2014年陕西省农村信用社公开招聘工作人员考试复习全书(金融中介)【核心讲义+历年真题详解】【圣才出

第三章金融中介
第一节金融机构与金融制度
一、金融机构
1．金融机构的性质与职能
（1）金融机构的性质
金融机构是指所有从事各类金融活动的组织，它是一种以追逐利润为目标的金融企业。

（2）金融机构的职能
①信用中介（金融机构最基本的职能）；
②支付中介（由于较高的信誉和众多分支机构）；
③将货币收入和储蓄转化为资本（信用中介职能的延伸）；
④创造信用工具（信用中介和支付中介职能的延伸）；
⑤金融服务。

2．金融机构的种类
（1）按照融资方式不同，分为直接金融机构与间接金融机构；
（2）按照从事金融活动目的不同，分为金融调控监管机构与金融运行机构；
（3）按照金融机构业务特征不同，分为银行与非银行金融机构；
（4）按照是否承担政策性业务，分为政策性金融机构与商业性金融机构；
（5）按照业务特征角度分类，分为存款性金融机构、投资性金融机构、契约性金融机构和政策性金融机构；
（6）按照经济角度分类，分为中央银行、存款类公司、金融辅助机构、保险公司、养老基金和其他金融中介机构。

【例1】下列选项中属于我国金融机构组织的是（）。

A．银行、保险公司、农村信用合作社、股票交易所
B．国家财政部门、银行、保险公司、信托投资公司
C．银行、保险公司、信托投资公司、农村信用合作社
D．银行、保险公司、信托投资公司、国家外汇管理部门
【答案】C
【解析】金融机构是指专门从事货币信用活动的中介组织。

我国的金融机构，按地位和
功能可分为四大类：①中央银行；②银行；③非银行金融机构；④在境内开办的外资、侨资、中外合资金融机构。

BD两项中的“国家财政部门”及“国家外汇管理部门”均属于政府机构而非金融机构；目前，我国没有被称为“股票交易所”的金融机构。

我国的股票交易是在证券交易所进行的。

二、金融制度
1．金融制度的概念
金融制度是指一个国家以法律形式所确定的金融体系结构，以及组成该体系的各类金融机构的职责分工和相互关系的总和，其主要内容包括：
（1）各类金融机构的地位、作用、职能和相互关系；
（2）金融市场的结构和运行机制；
（3）金融监管制度。

2．中央银行制度
中央银行是国家赋予其制定和执行货币政策，监督管理金融业和规范金融秩序，防范金融风险和维护金融稳定，为商业银行等普通金融机构和政府提供金融服务，调控金融和经济运行的宏观管理机构。

（1）中央银行的组织形式：
①一元式中央银行制度，大多数国家都实行这种制度；
②二元式中央银行制度，一般是实行联邦制的国家所采用，如美国、德国等；
③跨国的中央银行制度，如欧盟等；
④准中央银行制度，如新加坡、中国香港特别行政区等。

（2）中央银行的资本构成
①全部资本为国家所有的资本结构；
②国家和民间股份混合所有的资本结构；
③全部资本非国家所有的资本结构；
④无资本金的资本结构；
⑤资本为多国共有的资本结构。

3．商业银行制度
（1）商业银行的组织制度
①单一银行制度：没有分支机构存在，风险独自承担，利润独自分享。

典型代表为20世纪90年代的美国；
②分支银行制度：各国商业银行普遍采用的组织形式；
③持股公司制度；
④连锁银行制度。

（2）商业银行的业务经营制度
①分业经营银行制度；
②综合性银行制度
4．政策性金融制度
（1）政策性金融的特征
政策性金融是一种特殊的金融活动，具有政策性和金融性双重特征：
①政策性表现在融资的非营利性，对产业政策重点行业、领域实行低息或无息的补贴性，以及经营风险的硬担保性上；②金融性则表现在资金运动的有偿性、效益性和安全性。

（2）政策性金融机构的职能：
①倡导性职能；②选择性职能；③补充性职能；④服务性职能。

（3）政策性金融机构的经营原则：
①政策性原则；②安全性原则；③保本微利原则。

【例2】政策性银行与商业性金融机构的最显著不同在于（）。

A．是否以盈利为目的
B．是否执行国家金融政策
C．是否自主经营
D．是否政府出资
【答案】A
【解析】政策性金融机构多通过政府出资设立，不以盈利为目的，主要贯彻政府产业政策；商业性金融机构通过自身融资设立，以实现自身利润最大化为目的。

【例3】（多项选择题）政策性金融机构的职能包括（）。

A．安全性职能
B．效益性职能
C．选择性职能
D．补充性职能
【答案】CD
【解析】政策性金融机构的职能主要有倡导性职能、选择性职能、补充性职能、服务性职能。

5．金融监管制度
（1）金融监管制度是金融监管当局基于信息不对称、逆向选择与道德风险等因素，对金融机构、金融市场、金融业务进行监督管理的体制模式，是随着近代商业银行制度的建立而逐步发展起来的。

（2）按照金融监管机构的监管范围划分，金融监管制度可分为：
①集中统一的监管体制；
②分业监管体制；
③不完全集中统一的监管体制。

第二节商业银行经营与管理
一、商业银行经营与管理概述
1．商业银行经营与管理的含义
商业银行是以货币和信用为经营对象的金融中介机构。

商业银行的经营是指商业银行对所开展的各种业务活动的组织和营销；商业银行的管理是指商业银行对所开展的各种业务活动的控制与监督。

2．商业银行经营与管理的内容
（1）商业银行经营的主要内容包括：
①负债业务的组织和营销；②资产业务的组织和营销；③中间业务和表外业务的组织和营销。

（2）商业银行管理的内容主要包括：
①资产负债管理；②财务管理；③风险管理；④人力资源开发与管理。

【例1】改善我国商业银行经营与管理的主要条件是建立规范的法人治理结构和
（）。

A．提高金融监管能力
B．建立完善的金融市场法规
C．建立严格的内控机制
D．完善市场经济体制
【答案】C
【解析】改善我国商业银行经营与管理的条件有：①建立规范的法人治理结构；②建立严格的内控机制；③建立科学的激励约束机制。

3．商业银行经营与管理的关系
银行的管理是对经营活动的管理，银行的经营靠管理来规划、发展，经营是管理的对象和出发点。

经营是现代商业银行生存发展的根本，管理是确保经营的效率，管理服务于经营。

4．商业银行经营与管理的原则
（1）商业银行经营与管理的原则
①安全性（前提、首要原则）；②流动性（实现安全的必要手段）；③盈利性（目的）。

（2）商业银行经营与管理原则之间的关系
商业银行要在保证安全性和流动性前提下，追求最大限度的利润。

（3）我国商业银行的审慎经营规则
审慎经营包括风险管理、内部控制、资本充足率、资产质量、损失准备金、风险集中、关联交易、资产流动性等各个方面。

二、商业银行经营
1．商业银行经营概述
商业银行的经营是对其所开展的各种业务活动的组织和营销。

2．商业银行经营的组织：业务运营
（1）传统的业务运营模式
传统的业务运营模式是以层级管理为特征，以层级中的每一个业务单位（网点）为基础，以业务前后台一体为核心的方式。

这种模式的特点是网点的会计核算型。

（2）新型的业务运营模式
新的业务运营模式的核心就是前后台分离。

与传统的业务运营模式相比，新型的业务运营模式的主要优点有：
①前台营业网点业务操作规范化、工序化；
②实现业务集约化处理；
③实现效率提升；
④提高风险防范能力；
⑤大大降低成本。

【例2】商业银行新的业务运营模式的核心是（）。

A．督导责任制
B．设综合窗口
C．前后台分离
D．全方位立体化
【答案】C
3．商业银行经营的核心：市场营销。