《个人外汇管理法规》PPT课件
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第四章 汇率决定理论《外汇交易》PPT课件
购买力。因此，两国货币购买力之比就是决定汇率的基础，
而汇率的变化也是由两国购买力之比的变化而引起的。购
买力平价又表现为两种形式，即绝对购买力平价和相对购
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
买力平价。
一、一价定律
一价定律认为,在竞争性的市场上,如果两个资产是等值的, 它们的市场价格应倾向于一致,否则就会产生套利,套利的 结果会导致等值资产价格一致。一价定律被认为是金融市 场上的基准点或收支平衡点,是衡量一项金融资产是被公 正地估价,还是被高估或低估的判断基准。
（4）若人们预期未来外汇汇率的走势看涨，就会在外汇 市场上抛本币，购外币，从而也会导致外汇汇率的上扬。 反之，则使外汇汇率下跌。
三、对国际收支说的评价
国际收支说是从国际收支供求的角度解释汇率的决定，将 影响国际收支的各种重要因素纳入汇率的均衡分析，这对 于短期外汇市场的分析具有一定的意义。但该理论同样也 存在着许多不足之处：（1）该理论是以外汇市场的稳定 性为假设前提的。（2）该理论的分析基础是凯恩斯主义 宏观经济理论、弹性论、利率平价说，因此与这些理论存 在着同样的缺陷，故其理论往往与现实相背离。
第四章 汇率决定理论
第一节 国际收支说
国际收支说是从国际收支角度分析汇率决定的一种理
论。与其他汇率决定理论相比，以国际收支解释汇率决定
的思想源远流长。早在1861年英国经济学家葛逊就对此进
行了系统的阐述，并提出了国际借贷说。实行浮动汇率制
后，一些学者进一步运用凯恩斯主义的国际收支均衡分析
法来分析汇率的决定，提出了国际收支说。1981年，美国
（2）利率平价实现的先决条件是金融市场高度发达完善 并紧密相联，资金能不受限制地在国际间自由流动。但事 实上，目前世界各国尚未普遍建立完善的外汇期汇市场， 而且许多国家还实行外汇管制和对资本流动的限制，因而 利率平价事实上难于实现。
境外个人外汇政策
币资金直接划转至交易对方的境内人民币账户，不可存入客户本 人账户； • 4.境外个人非经营性超年度总额结汇可以委托他人代办，需提供 委托人和受托人的有效身份证件、委托人的授权书。
2021/9/18
境外个人结汇业务
• 境外个人超过年度总额（等值5万美元以上）结汇 风 险要点
• 1.需首先区分外汇形式是外币现钞，还是储蓄账户外 汇资金结汇，按不同要求办理；
• （3）审核后在资料原件上批注办理金额，留存材料复 印件。
•
2.境外个人原兑换未用完的人民币是指外币现钞
、信用卡、旅行支票结汇后未用完的人民币。
2021/9/18
境外个人房产项下外汇业务
• 法规依据 • 1.《国家外汇管理局 建设部关于规范房
地产市场外汇管理有关问题的通知》（ 汇发〔2006〕47号）； • 2.《国家外汇管理局资本项目房地产项 下外汇业务操作规程（银行版）》（汇 综发[2007]3号）； • 3.《关于进一步规范境外机构和个人购 房管理的通知（建房[2010]186号）》。
2021/9/18
境外个人房产项下外汇业务
• 港澳台居民和华侨房产项下结汇 资料审核 • 1.结汇申请书； • 2.商品房销售合同或预售合同； • 3.有效护照等身份证明； • 4.房地产主管部门出具的该境外个人在所在城市购房
的商品房预售合同登记备案等相关证明。
• 注：2、3、4均需验原件并留存复印件；1需留存原件 。
华人民共和国外交部外交身份证》和《中华人民共和国外交部身
份证》办理，交易金额不受上述限额的控制。
2021/9/18
境外个人购汇业务 风险要点
•
1.境外个人购汇无论金额大小，均应审核购汇人民
币资金来源对应的交易背景真实性材料；
2021/9/18
境外个人结汇业务
• 境外个人超过年度总额（等值5万美元以上）结汇 风 险要点
• 1.需首先区分外汇形式是外币现钞，还是储蓄账户外 汇资金结汇，按不同要求办理；
• （3）审核后在资料原件上批注办理金额，留存材料复 印件。
•
2.境外个人原兑换未用完的人民币是指外币现钞
、信用卡、旅行支票结汇后未用完的人民币。
2021/9/18
境外个人房产项下外汇业务
• 法规依据 • 1.《国家外汇管理局 建设部关于规范房
地产市场外汇管理有关问题的通知》（ 汇发〔2006〕47号）； • 2.《国家外汇管理局资本项目房地产项 下外汇业务操作规程（银行版）》（汇 综发[2007]3号）； • 3.《关于进一步规范境外机构和个人购 房管理的通知（建房[2010]186号）》。
2021/9/18
境外个人房产项下外汇业务
• 港澳台居民和华侨房产项下结汇 资料审核 • 1.结汇申请书； • 2.商品房销售合同或预售合同； • 3.有效护照等身份证明； • 4.房地产主管部门出具的该境外个人在所在城市购房
的商品房预售合同登记备案等相关证明。
• 注：2、3、4均需验原件并留存复印件；1需留存原件 。
华人民共和国外交部外交身份证》和《中华人民共和国外交部身
份证》办理，交易金额不受上述限额的控制。
2021/9/18
境外个人购汇业务 风险要点
•
1.境外个人购汇无论金额大小，均应审核购汇人民
币资金来源对应的交易背景真实性材料；
2024年度《外汇培训教材》PPT课件
个人投资者
个人投资者通过参与外汇交易来实现资产保 值增值的目的。
D
2024/3/23
6
外汇交易时间
亚洲时段
欧洲时段
东京市场是亚洲时段的主要交易中心，交 易时间为北京时间早8点至下午3点。
伦敦市场是欧洲时段的主要交易中心，交 易时间为北京时间下午3点至晚上12点。
美洲时段
交叉时段
纽约市场是美洲时段的主要交易中心，交 易时间为北京时间晚上8点至次日凌晨5点 。
金的流入和流出。
跨境融资方式
02
包括国际商业贷款、国际金融机构贷款、政府贷款等，涉及外
汇资金的借贷和还本付息。
跨境投资与融资风险管理
03
关注汇率波动、利率变化、政治风险等因素对跨境投资与融资
的影响，采取相应措施进行风险管理。
17
04 外汇风险管理方法
2024/3/23
18
企业外汇风险管理
2024/3/23
建立外汇风险管理机制
包括风险识别、评估、监控和报告等环节。
使用金融衍生工具
如远期合约、期权等，对冲外汇风险。
合理安排资金结构
通过调整债务和权益的比例，降低汇率波动对企业财务的影响。
19
银行外汇风险管理
2024/3/23
实行外汇头寸管理
通过对外汇头寸进行实时监控和调整，降低汇率风险。
提供外汇风险管理服务
浮动汇率制度
一国政府不规定本国货币与外国货币的官方汇率，听任汇率随外汇市场供求变化自由浮动 。该制度具有灵活性、市场决定性和自动调节国际收支等优点，但可能导致汇率波动剧烈 和不确定性增加。
管理浮动汇率制度
一国政府通过外汇市场干预、资本流动管理等措施来影响汇率走势，使汇率在一定范围内 浮动。该制度结合了固定汇率制度和浮动汇率制度的优点，但管理难度较大且可能引发市 场扭曲。
中国银行新员工培训课件个人外汇业务
第七章 境内外币划转
◆各行应严格按照中国人民银行及国家外汇管理局的相关规定， 办理境内居民个人本人不同境内外币账户（含现汇账户和现钞账 户，下同），以及与其直系亲属境内外币账户之间资金划转业务 。 ◆本章所称直系亲属关系是指办理境内外汇划转业务的申请人与 收款人双方为配偶、父（母）、子（女）关系。
第六章 旅行支票
给客户的建议
●携带前往目的地币别的旅行支票 ●旅行支票的购买协议与旅行支票要分开保管 ●在购买旅行支票时应在银行柜员当面立即进行初签 ●出国在外，切记务必携带购买协议，以便紧急情况时办理挂失
理赔
●如前往不同国家和地区，建议携带使用较广泛的币种且面额较
大的旅行支票。
第六章 旅行支票
第六章 旅行支票
受理费用低廉，兑现手续费为兑现金额的0.75%（以原币扣收）。托收 手续费为托收金额的0.1%，最低50元／笔，最高250元／笔，另收邮费
； 退票费10元／笔。 友情提示：兑现金额10000美元以内（不含），请客户提供购买协议； 如兑现金额超过10000美元，请客户办理托收；我行不接受任何已转让 的旅行支票兑现及托收业务。
第一章 对私国际汇出汇款（全球汇款）
票汇 办理票汇需填写汇票申请书，以英文填写（汇往港澳台地区可以 中文填写），客户需要提供如下信息： 1、 汇款货币及金额 2、 收款人姓名及地址 办理完票汇手续，将汇票交给客户，客户可邮寄或自行携带出境
。 友情提示：在客户办理票汇时，请向客户讲清汇票的付款行是否 是收款人所在地银行。当客户向美国以外的地区票汇美元时，付 款行可能是中国银行的纽约分行，此时收款人只能通过当地银行 办理托收后才能收到汇款。
第五章 外币兑换（对私结汇）
收兑币种 欧元、英镑、美元、瑞士法郎、新加坡元、瑞典克郎、丹麦克郎、 挪威克郎、日圆、加拿大元、澳大利亚元、菲律宾比索、泰国铢、 韩元（视库存情况办理）十四种外国货币及港币、新台币、澳元共 十七种货币。 兑换手续 客户持本人有效身份证件、填写外汇兑换水单、交付现钞即可办理 。有效身份证件包括： 本人身份证（中国公民)、户口簿(十六岁 以下中国公民)、军人身份证件（中国人民解放军）、 武装警察 身份证件（中国人民武装警察）、港澳居民往来内地通行证（港澳 居民）、 台湾居民往来大陆通行证（台湾居民）、护照（外国公 民或有护照的中国公民）。
个人外汇业务培训PPT优秀课件
和繁琐手续
400元
合作银行的 零售服务能
力强
主要与电汇搭配使用， 还可与旅行支票、环球
汇票等搭配
外币信用卡
刷卡支付便捷，也可预 国际结算费1%、
借现金
境外预借现金3%
不推荐大额支付，建议 境外备用，具备外币网
上支付功能
存款证明
为客户开具的证明其金 融资产状况的业务
中低风险理 财产品，国 债都可办理
外币储蓄
个人结售汇业务操作流程
个人结售汇业务操作流程
客户提交现钞或卡 及资料
登录外管局”个人结售汇系 统”查询和录入
境内个人身份 联网核查
PFES系统结售汇处理
交付资金和回单 备注：个人外汇买卖（套汇）不用登录外管局个人结售汇系统。
注意事项
银行和个人不得以分拆等方式逃避限额监管，不得伪造、变 造交易，在年度限额内分拆购汇。个人分拆结售汇行为主要 具有以下特征： 1、境外同一个人或机构同日、隔日或连续多日将外汇汇给 境内5个以上（含，下同）不同个人，收款人分别结汇。 2、5个以上不同个人同日、隔日或连续多日分别购汇后， 将外汇汇给境外同一个人或机构。 3、5个以上不同个人同日、隔日或连续多日分别结汇后， 将人民币资金存入或汇入同一个人或机构的人民币账户。
当地系统清算，解付速度快，挂失麻烦，需在国 内原汇出网点办理。
1‰最，高最20低0元50，具有较强产品竞争力
学费可开成学校为收款人， 生活费开成自己为收款人
电子旅行支票 可在境外万事达商户消费和ATM取现，可反复充值5‰最，高最10低0020，
电子：具有有效期（5年）
票据携带类 外币现钞
手续最简便
无手续费
阶梯式收费
西联是全球最大的速 收发汇均有上限，适合留学
400元
合作银行的 零售服务能
力强
主要与电汇搭配使用， 还可与旅行支票、环球
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个人结售汇业务操作流程
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境内个人身份 联网核查
PFES系统结售汇处理
交付资金和回单 备注：个人外汇买卖（套汇）不用登录外管局个人结售汇系统。
注意事项
银行和个人不得以分拆等方式逃避限额监管，不得伪造、变 造交易，在年度限额内分拆购汇。个人分拆结售汇行为主要 具有以下特征： 1、境外同一个人或机构同日、隔日或连续多日将外汇汇给 境内5个以上（含，下同）不同个人，收款人分别结汇。 2、5个以上不同个人同日、隔日或连续多日分别购汇后， 将外汇汇给境外同一个人或机构。 3、5个以上不同个人同日、隔日或连续多日分别结汇后， 将人民币资金存入或汇入同一个人或机构的人民币账户。
当地系统清算，解付速度快，挂失麻烦，需在国 内原汇出网点办理。
1‰最，高最20低0元50，具有较强产品竞争力
学费可开成学校为收款人， 生活费开成自己为收款人
电子旅行支票 可在境外万事达商户消费和ATM取现，可反复充值5‰最，高最10低0020，
电子：具有有效期（5年）
票据携带类 外币现钞
手续最简便
无手续费
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西联是全球最大的速 收发汇均有上限，适合留学
外汇市场交易PPT课件
根据账户规模和风险承受能力， 合理分配仓位大小，避免重仓操
作。
设置止损点
在入场时设定止损点，一旦达到该 点位，自动触发止损指令，以控制 亏损幅度。
动态调整仓位
根据市场走势和盈利状况，适时调 整仓位大小，以保持风险与收益的 平衡。
06 外汇市场前景展望
全球外汇市场的发展趋势
全球化趋势
多元化货币对
随着全球化的深入发展，外汇市场的 交易规模和参与国家不断增加，市场 活动更加频繁。
05 外汇市场交易技巧
掌握市场动态
01
02
03
关注经济数据
关注各国经济数据，如 GDP、通胀率、利率等， 以了解各国经济状况和政 策动向。
关注新闻ห้องสมุดไป่ตู้件
及时获取国际新闻和政治 事件，了解市场情绪和风 险偏好，判断其对汇率的 影响。
分析市场走势
通过技术分析和基本面分 析，判断市场走势，为交 易决策提供依据。
03 外汇市场交易策略
套期保值策略
总结词
通过同时进行两笔金额相同、方向相反、交割日期不同的外汇交易，来锁定未来汇率， 避免汇率风险。
详细描述
套期保值策略是外汇市场中最常见的交易策略之一。它通过在现货市场和期货市场进行相反的操作，来抵消 未来的汇率风险。具体来说，当一个企业在进口或出口时，它可以在即期外汇市场进行一笔交易，同时在远
获利。
单边投机策略
要点一
总结词
根据对未来汇率走势的预测，只进行单一方向的交易，以 期获得盈利。
要点二
详细描述
单边投机策略是外汇市场中一种较为简单的交易策略。它 根据对未来汇率走势的预测，只进行单一方向的交易。具 体来说，当投资者预测某种货币的汇率将上涨时，他会在 即期外汇市场上买入该货币；反之，当预测某种货币的汇 率将下跌时，他会在即期外汇市场上卖出该货币。这种策 略的风险较高，因为一旦预测错误，将面临巨大的损失。
作。
设置止损点
在入场时设定止损点，一旦达到该 点位，自动触发止损指令，以控制 亏损幅度。
动态调整仓位
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06 外汇市场前景展望
全球外汇市场的发展趋势
全球化趋势
多元化货币对
随着全球化的深入发展，外汇市场的 交易规模和参与国家不断增加，市场 活动更加频繁。
05 外汇市场交易技巧
掌握市场动态
01
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关注经济数据
关注各国经济数据，如 GDP、通胀率、利率等， 以了解各国经济状况和政 策动向。
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及时获取国际新闻和政治 事件，了解市场情绪和风 险偏好，判断其对汇率的 影响。
分析市场走势
通过技术分析和基本面分 析，判断市场走势，为交 易决策提供依据。
03 外汇市场交易策略
套期保值策略
总结词
通过同时进行两笔金额相同、方向相反、交割日期不同的外汇交易，来锁定未来汇率， 避免汇率风险。
详细描述
套期保值策略是外汇市场中最常见的交易策略之一。它通过在现货市场和期货市场进行相反的操作，来抵消 未来的汇率风险。具体来说，当一个企业在进口或出口时，它可以在即期外汇市场进行一笔交易，同时在远
获利。
单边投机策略
要点一
总结词
根据对未来汇率走势的预测，只进行单一方向的交易，以 期获得盈利。
要点二
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单边投机策略是外汇市场中一种较为简单的交易策略。它 根据对未来汇率走势的预测，只进行单一方向的交易。具 体来说，当投资者预测某种货币的汇率将上涨时，他会在 即期外汇市场上买入该货币；反之，当预测某种货币的汇 率将下跌时，他会在即期外汇市场上卖出该货币。这种策 略的风险较高，因为一旦预测错误，将面临巨大的损失。
个人外汇管理政策培训讲义
学习改变命运,知 识创造未来
个人外汇管理政策培训讲义
3、个人结售汇关注名单管理
v 银行在办理个人外汇业务中，应根据关注类别，对关注 对象实施分类管理：
v （一）列入一般关注的，自列入当年及之后二年内，停止 其网银个人结售汇业务，对其在柜台办理的个人结售汇业务 ，进行真实性审核；
v （二）列入重点关注的，自列入当年及之后三年内，停止 其网银个人结售汇业务，对其在柜台办理的个人结售汇业务 ，进行真实性审核。
学ห้องสมุดไป่ตู้改变命运,知 识创造未来
个人外汇管理政策培训讲义
主要文件依据
《电子银行个人结售汇业务管理暂行办法 》 （汇发 [2011]10号） 《银行版柜台标准化个人外汇业务操作规程（试行）》 （ 鄂汇发[2012]23号） 《湖北省个人结售汇关注名单管理试行办法》 （鄂汇发 [2011]26号）
学习改变命运,知 识创造未来
•总额内
•直接凭本人身份证件在银 行办理。
•超过总额
•经常项目项下凭本人身份证件和 有交易额的相关证明等材料在银 行办理；资本项目项下按资本项 目有关管理规定办理。
•个人所购外汇，可以汇出境外、存入本人外汇储蓄账户 ，或按照有关规定携带出境。
学习改变命运,知 识创造未来
个人外汇管理政策培训讲义
3、个人结售汇关注名单管理
（含，参数设定），并在筛查期间每人划转超过人民币25万 元（含，参数设定）至同一个人或机构账户；
v （二）5人（含，参数设定）以上分别购汇超过等值4万美元 （含，参数设定），并在筛查期间每人汇出超过4万美元（ 含，参数设定）至同一境外个人或机构；
v （三）5人（含，参数设定）以上在筛查期间分别购汇且购 汇金额均超过等值4万美元（含，参数设定），其购汇的人 民币资金均来源于同一个人或机构的转账汇款；
个人外汇业务操作培训
售汇超过年度总额的业务种类
境内个人购汇超过年度总额需审核的材料： （三）境外就医：本人因私护照及有效签证（或签注）； 境内医院出具的证明附医生意见及境外医院出具的费用证 明。境外医院出具的费用证明无法提供原件的，可提供传 真件办理；前往对我国实行落地签证、免签证的国家或地 区而无法在出境前提供签证的，银行审核其他证明材料后 直接办理。 （四）境外培训：本人因私护照及有效签证（或签注）； 境外培训费用证明（无法提供原件的，可提供传真件办理 ）；前往对我国实行落地签证、免签证的国家或地区而无 法在出境前提供签证的，银行审核其他证明材料后直接办 理。
日起实施，即2007年4月28日）起原经营资格自动 扩大至全部对私业务。.....”
全辖开办情况
目前,我行全辖118个网点中,除江东新天地外, 均已取得：对私结售汇业务经营资格（并有省行和 市分行授权），均已接入和使用外管局“个人结售 汇管理信息系统”。
除江东新天地其它网点已全面开办个人结售汇 业务，具体包括：个人结汇业务和个人售汇业务。
明并向由客户向我行申报用途后办理。 年度总额内结汇，不区分经常项目和资本项目
。
结汇超过年度总额的业务种类
境内个人，结汇超过年度总额，经常项目项下，非经营性
我行须审核有效身份证件及以下表明外汇来源的证明材料： 1、捐赠： 2、赡家款：直系亲属关系证明或经公证的赡养关系证明、境外给
3、遗产继承收入：遗产继承法律文书或公证书; 4、保险外汇收入：保险合同及保险经营机构的付款证明。投保外
符合实际需要的自住商品房： 商品房销售合同或预售合同（应加盖房地产开发企业的骑
缝章（公章））； 有效护照等身份证明； 一年期以上的境内有效劳动雇佣合同或学籍证明； 房地产主管部门出具的该境外个人在所在城市购房的商品
《个人外汇管理政策》PPT课件
h
14
外汇结汇管理
个人结售汇管理信息系统中经常项下结汇资金 属性种类包括：货物贸易、运输、旅游、金融 和保险服务、专有权利使用费和特许费、咨询 服务、其他服务、职工报酬和赡家款、投资收 益、其他经常转移。
银行须根据客户申报的购汇用途信息录入个人 结售汇管理信息系统。
结汇资金属性种类具体说明如下：
h
h
18
外汇结汇管理
5、咨询服务：包括与法律、会计（含会计师事务所审计）、管理、 技术等相关的服务外汇收入结汇。金融和保险的咨询服务外汇收入 结汇不包括在本项下，而计入“服务贸易”项下的金融和保险服务”。 6、其他服务：指以上未提及的各类服务贸易项下的外汇收入结汇。 非居民在境内、居民在境外铁路、港口和机场设施的修理以及未备 机组人员的运输工具的租金，网络使用费、广告费、未经海关报关 的样品费等外汇收入结汇计入本项目；驻华机构在境内开立的“经 常项目经费账户”结汇计入本项目。货物贸易从属费用中的佣金、 回扣及经营性租赁的外汇收入结汇计入本项目。承包工程外汇收入 结汇如不能按服务贸易和货物贸易区分的计入本项目。 特例：外资金融机构因经营外汇业务而发生的日常费用结汇计入本一些特殊结汇交易的统计归属 （一）居民个人的现钞和存款结汇。不应将居民个人 现钞、存款的结汇简单归类于“其他服务”或“其他经常 转移”，而应根据居民个人所述外汇资金来源进行统计。 居民个人现钞及现钞存款结汇，应主要涉及“旅游”、 “职工报酬和赡家款”、“其他经常转移”等项目。 （二）账户结汇统计。账户结汇资金性质若不能准确 区分，则可参照交易主体性质进行判断，并按就大原 则处理，即若结汇资金中既含有货物贸易资金也含有 服务贸易资金且不能准确区分，则按占比大者统计。
通过委托方式从事对外贸易的个体工商 户将资金划转到代理企业对外支付；
课程资料：个人外汇业务
境
携带>等值10000美元
向存款或购汇银行所在地国家外汇管理局各 分局申领携带证，携带证由存款或购汇银行 所在地外汇局签发的，自签发之日起30天内 一次使用有效
外币现钞-汇出
当日累计≤等值 5000美元
凭本人有效身份证件在银行办理
汇
出
当日累计>等值5000 美元
凭本人有效身份证件、经常项目项下有交易 额的真实性凭证（境外个人无需提供此项）、 经海关签章的《中华人民共和国海关进境旅 客行李物品申报单》或本人原存款银行外币
现汇账户：可以直接汇款出境或开汇票，现钞账户需要钞转汇（收钞转汇费用）
外汇业务币种：
我行已开办的个人外汇业务币种：美元（32）、港币（21）、欧元（35）、日元 （65）、英镑（43）、澳大利亚元（29）、加拿大元（39）、瑞士法郎（87）、新 加坡元（69）、新西兰元（24） 厦门分行现已开办的外币现钞业务币种有： 美元、港币、欧元、日元、英镑、澳大利亚元、加拿大元。
凭资金来源证明 办理
凭购汇目的证明 办理
凭本人身份证件 办理
凭资金来源证明 办理（需要纳税 的提供纳税证明）
无额度
无额度
经常 项目
资本 项目
交易主体
境内个人/境外个人 境内个人/境外个人 境内个人/境外个人 境内个人/境外个人 境内个人/境外个人 境内个人/境外个人 境内个人/境外个人 境内个人/境外个人 境内个人/境外个人 境内个人/境外个人 境内个人/境外个人 境外个人
直接投资：对境外直接投资、外国来华 直接投资、向非居民出售/购买境内不 动产
收益（初次收入）：职工报酬
证券投资
经常转移（二次收入）：无偿捐 赠、赔偿等
衍生产品及贷款等
个人外汇管理业务培训(2010)
13
6、个人结售汇信息系统 ⑵办理业务流程
银行为个人办理结售汇业务时， 银行为个人办理结售汇业务时，应当按照下列流程办理
通过个人结售汇系统 查询个人结售汇情况 在个人结售汇系统上逐 笔录入结售汇业务数据
1 查询 2
按规定审核个人 提供的证明材料
3 审核 录入 打印 4
通过个人结售汇系统打印“结汇/ 通过个人结售汇系统打印“结汇/购 汇通知单” 汇通知单”，作为会计凭证留存备查
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结束语
《办法》和《细则》在对个人实行年度总额管理、充分便 办法》 细则》在对个人实行年度总额管理、 利个人贸易活动、从外汇管理政策上实现钞汇合并、 利个人贸易活动、从外汇管理政策上实现钞汇合并、通过电 子化手段提升监管水平等方面均有较多创新和突破。 子化手段提升监管水平等方面均有较多创新和突破。银行要 办法》 细则》的规定办理个人外汇业务。 严格按照 《办法》和《细则》的规定办理个人外汇业务。 对违反《办法》 对违反《办法》和《细则》规定的，外汇局将依据《中 细则》规定的，外汇局将依据《 华人民共和国外汇管理条例》及其他相关规定予以处罚； 华人民共和国外汇管理条例》及其他相关规定予以处罚；对 中华人民共和国外汇管理条例》 于《中华人民共和国外汇管理条例》及其他相关规定没有明 确规定的，对银行和个人应分别处以人民币3万元和1000 1000元 确规定的，对银行和个人应分别处以人民币3万元和1000元 以下的罚款。 以下的罚款。
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2、结售汇交易中新增“冲正”功能 冲正主要是针对非当日办理错误的交易进行 修正，具体操作如下： 身份证件号、结汇资金属性、金额或币种项输 入错误，都应先“冲零”（金额项输入原金额 的相反值，其他项与原值一样），同时在备注 栏写明冲正原因及冲那笔（结汇流水号）。之 后，可重新输入一笔正确的结汇信息。
6、个人结售汇信息系统 ⑵办理业务流程
银行为个人办理结售汇业务时， 银行为个人办理结售汇业务时，应当按照下列流程办理
通过个人结售汇系统 查询个人结售汇情况 在个人结售汇系统上逐 笔录入结售汇业务数据
1 查询 2
按规定审核个人 提供的证明材料
3 审核 录入 打印 4
通过个人结售汇系统打印“结汇/ 通过个人结售汇系统打印“结汇/购 汇通知单” 汇通知单”，作为会计凭证留存备查
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结束语
《办法》和《细则》在对个人实行年度总额管理、充分便 办法》 细则》在对个人实行年度总额管理、 利个人贸易活动、从外汇管理政策上实现钞汇合并、 利个人贸易活动、从外汇管理政策上实现钞汇合并、通过电 子化手段提升监管水平等方面均有较多创新和突破。 子化手段提升监管水平等方面均有较多创新和突破。银行要 办法》 细则》的规定办理个人外汇业务。 严格按照 《办法》和《细则》的规定办理个人外汇业务。 对违反《办法》 对违反《办法》和《细则》规定的，外汇局将依据《中 细则》规定的，外汇局将依据《 华人民共和国外汇管理条例》及其他相关规定予以处罚； 华人民共和国外汇管理条例》及其他相关规定予以处罚；对 中华人民共和国外汇管理条例》 于《中华人民共和国外汇管理条例》及其他相关规定没有明 确规定的，对银行和个人应分别处以人民币3万元和1000 1000元 确规定的，对银行和个人应分别处以人民币3万元和1000元 以下的罚款。 以下的罚款。
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2、结售汇交易中新增“冲正”功能 冲正主要是针对非当日办理错误的交易进行 修正，具体操作如下： 身份证件号、结汇资金属性、金额或币种项输 入错误，都应先“冲零”（金额项输入原金额 的相反值，其他项与原值一样），同时在备注 栏写明冲正原因及冲那笔（结汇流水号）。之 后，可重新输入一笔正确的结汇信息。
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直接投资 间接投资
保险赔偿 或给付项下
外汇局登记、 通过机构办理
存入外汇储蓄 账户或结汇
6
经常项 目结汇
外汇结汇管理
经营性结汇
境内个人：通过外汇结算账户 按机构管理
境外个人: 旅游购物 凭报关单
非经营性结汇
资本项 目结汇
经外汇局审批
7
年度总额内，身份证件
非
经
营
境内个人
性
结
超过年
汇
度总额
单方面转移项下：捐赠 赡家款 遗产继承 服务贸易项下：保险、专利、咨询 收益项下：职工报酬 境外投资收益 房租类支出：身份证件、租赁合同、发票或支付通知
汇入外汇或外币票据提钞，身份证件
蓄
>5000，身份证件、携 带证或提钞单据
账 户 >1万，身份证件、提钞用途证明
向外汇局申请
20
外币现钞管理
携带外币现钞出入境
➢未超过最近一次入境申报外币现钞入境数额的 ➢没有或超过最近一次入境申报外币现钞入境数额的
*等值$5000以下的，无需《携带外汇出境许可证》 *等值$5000—10000的，银行开具《携带外汇出境许可证》 *等值$10000以上的，外汇核发《携带外汇出境许可证》
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个人结售汇管理信息系统
• 系统准入 • 系统含盖范围，下列除外：
• 通过外币代兑点发生的结售汇 • 通过银行柜台尾零结汇、转利息结汇等小于等值100美元（含100美元）
照或者其他执业证明和组 织机构代码证
凭书面申请、身份 证件、有关主管部 门出具的证明材料 向外汇局申请
15
外汇账户管理（二）
• 外汇结算账户
经常项目项下经营性外汇收支及经批准的资本项目外汇支出
• 资本项目账户
外国投资者投资专用账户、特殊目的公司专用账户、投资并购专用账户
• 外汇储蓄账户
非经营性外汇收付，本人或与其直系亲属之间同一主体类别的外汇储蓄账 户间的资金划转。包括个人外汇买卖、B股交易、外汇信托等所涉及的资 金收付 联名账户按境内个人外汇储蓄账户进行管理。
生活消费类支出：身份证件、合同或发票
境外个人*
就医、学习等：身份证件、收费证明
其他：身份证件、证明材料
*单笔5万以上的结汇取得人民币须直接划转到交易对方账户
8
外汇汇出管理
对外贸易经营者：按机构办理
经营性外汇
经常
项目
个体工商户：划转到代理企业对外支付
外汇
汇出
非经营性外汇
资本项目外汇汇出
经外汇局审核
9
16
外汇账户管理（三）
汇出
≤ 5万 直接办理
境外汇入
境
内 5000,直接
个 结汇 人
年度总额管理
>5000,身份证件、海关
外
申报单或提钞单据
汇 提钞
年度购汇
储
≤1万，直接办理
境内划转
蓄
>1万，外汇局备案后办理
账 境内划转
户
本人账户间
直系亲属间
17
外汇账户管理（三）
当日累计≤ 1万 身份证件
>1万， 身份证件、 海关申 报单或提钞单据
11
外汇购汇管理
• 经营性
个人对外贸易经营者 必须通过本人的外汇结算账户
按机构管理
个体工商户
凭代理合同或协议购汇，并通过
本 人的外汇结算账户直接划转到
代理企业
• 非经营性购汇
• 资本项目购汇 经外汇局审批
12
年度累计≤ 5万，身份证件
个人外汇管理法规
分行国际业务部 2007.1.22.
1
个人外汇管理办法的主要内容
• 政策要点 • 外汇收入管理 • 外汇结汇管理 • 外汇汇出管理 • 外汇购汇管理 • 外汇账户管理 • 外币现钞管理 • 个人结售汇管理信息系统 • 其他
2
政策要点
• 按交易主体区分境内个人和境外个人，按交易性质区 分经常项目和资本项目
外汇汇出管理
购汇汇出
直接办理
境内个人
储蓄账户内 资金汇出
当日累计≤ 5万 身份证件
>5万，身份证件和有交易额的 真实性凭证（同购汇材料）
手持现钞 汇出
当日累计≤ 1万 身份证件
>1万， 身份证件、真实性凭证、 海关申报单或提钞单据
10
外汇汇出管理
购汇汇出 储蓄账户内 境外个人 资金汇出
直接办理
手持现钞 汇出
非经 营性 购汇
境内 个人
>5万，身份证件、*证明材料
合法人民币收入购汇： 身份证件、证明材料
存入本人储蓄账户 直接汇出
持汇票等携出 提钞（1万之下，直
接办理）
存入本人储蓄账户 直接汇出 持汇票等携出 提钞
（1万之下，直接办理）
境外 个人
原兑换未用完人民 币兑回外币现钞
银行、外币兑换机构500 离境前境内关外1000：身份证件
超过：身份证件、原兑换水单* （24个月内）
*仅限于外币现钞、旅行支票兑换业务、境外卡境内提取人民币现钞业务13 。
外汇账户管理
• 主体分类：境内/外个人账户 • 交易性质：
外汇结算账户 外汇储蓄账户 资本项目账户
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外汇账户管理（一）
开户
外汇储蓄账户
外汇结算账户
资本项目账户
身份证件
开户申请书、工商营业执
涉及行为 收汇、购汇、结汇、付汇、开户、 存取、提钞、境内划转
4
外汇收入管理（一）
经常 项目 外汇 收入
经营性外汇 非经营性外汇
个人对外贸易经营者： 按机构管理
个体工商户： 按机构管理
提钞
直接存入 储蓄账户
当日累计≤1万，身份证件 >1万，外汇局备案后办理
结汇：年度总额管理
5
外汇收入管理（二）
资本 项目 外汇 收入
件、直系亲属关系证明 • 境内个人外汇账户和境外个人外汇账户之间的资
金划转按跨境交易管理 • 本人外汇结算账户与外汇储蓄账户间资金可以划
转，但外汇储蓄账户向外汇结算账户的划转限于 划款当日的对外支付，不得划转后结汇
19
外币现钞管理
存取钞管理
外
当日累计≤ 5000，身份证件
汇 储
当日累计≤ 1万， 账户（或购汇）提钞，直接办理
• 年度总额管理：个人结汇和境内个人购汇 • 经常项目经营性外汇实需管理，便利贸易收支 • 按照交易性质和风险程度对个人资本项目外汇资金进
行必要的管理 • 统一外汇现汇账户和现钞账户的管理政策 • 加强对外币现钞的管理 • 建立个人结售汇管理信息系统
3
政策要点
涉及主体 境内个人、境外个人、个人对外贸易经营者、个体工商户
境外汇入
汇出
境 外
凭身份证件，直 接办理
现钞≤ 5000,直接
个 结汇 人
年度总额管理
>5000,身份证件、海关
外
申报单或提钞单据
汇 提钞
合法人民
储
收入购汇
蓄
≤1万，直接办理 >1万，外汇局备案后办理
账 境内划转
境内划转
户
本人账户间
18
外汇账户管理（四）
境内划转
• 本人外汇储蓄账户间 凭身份证件 • 个人与其直系亲属外汇储蓄账户间,凭双方身份证