账，及时回收欠款，减少流动资金的占用量。
0/10
2
准时针对班组以及分包、材料申请进度款出具款项申请表，交会计审核，无差错、遗漏。
0/10
3
安全管理资金，无挪用公款和白条抵库现象。
0/10
0-10
4
完善支付款项手续，及时将支付款凭证交会计审核。无经济纠纷。
（班组工人工资表、个人委托书、委托收款书、收据必须盖公章或者财务专用章，办理手续符合流程、权限与相关管放工资，对工人发放工资现场拍照留存，无差错或遗漏，有据可查。
0-5
6
对班组及管理人员处罚汇总：责令检讨人次，发出整改单
4
准时缴纳水费、网络通信费等各项必交费，无滞纳金。
0/10
5
将复核无误的收支凭证及时登记现金日记帐、银行存款日记账，做到日清月结。
0/10
6
工人工资实名制发放。
0/5
一
般
项
目
1
及时提供合法、真实、准确、完整的财务信息。
0-10
2
准确、及时建立健全各种账薄，保证会计信息。
0-10
3
管理项目部的现金，完成银行存、取款任务，无差错。
项目财务管理检查表
8
账户开立、使用、销户符合法律法规和公司规定，及时登记现金、银行存款日记账，登账、结账工作及时、规范，现金定期盘点并有盘点记录，银行存款按月对账并有对账记录，货币资金、印鉴保管符合不相容职务相分离要求。
5
2
债权债务管理
(8分)
9
按公司规定要求，及时清理、核对和签认与公司财务部及集团其他单位之间的内部交易和内部往来，及时清理、核对债权债务，并对所有债权按规定定期进行签认；
5
4
准确掌握全项目资金状况，实行项目资金计划管理，按要求及时上报资金计划全，支付方式恰当，资金支付符合《集团公司项目资金支付管理规定》；
5
6
遵守调剂资金管理规定，按时偿还调剂资金及利息，各类上缴款按时足额上缴；
5
7
严肃财经纪律，严格控制大额现金支出，严禁白条抵库，”小金库”等行为；
3
23
注意电子档案的保证以及时效性，将电子档案随纸质文档一并保存上报。
3
6
合计得分
/
100
/
4
10
及时清理催收债权。
4
3
实物资产管理（12分）
11
定期盘点，形成盘点记录，盘点结果按规定及时处理，账实相符、账账相符；
5
12
低值易耗品建卡管理；
3
13
固定资产购置依据年度计划（或调整计划），组资手续及时，报废、处置和调拨履行规定程序，建立台账管理。
4
4
成本费用管理(15分)
14
制订成本费用管理办法和控制措施，各项成本费用支出的范围和标准严格执行公司规定；
项目财务管理检查表
项目名称： 财务负责人：年 月 日
职能部门：财务部 检查人员：
财务管理制度检查表
财务管理制度检查表1. 财务管理的基本能力•是否有成熟的财务体系和规范的操作制度？•是否有健全完善的财务政策和制度，例如开支制度、审批制度、报账制度等？•是否有有效的财务管理人员及其工作机构？•是否有健全的财务管理流程？•是否能确保财务管理工作的精度和准确性？•是否能针对不同的企业进行财务报表分析，不断完善财务管理流程？2. 会计制度的完善性•是否能正确地协调涉及企业生产、经营的各内部部门和外部部门的工作？•是否能及时进行内部会计核对和内外部账务的调整工作？•是否采用非现金交易方式?•是否有规范的账户和账簿管理工作？•是否能正确编制各种会计报表？•是否能及时、准确地确定帐内余额和往来关系？3. 审计工作的有效性•是否有独立的审计机构进行财务审计？•是否会定期对企业的财务管理工作进行稽核和检查？•是否在实际工作中，符合审计操作规范，能够适应各种复杂的审计工作环境？•是否能及时、准确地掌握企业决策者需要关注的审计信息，为企业经营提供数据支持和决策依据？4. 税务工作的合法性•是否具有相应的税务登记证明和纳税务证明？•是否能及时了解当地的税收法规及其变化情况，保证所得税的真实性和准确性？•是否能根据企业实际情况，选择适合的纳税模式？•是否能及时、准确地完成各项税务申报工作，并支付所应缴纳的税款和税费?5. 风险控制的效率性•是否具有完备的企业资产负债表、现金流量表和利润表等关键财务信息？•是否对金融市场和行业形势尤其是市场风险和信用风险敏锐地进行监测和分析？•是否正确掌握各项财务指标，及时地进行财务预警？•是否定期对企业风险进行排查，做好风险控制和应急预案工作？6. 财务行政工作的组织效率•是否能及时有效地提供财务政策服务和咨询服务？•是否有相应的经费和设备等财务保障，确保财务工作的顺利进行？•是否能制定高效的人员培训计划，提高财务管理人员的整体素质和工作效率？•是否针对企业实际情况，对财务管理工作体系进行不断的完善和优化？总结以上内容是对公司财务管理制度进行检查的主要内容。
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5
是否有标后预算及目标成本（5分）
6
是否制定详细的施工各环节成本控制和成本降低措施（5分）
7
所确定的收入与统计报量是否同（5分）
8
收入与成本是否配比（5分）
9
实际成本与合同预计总成本的差异是否能按月及时调 （5分）
10
成本费用列支是否串项（5分）
11
预提或暂结、摊销是否符合规定，并且依据充分、签字齐全、数字合理（5分）
检
查
项
目
序号
检查内容
评分
符合要求
存在问题
不符合项
没有发生
应收账款管理
1
分公司各项目应收账款管理责任状的签订情况（5分）
2
分公司年度清收目标的确定情况（5分）
3
应收账款专项责任状的执行情况（5分）
4
《应收账款管理办法补充规定（试行）》执行情况（5分）
成本管理
5
各项成本资料是否能按分公司制定的成本资料传递流程及时传递、手续齐全（5分）
3
按大额资金使用管理办法使用资金，完善了各级审批手续后方可付款。（10分）
贷款
4
按规定借款用途使用，监督项目回收款的偿还贷款情况，对用于保证金用途的贷款要及时催收。（10分）
税务
5
各办税员要及时和工程所在地的税务机关申报、纳税。 （10分）
6
合理处理账务，做好费用期间的划分。（10分）
7
辨别供货商发票的真伪，剔除假发票。（10分）
16
应收账款中是否存在虚数导致本年度应收账款虚增或虚减，并详细分析原因（5分）
17
分公司人员的备用金借款是否符合规定并及时清理（5分）
18
是否存在无结算光付款或有结算超付款导致债务不实，并详细分析原因（5分）
经营成果
19
本年度是否完成公司所定利润指标，及上交指标（5分）
20
本年度消化清产核资或大离任审计认定损失金额（5分）
6
成本费用列支是否串项，有无人为调节成本现象（5分）
7
预提或暂结、摊销是否符合规定，并且依据充分、签字齐全、数字合理（5分）
8
临时设施的核算及摊销是否符合规定（5分）
9
分公司是否每月召开成本分析会，发现项目部存在的问题并跟踪解决（5分）
对项目部预测的剩余工作量所需的成本进行科学确定（5分）
10
对各工程项目不同阶段的预计总成本进行对比分析，积累合同预计总成本调整资料（5分）
划转项目落实情况
8
十年以上项目的划转移交是否按要求及时全部完成。（做到确认虚实数，移交合同、结算、对账单、联系人地址及电话） （10分）
9
已核销项目是否及时移交到权益管理公司。（做到确认虚实数，移交核销原因、合同、结算、对账单、联系人地址及电话） （10分）
清收成果
10
年度重点项目清收落实情况（10分）
存在问题
不符合项
没有发生
货币
资金
1
现金必须在规定的支付范围内使用，不得有“小金库”和白条抵库现象，不得坐支现金，控制现金库存限额。（10分）
2
不得私自开通银行账户，防止资金体外循环，严格遵守银行结算纪律，不准签发空头支票或远期支票，妥善保管好票据和印章，防止空白票据的遗失和被盗用，及时与内行对帐，避免未达帐项，透支资金。（15分）
财务状况
17
是否与建设单位及时财务对账，发现问题及时解决（5分）
18
项目人员备用金借款是否符合规定并及时清理（5分）
19
是否存在无结算光付款或有结算超付款导致债务不实，并详细分析原因（5分）
20
项目部是否能按责任状预期实现利润，并分析盈亏原因（5分）
评分
情况
说明
总分
分公司财务管理检查表
分公司名称：检查人：时间：
12
临时设施的核算和摊销是否规定（5分）
13
成本核算资料是否能按规定及时办理、手续齐全（商砼、劳务、分包、租赁及材料出入库）（5分）
14
按月召开成本分析会，发现问题后能及时解决（5分）
15
按月进行成本预测，预计剩余工作量将要发生的成本，资料完善（5分）
16
对工程进度不同阶段的预计总成本进行对比分析，积累合同预计总成本调整资料（5分）
集资借款
8
有无高息集资和借款，积极清理逾期集资和借款，监督对逾期的债务做好退还计划。（15分）
集采及代扣款
9
按比例上交集中采购及公司代扣款项。（10分）
评分
情况
说明
总分
分公司权益管理中心检查表
分公司名称：检查人：时间：
检
查
项
目
序号
检查内容
评
分
符合要求
存在问题
不符合项
没有发生
竣工项目清收管理
1
清欠领导组是否成立，并能指导与协助清欠工作（5分）
11
本年度是否完成公司所定清收指标（10分）
评分
情况
说明
总分
4
核查各行业开具发票的真伪，剔除假发票（15分）
集资借款
5
项目部不得私自集资、借款。须公司领导审批，按现行利率执行。（15分）
合同
6
项目要严格审查供销、分包合同条款，防止因合同纠纷给公司账户带来不便。（15分）
评分
情况
说明
总分
分公司资金管理检查表
分公司名称：检查人：时间：
检
查
项
目
序
号
检查内容
评分
符合要求
2
是否确立了副职以上领导为清欠负责人（5分）
3
竣工项目是否全部责任到人并签订责任状，做到定人、定目标、定时间、定措施（15分）
4
清欠责任人是否向权益管理中心递交完整的初审报告（10分）
5
分公司是否存在呆死账，并制定相应措施（10分）
6
分公司是否有诉讼时效预警提醒台账记录（5分）
7
建立考核奖罚机制和责任追究制度，并能够严格执行（10分）
工程项目财务管理检查表
项目名称：所属分公司：检查人：时间：
检
查
项
目
序号
检查内容
评分
符合要求
存在问题
不符合项
没有发生
应收账款管理
1
项目合同是否签订（5分）
2
项目合同是否有明确的付款条件及比例充规定（试行）》执行（5分）
4
项目责任状中是否有涉及资金回收的条款的执行情况（5分）
11
有明确的成本责任考核办法，对项目部能按月考核并奖惩兑现（5分）
12
定期对项目责任成本的落实情况进行跟踪检查、分析（5分）
13
建立成本责任追究制度，并能够严格执行（5分）
财务状况
14
资产负债结构是否合理，预收账款、预付账款科目的核算是否准确（5分）
15
应收账款增长率及其他应收款降低率是否完成公司指标 （5分）
评分
情况
说明
总分
工程项目资金管理检查表
项目名称：所属分公司：检查人：时间：
检
查
项
目
序
号
检查内容
评分
符合要求
存在问题
不符合项
没有发生
货币
资金
1
项目会计定期与甲方核对往来帐，杜绝项目资资金体外循环（15分）
贷款
2
有贷款的项目合理安排回收资金积极偿还（15分）
税务
3
主动和归属地税务机关，按收款金额缴纳税费，开具发票。（15分）