《商业银行杠杆率管理办法》
中国银行业监督管理委员会令2015年第1号——商业银行杠杆率管理办法
中国银行业监督管理委员会令2015年第1号——商业银行杠杆率管理办法文章属性•【制定机关】中国银行业监督管理委员会(已撤销)•【公布日期】2015.01.30•【文号】中国银行业监督管理委员会令2015年第1号•【施行日期】2015.04.01•【效力等级】部门规章•【时效性】现行有效•【主题分类】银行业监督管理正文中国银行业监督管理委员会令2015年第1号《商业银行杠杆率管理办法（修订）》已经中国银监会2014年第18次主席会议通过。
现予公布，自2015年4月1日起施行。
主席：尚福林2015年1月30日商业银行杠杆率管理办法（修订）第一章总则第一条为有效控制商业银行杠杆化程度，维护商业银行安全、稳健运行，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》和《中华人民共和国商业银行法》,制定本办法。
第二条本办法适用于在中华人民共和国境内依法设立的商业银行,包括中资银行、外商独资银行和中外合资银行。
第三条本办法所称杠杆率，是指商业银行持有的、符合有关规定的一级资本净额与商业银行调整后的表内外资产余额的比率。
第四条商业银行并表和未并表的杠杆率均不得低于4%。
第五条中国银监会及其派出机构按照本办法规定对商业银行的杠杆率及其管理状况实施监督检查。
第六条中国银监会对银行业的整体杠杆率情况进行持续监测，加强对银行业系统性风险的分析与防范。
第二章杠杆率的计算第七条商业银行杠杆率的计算公式为：第八条一级资本和一级资本扣减项为《商业银行资本管理办法（试行）》所定义的一级资本和一级资本扣减项。
第九条调整后的表内外资产余额的计算公式如下所示：从调整后的表内外资产余额中扣除的一级资本扣减项不包括商业银行因自身信用风险变化导致其负债公允价值变化带来的未实现损益。
第十条商业银行在计算调整后的表内外资产余额时,除本办法另有规定外，不考虑抵质押品、保证和信用衍生产品等信用风险缓释因素。
第十一条调整后的表内资产余额为扣减针对相关资产计提的准备或会计估值调整后的表内资产余额。
国家金融监督管理总局关于实施《商业银行资本管理办法》相关事项的通知
国家金融监督管理总局关于实施《商业银行资本管理办法》相关事项的通知文章属性•【制定机关】国家金融监督管理总局•【公布日期】2023.10.26•【文号】金规〔2023〕9号•【施行日期】2023.10.26•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】银行业监督管理正文国家金融监督管理总局关于实施《商业银行资本管理办法》相关事项的通知金规〔2023〕9号各监管局，机关各部门，各政策性银行、大型银行、股份制银行、外资银行：2023年11月1日，金融监管总局发布了《商业银行资本管理办法》（以下简称《资本办法》）。
为稳妥推进《资本办法》实施，现将有关事项通知如下：一、权重法下损失准备相关要求（一）对计入资本净额的损失准备设置2年的过渡期。
过渡期内，商业银行应分别计算贷款损失准备和非信贷资产损失准备。
（二）对于贷款损失准备，最低要求为不良贷款余额100%对应的损失准备。
实际计提低于最低要求的部分为损失准备缺口，超过最低要求的部分为超额损失准备。
缺口部分以负数表示，超额部分以正数表示。
（三）对于非信贷资产损失准备，最低要求第一年为非信贷不良资产余额50%对应的损失准备，第二年为75%，第三年起为100%。
实际计提低于上述最低要求的部分为损失准备缺口，超过最低要求但未达到非信贷不良资产余额100%的部分不可计入超额损失准备，超过非信贷不良资产余额100%的部分才能计入超额损失准备。
缺口部分以负数表示，超额部分以正数表示。
（四）商业银行应将贷款损失准备和非信贷资产损失准备的缺口部分和超额部分进行加总，加总结果为负数应扣减核心一级资本，为正数可计入二级资本，但不得超过《资本办法》规定的上限。
（五）过渡期结束后，商业银行损失准备最低要求是指不良资产余额100%对应的损失准备。
金融监管总局对损失准备最低要求另有规定的从其规定。
（六）商业银行应充分评估并持续监测损失准备口径调整对资本充足率的影响。
存在缺口的银行应制定达标规划，经董事会批准后，于2024年6月底前报金融监管总局或其派出机构并认真执行，每半年报告达标进展。
商业银行杠杆率的计算公式
商业银行杠杆率的计算公式商业银行的杠杆率是指其资产负债表中所有负债的总额与所有资产的总额之间的比率。
它是用来衡量银行本身的财务稳定性和风险能力的一种指标。
下面我们将介绍商业银行杠杆率计算公式及其相关知识。
一、商业银行杠杆率公式商业银行的杠杆率可以用以下公式进行计算:杠杆率 = 总负债 / 总资产其中，总负债指的是商业银行资产负债表上的所有负债合计，包括存款、债券、贷款和其他负债；而总资产指的是商业银行资产负债表上的所有资产合计，包括现金、贷款、投资和其他资产。
二、商业银行杠杆率的意义商业银行的杠杆率是衡量其金融安全性和风险能力的一个重要指标。
在实践中，杠杆率越低，表明银行在应对风险方面有更多的余地，更有风险抵御能力，同时也更便于获取融资并开展业务。
相反，杠杆率越高，表明银行在承受风险时有更大的风险，需要更高的资金储备等，同时获得外部融资可能会更加困难，甚至会遭到质疑和拒绝。
三、影响商业银行杠杆率的因素1.资产类别：商业银行的资产负债表中各项资产的种类和规模不同，因此不同的银行杠杆率也会有所不同。
2.负债类别：同样，商业银行资产负债表上的各种负债种类和规模不同，也会对杠杆率产生影响。
3.经营业绩：商业银行的经营业绩对其杠杆率有很大的影响，如果银行盈利能力强，那么它的杠杆率有可能会较低。
4.资本充足率：商业银行的资本充足率也会影响其杠杆率。
如果银行资本充足，那么其财务风险相对较低，杠杆率也就较低。
四、总结商业银行杠杆率是衡量银行财务稳定性和风险能力的重要指标。
银行应该保持杠杆率在适当范围内，既不能过高也不能过低，以确保其良好的经营和风险控制能力。
同时，银行要不断提高资本充足率，控制负债规模，增加盈利能力，进一步提高自己的财务健康水平。
中国人民银行关于印发商业银行资产负债比例管理监控、监测指标和考核办法的通知
中国人民银行关于印发《商业银行资产负债比例管理考核暂行办法》的通知【颁布单位】中国人民银行【发文字号】银发[1994]171号【颁布时间】1994-07-07【生效时间】1994-07-07【时效性】人民银行各省、自治区、直辖市分行、计划单列市分行，中国工商银行，中国农业银行，中国银行，中国人民建设银行，交通银行，其他商业银行：现将《商业银行资产负债比例管理考核暂行办法》、《商业银行资产负债比例监管报表》、《商业银行资产负债比例监管报表填制说明》印发给你们，请遵照执行。
对商业银行执行资产负债比例管理暂行监控指标的情况进行监督和考核是一项新的工作，人民银行各省、自治区、直辖市、计划单列市分行和各商业银行要加强领导，做好基础工作，逐步提高监督和考核水平。
执行中出现的情况和问题，要及时向人民银行总行报告。
附件１：商业银行资产负债比例管理考核暂行办法第一条为保证中国人民银行银发〔１９９４〕３８号文《关于对商业银行资产负债比例管理的通知》的实施，特制订本办法。
第二条人民银行银发〔１９９４〕３８号文《关于对商业银行实行资产负债比例管理的通知》中所称商业银行系指下列银行：中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国人民建设银行、交通银行、中信实业银行、光大银行、华夏银行、广东发展银行、福建兴业银行、招商银行、深圳发展银行、上海浦东发展银行以及经营人民币业务的中外合资银行。
第三条人民银行总行是中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国人民建设银行、交通银行、中信实行银行、光大银行、华夏银行执行资产负债比例管理暂行监控指标情况的考核行；人民银行省、自治区、直辖市、计划单列市分行是辖区内具有法人资格的商业银行、商业银行的具有法人资格的分支机构执行资产负债比例管理暂行监控指标情况的考核行，也是商业银行非法人分支机构执行其总行下达的资产负债比例情况的监督行。
人民银行对未达到资产负债比例管理暂行监控指标的商业银行及其分支机构（不论其是否具有法人资格）均有权采取纠正措施。
2022年中级银行从业资格《银行管理》试题及答案(最新)
2022年中级银行从业资格《银行管理》试题及答案(最新)1、[题干]银团贷款的日常管理工作主要由牵头行负责。
( )【答案】错【解析】本题考查银团贷款。
银团贷款的日常管理工作主要由代理行负责。
参见教材P88。
2、[题干]银团贷款的日常管理工作主要由牵头行负责。
( )【答案】错【解析】本题考查银团贷款。
银团贷款的日常管理工作主要由代理行负责。
参见教材P88。
3、[题干]绩效考核指标设置权重的方法不包括( )。
A.主观经验法B.专家调查法C.客观分析法D.主次指标排队分类法【答案】C【解析】本题考查绩效考核指标设置权重的方法。
绩效考核指标设置权重的方法包括：主观经验法、主次指标排队分类法、专家调查法。
参见教材P139。
4、[题干]金融体系即金融市场，是一个经济体中资金流动的基本框架。
( )【答案】错【解析】本题考查金融市场。
金融体系是一个经济体中资金流动的基本框架，由金融市场、金融机构和其他要素组成。
参见教材P14。
5、[题干]根据中国银监会出台的《商业银行杠杆率管理办法》，商业银行并表和未并表的杠杆率均不得低于( )。
A.4%B.5%C.6%D.8%【答案】A【解析】本题考查中国银监会发布的《商业银行杠杆率管理办法》。
《杠杆率办法》规定，商业银行并表和未并表的杠杆率均不得低于4%。
6、[题干]消费金融公司基本功能定位错误的是( )。
A.面向中低收入群体B.提供住房和汽车贷款C.提供便捷的小额消费信贷服务D.以“无抵押、无担保”、“小、快、灵”为特色的经营模式【答案】B【解析】本题考查消费金融公司。
消费金融公司基本功能定位是：面向中低收入群体，提供除住房和汽车之外的消费金融业务，以“无抵押、无担保”、“小、快、灵”为特色的经营模式，提供便捷的小额消费信贷服务。
参见教材P186。
7、[题干]绩效考评是商业银行决策者进行科学决策的前提和基础。
( )【答案】对【解析】本题考查绩效考评的内涵。
绩效考评是商业银行进行自我管理和改进经营绩效的依据，也是银行决策者进行科学决策的前提和基础，更是银行价值管理的重要战术。
商业银行杠杆率管理办法附件2
商业银行杠杆率管理办法附件2项目权重1、现金类资产1、1现金0%1、2黄金0%1、3存放中国人民银行款项0%2、对中央政府和中央银行的债权2、1对我国中央政府的债权0%2、2对中国人民银行的债权0%2、3对评级AA-以上（含AA-）的国家和地区的中央政府和中央银行的债权0%2、4对评级AA-以下，A-（含A-）以上的国家和地区的中央政府和中央银行的债权20%2、5对评级A-以下，BBB-（含BBB-）以上的国家和地区的中央政府和中央银行的债权50%2、6对评级BBB-以下，B-（含B-）以上的国家和地区的中央政府和中央银行的债权100%2、7对评级B-以下的国家和地区的中央政府和中央银行的债权150%2、8对未评级的国家和地区的中央政府和中央银行的债权100%3、对我国金融机构的债权3、1对我国政策性银行的债权0%3、2对我国中央政府投资的金融资产管理公司的债权3、2、1持有我国中央政府投资的金融资产管理公司为收购国有银行不良贷款而定向发行的债券0%3、2、2对我国中央政府投资的金融资产管理公司的其他债权100%3、3对我国其他商业银行的债权25%3、4对我国其他商业银行的次级债权（未扣除部分）100%3、5对我国其他金融机构的债权100%4、对在其他国家、地区注册金融机构的债权4、1对评级AA-及以上国家和地区注册的商业银行的债权25%4、2对评级AA-以下，A-（含A-）以上国家和地区注册的商业银行的债权50%4、3对评级A-以下，B-（含B-）以上国家和地区注册的商业银行的债权100%4、4对评级B-以下国家和地区注册的商业银行的债权150%4、5对未评级的国家和地区注册的商业银行的债权100%4、6对多边开发银行、国际清算银行及国际货币基金组织的债权0%4、7对其他金融机构的债权100%5、对一般企业的债权100%6。
对符合标准的微小企业的债权75%7。
对个人的债权8。
1用于购买首套房的个人住房抵押贷款45%8。
2022年中级银行从业资格《银行管理》试题及答案(最新)42
2022年中级银行从业资格《银行管理》试题及答案(最新)1、[单选题]银行业金融机构的市场准入不包括( )。
A.信息收集B.机构设立C.调整业务范围D.高级管理人员任职资格许可【答案】A2、[单选题]下列不属于信托公司的风险管理体系的是( )。
A.促进经营决策，优化资本配置B.区分固有业务和信托业务，实施不同的风险管理策略C.信托产品的风险收益与投资者风险偏好要匹配D.风险揭示和信息披露【答案】A3、[题干]根据受托人职责的不同，可以分为( )。
A.主动管理信托和被动管理信托B.资金信托和财产信托C.融资类信托和投资类信托D.单一信托和集合信托【答案】A【解析】本题考查信托公司。
根据受托人职责的不同，可以分为主动管理信托和被动管理信托。
参见教材P171。
4、[题干]欧洲银行业监管局、欧洲证券和市场监管局与欧洲保险和养老金监管局三家机构对单个金融机构或金融市场有直接的监管权。
( )【答案】错【解析】本题考查主要经济体的银行监管改革。
欧洲银行业监管局、欧洲证券和市场监管局与欧洲保险和养老金监管局三家机构对单个金融机构或金融市场并无直接的监管权。
参见教材P32。
5、[题干]金融租赁公司的重大关联交易应经()批准。
A.总经理B.董事会C.风险管理委员会D.项目审核委员会【答案】B【解析】根据《金融租赁公司管理办法》第四十五条，金融租赁公司的重大关联交易应当经董事会批准。
6、[题干]我国商业银行的最主要资产是()。
A.贷款B.现金资产C.库存现金D.在中央银行存款【答案】A【解析】资产业务主要是指贷款和投资，其中贷款是商业银行最主要的资产，也是其最主要的资金运用。
7、[题干]根据《存款保险条例》的规定，下列各项中不需要参加存款保险的有( )。
A.外商独资银行B.中外合资银行C.农村合作银行D.外国银行在中国的不具有法人资格的分支机构。
E,中资银行海外分支机构的存款【答案】DE【解析】本题考查货币政策工具。
商业银行杠杆率监管指引
商业银行杠杆率监管指引1. 引言1.1 背景商业银行杠杆率监管指引目的是为了规范商业银行的杠杆率水平，防范和化解金融风险，保障金融体系的稳定运行。
随着金融市场的不断发展和金融产品的不断创新，商业银行杠杆率监管迫切需要指引来引导商业银行合理控制杠杆率，有效应对风险。
商业银行作为金融体系的核心组成部分，其杠杆率水平直接关系到整个金融系统的稳定与发展。
建立科学合理的商业银行杠杆率监管指引，对于维护金融市场秩序，防范金融风险，促进经济持续健康发展具有重要意义。
随着金融市场的不断变化和金融监管的不断加强，商业银行面临着更加复杂和严峻的挑战。
传统的监管方式已经不能满足当前金融市场的需求，因此有必要对商业银行的杠杆率进行更加有效的监管和控制。
商业银行杠杆率监管指引的出台，将为商业银行规范经营行为，提高风险管理水平，促进金融市场的稳定发展提供有力支撑。
商业银行杠杆率监管指引的制定具有重要实践意义和深远影响。
1.2 研究目的商业银行杠杆率监管是金融监管中的重要内容，其研究目的在于探讨和分析商业银行杠杆率监管在金融体系稳定和风险防范方面的作用和意义。
具体而言，研究目的包括以下几个方面：1. 系统性风险防范：商业银行作为金融体系的重要组成部分，其杠杆率监管直接关系到金融体系的稳定和风险控制。
通过深入研究商业银行杠杆率监管，可以有效预防和遏制系统性金融风险的发生，维护金融体系的健康发展。
2. 促进金融机构自律：商业银行杠杆率监管不仅是监管部门对金融机构的一种监管手段，更是推动金融机构加强内部风险管理和控制的重要途径。
通过研究商业银行杠杆率监管，可以促使金融机构自觉遵守监管规定，增强自身风险管理能力。
3. 促进金融市场稳健发展：商业银行杠杆率监管有助于规范金融机构的行为，提升金融市场的透明度和稳定性。
研究商业银行杠杆率监管的目的之一是为了推动金融市场健康、持续、稳定地发展，为实体经济提供稳定的金融支持。
2. 正文2.1 商业银行杠杆率监管的定义商业银行杠杆率监管的定义是指监管机构通过设立一定的规定和标准，对商业银行的杠杆率进行监管和管理。
2023年初级银行从业资格之初级银行管理每日一练试卷A卷含答案
2023年初级银行从业资格之初级银行管理每日一练试卷A卷含答案单选题（共48题）1、（）的初始作用是保证存款的支付和清算，之后才逐渐演变为货币政策工具。
A.存款保险制度B.存款准备金制度C.公开市场业务D.利率政策【答案】 B2、债券回购中的正回购方的交易程序是（）。
A.出售债券与收购债券同时进行B.出售债券，同时用现金还款C.先购入债券、后出售债券D.先出售债券、后购回债券【答案】 D3、商业银行核心一级资本充足率不得低于（）。
A.1%B.2%C.3%D.5%【答案】 D4、财务公司的资产业务不包括（）。
A.成员单位产品的融资租赁B.投资业务C.同业拆出D.发行金融债券【答案】 D5、商业银行应根据风险评估结果，通过手工控制与自动控制、( )相结合的方法，运用相应控制措施，将风险控制在可承受度之内，是实施内部控制的具体方式和载体。
A.主动控制和被动控制B.预防性控制和发现性控制C.财务控制和经营控制D.整体控制和局部控制【答案】 B6、下列不属于信用证应具备的要素的是( )。
A.开证行承付的前提条件是相符交单B.信用证应当是开证行开出的确定承诺文件C.信用证应贯彻独立和分离的原则D.开证行的承付承诺不可撤销【答案】 C7、通过柜面受理银行账户开户申请的，银行可为开户申请人开立的账户类型有（）。
A.Ⅰ类户、Ⅱ类户、Ⅲ类户B.Ⅱ类户、Ⅲ类户C.Ⅱ类户D.Ⅰ类户【答案】 A8、在我国货币供应量层次划分中，（）被称为广义货币。
A.M0B.M1C.M2D.M3【答案】 C9、财政政策工具，指财政政策主体所选择的用以达到政策目标的各种财政手段，不包括（）。
A.税收B.国债C.公开市场业务D.公共支出【答案】 C10、根据《商业银行操作风险管理指引》，商业银行( )应将操作风险作为商业银行面对的一项主要风险，并承担监控操作风险管理有效性的最终责任。
A.高级管理层B.股东大会C.董事会D.监事会【答案】 C11、下列属于消费金融公司资产业务的是( )。
考试题库：商业银行杠杆率管理办法
考试题库：商业银行杠杆率管理办法一、单选1、商业银行并表和未并表的杠杆率均不得低于（C ）A. 2%B. 3%C. 4%D. 5%2、商业银行杠杆率的计算公式为（D ）A. %100⨯-=调整后的表内资产余额一级资本扣减项一级资本杠杆率杠杆率=一级资本-一级资本扣减项/调整后表内资产余额*100%B. %100⨯=调整后的表内资产余额一级资本杠杆率杠杆率=一级资本/调整后表内资产余额*100%C. %100⨯=额调整后的表内外资产余一级资本杠杆率杠杆率=一级资本/调整后表内外资产余额*100%D. %100⨯-=额调整后的表内外资产余一级资本扣减项一级资本杠杆率杠杆率=一级资本-一级资本扣减项/调整后表内外资产余额*100%3、根据《商业银行杠杆率管理办法》相关规定，调整后的表外项目余额按照如下方式计算：表外项目中可随时无条件撤销的贷款承诺按照（B ）的信用转换系数计算。
A. 5%B. 10%C. 15%D. 20%4、境内外已经上市的商业银行，以及未上市但上一年年末并表总资产超过1万亿元人民币的其他商业银行应当按照下列要求和《商业银行杠杆率管理办法》附件3的规定，披露杠杆率相关信息：在季度财务报告中，除披露当期数据外，商业银行应当同时披露前（C）个季度的数据。
A. 1B. 2C. 3D. 45、商业银行如因特殊原因不能按时披露杠杆率相关信息的，应当至少提前（C）个工作日向银监会或其他派出机构申请延迟。
A. 7B. 10C. 15D. 206、商业银行应当按照中国银监会及其派出机构的要求定期报送杠杆率报表。
其中，并表杠杆率报表每（C）报送一次。
A. 月B. 季度C. 半年D. 年7、商业银行应当按照中国银监会及其派出机构的要求定期报送杠杆率报表。
其中，未并表杠杆率报表每（B）报送一次。
A. 月B. 季度C. 半年D. 年8、系统重要性银行应当自《商业银行杠杆率管理办法（修订）》实施（A）达到本办法规定的最低监管要求。
银行从业资格考试《风险管理》第三章 资本管理(真题库)
【答案】 B【详解】经济资本又称为风险资本，是指在一定的置信度和期限下，为了覆盖和抵御银行超出预期的经济损失(即非预期损失)所需要持有的资本数额，是银行抵补风险所要求拥有的资本，并不必然等同于银行所持有的账面资本，可能大于账面资本，也可能小于账面资本。
【答案】 B【详解】资本充足率是指商业银行持有的符合规定的资本(监管资本)与风险加权资产之间的比率。
以监管资本为基础计算的资本充足率，是监管部门限制银行过度承担风险、保证金融市场稳定运行的重要工具。
金融当局设置资本充足率的监管指标，目的是监测银行抵御风险的能力，并不能保证银行不破产，银行是否破产还与其自身经营状况、经济环境等众多因素有关。
【答案】 B【详解】经济资本是指在一定的置信度和期限下，为了覆盖和抵御银行超出预期的经济损失(即非预期损失)所需要持有的资本数额，是银行抵补风险所要求拥有的资本，并不必然等同于银行所持有的账面资本，可能大于账面资本，也可能小于账面资本。
【答案】 B【详解】监管资本是监管当局规定的银行必须持有的与其业务总体风险水平相匹配的资本。
经济资本是指在一定的置信度和期限下，为了覆盖和抵御银行超出预期的经济损失(即非预期损失)所需要持有的资本数额。
【答案】 A【详解】资本为商业银行提供融资。
与其他企业一样，资本是商业银行发放贷款(特别是长期贷款)和进行投资的资金来源之一，它和商业银行负债一样起到提供融资的关键作用。
【答案】 A【详解】2004 年，巴塞尔委员会发布《统一资本计量和资本标准的国际协议(修订框架)》，提出了以最低资本充足率要求、监管部门监督检查和市场约束三大支柱为特色的新资本协议框架。
2022 年发布的《巴塞尔新资本协议》(巴塞尔协议Ⅱ)增加了对交易账户和双重违约的处理。
【答案】 B【详解】监管资本是监管当局规定的银行必须持有的与其业务总体风险水平相匹配的资本，普通是指商业银行自身拥有的或者能长期支配使用的资金，以备非预期损失浮现时随时可用。
商业银行杠杆率
商业银行杠杆率商业银行杠杆率证券日报曹蓓2011年02月22日银监会日前已就《商业银行杠杆率监管指引(征求意见稿)》向商业银行征求意见。
征求意见稿建议杠杆率要求为不得低于4%，而《巴塞尔协议Ⅲ》规定的杠杆率的国际监管标准为3%。
该征求意见稿要求各商业银行从2012年1月1日开始实施，系统重要性银行在2013年底前达标。
杠杆率的计算方法为核心资本净额除以调整后的表内外资产余额。
有银行业人士分析指出，核心资本/表内外的总资产被称为杠杆率，而杠杆率则是监管机构引入的对资本充足率一个重要补充的指标，并且能够约束商业银行业务规模过度扩张。
监管层给定的杠杆率是4%，其目的就是作为风险资本比例的补充，以防止模型错误导致的风险，并且为银行体系确定了杠杆率的底线。
分析指出，银行的杠杆比例(核心资本净额/总资产)和资本充足率这两个指标，最大的不同在于分母，后者是以风险资产为基础，前者则是以总资产为基础。
"风险资产的统计中可以有猫腻。
"有监管人士曾表示，如承兑汇票现在是按50%的比例计入风险资产，但业内多认为应该按更高比例计入。
相形之下，总资产数据要相对简单透明得多。
银监会数据显示，2003年至2008年，商业银行核心资本充足率从-2.05%提高至9.92%，提高11.97个百分点；但商业银行杠杆比例从-1.85%提高至5.51%，提高了7.35个百分点，幅度相对较小。
"相对于资本充足率计算的复杂性，杠杆率可以提供一个更为直观监管标准，对资本充足率形成一个良性的补充。
"一位资深银行家表示。
"具体的计算指标和公式，目前还不太清楚。
但是我国计算杠杆率的方法跟国际方法是基本一致的，跟两方面相关联，长期负债和长期股权结构比率。
"国家信息中心经济预测部世界经济研究室张茉楠在接受本报记者采访时指出。
她说，一般来讲，在经济上升时期，银行会不断融资，加大货币投放量，使风险被不断放大。
2024年中级银行从业资格之中级银行管理通关提分题库(考点梳理)
2024年中级银行从业资格之中级银行管理通关提分题库(考点梳理)单选题（共45题）1、下列关于商业银行杠杆率的表述，错误的是（）。
A.杠杆率的要求可以约束银行表内外业务的膨胀，有助于控制金融体系系统性风险B.由于计算的复杂性，杠杆率可以提供一个更为直观的监管标准C.计算公式为:杠杆率=(一级资本一对应资本扣减项)/风险加权资产×100%D.杠杆率不得低于4%【答案】 C2、商业银行每季度进行一次常规（），且结果逐步应用于董事会、高级管理层的有关决策过程。
A.限额管理B.敏感性分析C.压力测试D.情景分析【答案】 C3、风险计量常用的方法包括（）。
A.缺口分析、久期分析、内部评级法B.缺口分析、久期分析、敏感性分析C.波特五力分析法、久期分析、敏感性分析D.高级内部评级法、标准法、压力测试【答案】 B4、一家商业银行的贷款风险分类情况为：正常类贷款62亿元，关注类贷款28亿元，次级类贷款2亿元，可疑类贷款6亿元，损失类贷款2亿元，那么该商业银行的不良贷款率为（）。
A.10%B.38%C.2%D.8%【答案】 A5、下列不属于商业银行董事会职责的是（）。
A.制定管理人员的职业规范B.制定资本规划，承担资本管理最终责任C.维护存款人和其他利益相关者合法权益D.定期评估并完善商业银行公司治理【答案】 A6、消费者向外汇储蓄账户存入外币现钞，当日累计等值（）美元以下(含)的，可以在银行直接办理。
A.3000B.4000C.5000D.6000【答案】 C7、根据《商业银行声誉风险管理指引》，重大声誉风险事件发生后（）小时内要向银监会或其派出机构报告有关情况。
A.12B.6C.8D.24【答案】 A8、（）是银行业监管的首要目标。
A.维护金融体系的安全和稳定B.保护广大存款人和金融消费者的利益C.维护公众对银行业的信心D.支持实体经济发展【答案】 B9、以下()不是商业银行主要的内部控制措施。
A.内部控制制度B.授信控制C.外包管理D.员工行为管理【答案】 B10、()是指在商业银行资产负债表上反映的贷款。
2022银行专业初级《银行管理》押题密卷4
2022银行专业初级《银行管理》押题密卷4 2022银行专业初级《银行管理》押题密卷4单选题（共80题，共80分）1.（）是指银行以合法方式筹集的资金自主发放的贷款。
A.自营贷款B.委托贷款C.特定贷款D.信用贷款2.商业银行财务管理的原则不包括（）。
A.平衡原则B.弹性原则C.盈利原则D.优化原则3.金融会计具有（）两项主要功能。
A.核算和监督B.核算和经营管理C.监督与管理D.经营核算与监督4.1988年，美国注册会计师协会发布《审计准则公告第55号》指出内部控制在结构上由控制环境、会计制度和（）三个要素构成。
A.内部牵制B.整体框架C.控制程序D.控制制度5.根据《商业银行杠杆率管理办法》的规定，商业银行并表和未并表的杠杆率均不得低于（）。
A.2％B.5％C.6％D.4％6.在一个完整的绩效评价体系中，目标、指标、标准、方法等要素的设置是建立考评指标体系的( )。
A.结果B.前提C.目标D.核心7.对于固定资产贷款项下借款人单笔支付金额超过项目总投资( )的贷款资金支付，应采用商业银行受托支付方式。
A.5％或超过500万元人民币B.10％或超过500万元人民币C.15％或超过500万元人民币D.5％或超过100万元人民币8.流动性覆盖率要求商业银行通过变现合格优质流动性资产满足未来至少( )天的流动性需求。
A.15B.30C.60D.909.通过柜面受理银行账户开户申请的，银行可为开户申请人开立( )。
A.Ⅰ类户B.Ⅰ类户C.Ⅰ类户D.Ⅰ类户、Ⅰ类户或Ⅰ类户10.经持卡人申请开通超授信额度用卡服务后，发卡银行在( )只能提供一次超授信额度用卡服务，收取一次超限费。
A.1个月内B.1年内C.1个会计周期内D.1个账单周期内11.从中央银行认识到需要采取货币政策，然后制定并实施货币政策，到该政策发挥作用、并对其最终目标产生影响，需要相当长的一段时间，这段时间被称为( )。
A.利息政策时滞B.货币政策时滞C.财政政策时滞D.经济政策时滞12.经中国人民银行批准的银行或非银行金融机构是办理支付结算和资金清算的( )。
2023年初级银行从业资格之初级银行管理全真模拟考试试卷B卷含答案
2023年初级银行从业资格之初级银行管理全真模拟考试试卷B卷含答案单选题（共48题）1、下列不属于支付结算应遵循的原则的是（）。
A.协议承诺原则B.恪守信用、履约付款C.银行不垫款原则D.谁的钱进谁的账，由谁支配【答案】 A2、以下选项属于财政政策工具的是（）。
A.存款准备金率B.国债C.基准利率D.正回购【答案】 B3、商业银行应当将加强内部控制作为操作风险管理的有效手段，与此相关的内部措施不包括( )。
A.密切监测遵守指定风险限额或权限的情况B.识别与合理预期收益不符及存在隐患的业务或产品C.重要岗位或敏感环节员工八小时内外行为规范D.查案、破案与处分适时的单方面考核制度【答案】 D4、（2018年真题）下列业务中不属于金融资产管理公司业务范围的是（）。
A.发行金融债券B.债券转股权C.收购，管理和处置金融企业的不良资产D.贷款业务【答案】 D5、《中国信托业协会章程》规定，中国信托业协会应该做的事不包括（）。
A.组织会员签订自律公约及其实施细则B.督促会员贯彻执行国家法律、法规和各项政策C.组织会员制定维权公约D.建立与有关部门的沟通机制【答案】 D6、（）是为没有收益的公益性项目发行，主要以一般公共预算收入作为还本付息资金来源。
A.一般债券B.专项债券C.地方政府债券D.国债【答案】 A7、( )是中央银行为实现特定经济目标而采用的控制和调节货币、信用及利率等方针和措施的总称。
A.经济政策B.财政政策C.货币政策D.产业政策【答案】 C8、下列关于理财产品分类，说法错误的是（）。
A.根据商业银行对理财产品本金收益保障程度不同，理财产品可分为非保本浮动收益理财产品、保本浮动收益理财产品和保证收益理财产品B.非保本浮动收益理财产品是最符合理财业务本质特征的一类理财产品C.保本浮动收益理财产品是目前银行理财产品的主体D.保证收益理财产品最大的特点是为银行承诺支付最低收益，这部分收益所对应的风险由银行承担【答案】 C9、根据《中华人民共和国反洗钱法》，银行为不在本机构开立账户的客户提供现金汇款、现钞兑换、票据兑付等一次性金融服务且交易金额单笔人民币1万元以上或者外币等值1000美元以上的，首先应进行（）。
2023年-2024年初级银行从业资格之初级银行管理模考预测题库(夺冠系列)
2023年-2024年初级银行从业资格之初级银行管理模考预测题库(夺冠系列)单选题（共45题）1、商业银行( )是以实现长期生存和发展为根本目标，摒弃规模优先的固有理念，从稳步提升资本回报水平的角度构建和不断完善发展战略、市场目标、管理框架、考核体系以及企业文化，确保银行短期利润可实现、长期利润可预期，从而促进银行价值的持续增长。
A.风险最小化B.内部控制C.稳定发展D.价值最大化【答案】 D2、商业银行应当根据业务经营情况和风险状况确定内部控制评价的频率，至少每年开展( )次。
A.1B.2C.3D.4【答案】 A3、绩效考评标准是指判断评价对象业绩优劣的基准。
选择什么标准作为评价的基准取决于考评的( )。
A.对象B.目的C.作用D.主体【答案】 B4、内部审计部门不需要向国务院银行业监督管理机构或其派出机构报告的事项是（）。
A.制定的内部审计章程、中长期审计规划和年度工作计划B.向董事会提交的全面审计工作报告C.内部审计部门开展异地审计的，应同时将审计报告抄报审计对象所在地的国务院银行业监督管理机构派出机构D.外部中介机构对银行的审计报告【答案】 A5、（2018年真题）商业银行信用风险管理实践中，设定贷款集中度限额的做法属于（）策略。
A.风险补偿B.风险对冲C.风险转移D.风险分散【答案】 D6、未经中国人民银行批准，金融机构擅自设立、合并、撤销分支机构或者代表机构的，给予警告，并处( )的罚款。
A.5万元以上30万元以下B.5万元以上10万元以下C.3万元以上10万元以下D.3万元以上30万元以下【答案】 A7、（2018年真题）下列选项中，属于政策性个人住房贷款的是（）。
A.自营性个人住房贷款B.公积金个人住房贷款C.委托性组合贷款D.个人组合贷款【答案】 B8、下列关于内部评级法下的合格保证的说法中，正确的是( )。
A.商业银行采用内部评级法高级法，对合格保证人的类别有限制，应书面规定保证人类型的认定标准和流程B.采用内部评级法初级法的商业银行，允许有条件的保证，应充分考虑潜在信用风险缓释减少的影响C.保证人所在国或注册国应设有外汇管制，商业银行应确保保证人履行债务时，可以获得资金汇出汇入的批准D.保证应为书面形式，且保证数额在保证期限内有效【答案】 D9、（）是我国商业银行最为传统、最为熟悉的信贷业务。
银监会有关部门负责人就《商业银行杠杆率管理办法》(征求意见稿)答记者问
银监会有关部门负责人就《商业银行杠杆率管理办法》(征求意见稿)答记者问文章属性•【公布机关】中国银行业监督管理委员会•【公布日期】2011.05.01•【分类】法律问答正文银监会有关部门负责人就《商业银行杠杆率管理办法》（征求意见稿）答记者问（2011年5月）中国银监会起草了《商业银行杠杆率管理办法》（以下简称《办法》），拟确立我国银行业杠杆率监管政策的总体框架，现向社会各界公开征求意见。
除了在《银监会有关部门负责人就＜中国银行业实施新监管标准的指导意见＞答记者问》中涉及的杠杆率最低监管要求和过渡期等问题之外，银监会有关部门负责人还就《办法》的其他问题回答了记者提问。
问：《办法》出台的背景是什么？答：本次金融危机引发了国际社会对现行监管制度的全面反思。
金融体系资产负债表过度扩张、金融机构过度承担风险所导致的杠杆化程度过高，被广泛认为是危机发生的重要原因之一。
危机之后“去杠杆化”过程的艰巨性及其对实体经济造成的负面冲击，更使得控制金融体系的杠杆化程度成为金融监管的重要目标。
同时，本次金融危机也显示，尽管危机前西方主要商业银行的资本充足率处于较高水平，但其杠杆化程度仍在不断扩大，表明单靠风险加权的资本充足率监管尚难以有效控制银行的杠杆化程度。
尤其是，一些商业银行利用复杂的经济资本模型套利，变相降低了银行的资本充足水平，削弱了银行的风险抵御能力，加剧了金融体系的脆弱性。
针对危机显示的问题，目前国际上已经达成共识，即应在现有的风险加权资本充足率之外，引入简单、透明、不具有风险敏感性的杠杆率指标，有效控制银行体系的杠杆化程度。
根据二十国集团和金融稳定理事会的要求，巴塞尔委员会积极推进了全球统一的杠杆率标准设计工作。
2010年12月，巴塞尔委员会发布了第三版巴塞尔协议（Basel Ⅲ），明确了杠杆率的国际监管标准。
银监会根据第三版巴塞尔协议（Basel Ⅲ），在参考美国、加拿大、瑞士等国家监管实践和对中外资商业银行进行广泛调研、进行定量测算的的基础上，制定了《办法》，并征求了主要商业银行的意见，根据反馈意见对《办法》做了进一步修改，拟在上网公开征求意见并进一步修改完善后正式发布。
银行从业-杠杆率
第15讲杠杆率杠杆率率第四节杠杆一、杠杆率要求的提出★★（一）巴塞尔协议Ⅲ引入杠杆率指标•为更好地度量金融机构杠杆水平，巴塞尔委员会于2013年6月颁布了《巴塞尔Ⅲ：杠杆率修订框架及风险暴露要求（征求意见稿）》，对杠杆率计算和信息披露要求进行了修订和完善。
（二）杠杆率在我国的实施•2011年6月，银监会发布了《商业银行杠杆率管理办法》，首次提出对商业银行的杠杆率监管要求•全面采用了巴塞尔协议Ⅲ规定的杠杆率计量方法，并对杠杆率提出了更加严格的监管要求•商业银行并表和未并表的杠杆率均不得低于4%，比巴塞尔委员会的要求高1个百分点应用分析【2021上半年·单选】我国监管规定商业银行并表和未并表的杠杆率均不得（ ），比巴塞尔委员会的要求（ ）个百分点。
A．低于4%，高1B．高于3%，低0.5C．高于4%，低0.5D．低于3%，高1【答案】A【解析】《商业银行杠杆率管理办法》规定，商业银行并表和未并表的杠杆率均不得低于 4%，比巴塞尔委员会的要求高1个百分点，由国务院银行业监督管理机构对银行整体杠杆率情况进行持续监测，加强对银行业系统性风险的分析与防范。
二、杠杆率指标的计算★★（一）杠杆率计算方法•一级资本与一级资本扣减项的统计口径与银行业监督管理机构有关计算资本充足率所采用的一级资本及其扣减项保持一致应用分析【2021上·多选】下列关于我国商业银行杠杆率指标的计算，不正确的是（ ）。
A．杠杆率指标计算公式的分母为调整后表内外资产余额B．杠杆率采用的一级资本扣减项统计口径与计算资本充足率所采用的一级资本扣减项一致C．杠杆率指标的一级资本扣减项包括核心一级资本扣减项和其他一级资本扣减项D．杠杆率采用的一级资本统计口径与计算资本充足率所采用的一级资本不一致【答案】D【解析】一级资本与一级资本扣减项的统计口径与银行业监督管理机构有关计算资本充足率所采用的一级资本及其扣减项保持一致。
二、杠杆率指标的计算★一级资本扣减项包括•核心一级资本的扣减项：商誉、除土地使用权以外的其他无形资产、由经营亏损引起的净递延税资产、贷款损失准备缺口、资产证券化销售利得、确定收益类的养老金资产、自持股票、对资产负债表中未按公允价值计量的项目进行套期形成的现金流储备、商业银行自身信用风险变化导致其负债公允价值变化带来的未实现收益;•其他一级资本的扣减项：直接或间接持有的本银行其他一级资本、协议互持的其他一级资本、对未并表金融机构投资中的其他一级资本等。
管理学院《风险管理(初级)》考试试卷(1382)
管理学院《风险管理（初级）》课程试卷（含答案）__________学年第___学期考试类型：（闭卷）考试考试时间：90 分钟年级专业_____________学号_____________ 姓名_____________1、判断题（22分，每题1分）1. 商业银行在计量资本充足率时，应当从核心一级资本中全额扣除商誉、其他无形资产项目，因为当银行遇到金融危机时，这些被扣除的项目无法变现。
（）正确错误答案：正确解析：商业银行在计算资本充足率时，应当从核心一级资本中全额扣除以下项目：①商誉；②其他无形资产（土地使用权除外）；③由经营亏损引起的净递延税资产；④贷款损失准备缺口；⑤资产证券化销售利得；⑥确定受益类的养老金资产净额；⑦直接或间接持有本银行的股票；⑧对资产负债表中未按公允价值计量的项目进行套期形成的现金流储备；⑨商业银行自身信用风险变化导致其负债公允价值变化带来的未实现损益。
2. 财务因素分析是信用风险分析过程中的一个重要组成部分，非财务因素分析只是对财务因素分析的一个辅助与补充。
（）正确错误答案：错误解析：非财务因素分析是信用风险分析过程中的重要组成部分，与财务分析相互印证、互为补充。
考察和分析企业的非财务因素，主要从管理层风险，行业风险，生产与经营风险，宏观经济、社会及自然环境等方面进行分析和判断。
3. 二级资本的受偿顺序列在普通股之前、在一般债权人之后。
（）正确错误答案：正确解析：二级资本是指在破产清算条件下可以用于吸收损失的资本工具，二级资本的受偿顺序列在普通股之前、在一般债权人之后，不带赎回机制，不允许设定利率跳升条款，收益不具有信用敏感性特征，必须含有减记或转股条款。
4. 授信集中度限额是在分别计量贷款、投资、交易和表外风险等不同大类组合限额的基础上计算得出的。
（）正确错误答案：错误解析：组合限额可分为授信集中度限额和总体组合限额两类。
总体组合限额是在分别计量贷款、投资、交易和表外风险等不同大类组合限额的基础上计算得出的。