银行业专业人员职业资格考试《公司信贷(初级)》第十章 贷款风险分类与贷款损失准备金的计提(历年真题)
银行业初级资格《公司信贷》知识点第十章1
银行业初级资格《公司信贷》知识点第十章1第一节贷款合同与管理一、贷款合同签订(★)(一)贷款合同概述1.贷款合同的定义贷款合同是从贷款人主体角度提出的，一般是指可以作为贷款人的银行业金融机构与法人、其他组之间就贷款的发放与收回等相关事宜签订的规范借贷双方权利义务的书面法律文件。
从借款人主体角度而言，贷款合同也称为借款合同。
2.贷款合同的内容贷款合同的内容主要包括：①当事人的名称(姓名)和住所、贷款种类、币种、贷款用途、贷款金额、贷款利率、贷款期限、还款方式、借贷双方的权利与义务、担保方式、违约责任等。
②根据贷款新规的相关规定，贷款人应在合同中与借款人约定提款条件以及贷款资金支付接受贷款人管理等与贷款使用相关的条款，提款条件应包括与贷款同比例的资本金已足额到位、项目实际进度与已投资额相匹配等要求。
③贷款人还应在合同中与借款人约定，借款人出现未按约定用途使用贷款、未按约定方式支用贷款资金、未遵守承诺事项、申贷文件信息失真、突破约定的财务指标约束等情形时借款人应承担的违约责任和贷款人可采取的措施。
3.贷款合同的分类贷款合同分为格式合同和非格式合同两种。
格式合同是指银行业金融机构根据业务管理要求，针对某项业务制定的在机构内部普遍使用的格式统一的合同。
4.贷款合同的制定原则银行业金融机构贷款合同应当依据法律法规、部门规章、现行制度规定、业务操作规程以及业务需求制定，并应遵守以下原则：①不冲突原则，即贷款合同不违反法律、行政法规的强制性规定。
②适宜相容原则，即贷款合同要符合银行业金融机构自身各项基本制度的规定和业务发展需求。
③维权原则，即贷款合同要在法律框架内充分维护银行业金融机构的合法权益。
④完善性原则，即贷款合同文本内容应力求完善，借贷双方权利义务明确，条理清晰。
(二)贷款合同的签订经审批同意后，贷款人应与借款人及其他相关当事人签订书面借款合同、担保合同等相关合同。
合同中应详细约定各方当事人的权利、义务及违约责任，避免对重要事项未约定、约定不明或约定无效。
2022年初级银行从业资格证《公司信贷》试题及答案(新版)
2022年初级银行从业资格证《公司信贷》试题及答案(新版)1、[题干]商业银行可接受的质押财产包括( )。
A.依法可以转让的专利权B.汇票、支票、本票、债券、存款单C.依法可以质押的特许经营权D.依法可以转让的基金份额、股权。
E,出质人所有的、依法有权处分并可移交质权人占有的动产【答案】ABCDE【解析】本题考查质押的范围。
商业银行可接受的财产质押：①出质人所有的、依法有权处分并可移交质权人占有的动产;②汇票、支票、本票、债券、存款单、仓单、提单;③依法可以转让的基金份额、股权;④依法可转让的商标专用权、专利权、著作权中的财产权等知识产权;⑤依法可以质押的其他权利，包括合同债权、不动产受益权和租赁权、项目特许经营权、应收账款、侵权损害赔偿、保险赔偿金的受益转让权等。
2、[题干]信贷经营中，对区域风险影响最大、最直接的因素为( )。
A.区域自然条件B.区域市场化程度与法制框架C.区域产业结构D.区域经济发展水平【答案】D【解析】本题考查区域风险分析中外部因素分析的内容。
对信贷经营来说，经济发展水平是对区域风险影响最大、最直接的因素。
一般情况下，经济发展水平越高，区域信贷风险越低。
3、[题干]我国商业银行中间业务在银行业务中占比较低的原因有()。
A.第一、二产业的粗放式增长B.第三产业在国民经济中占比重较低C.银行服务的需求由于各种因素而受到的限制D.银行中间业务的创新观念不强，产品开发程度低。
E,银行人员的从业素质较差【答案】A,B,C【解析】商业银行中问业务主要是提供服务。
它属于第三产业，受到第三产业发展情况和一二产业的发展方式的影响。
同时，银行服务也受到客户，市场环境等多方面因素影响。
由于这些原因，我国商业银行中间业务在银行业务中占比较低。
4、[题干]业务人员在受理贷款申请时，应第一位考虑的是贷款的()。
A.收益性B.合理性C.安全性D.可行性【答案】C【解析】实务操作中，贷款申请是否受理往往基于对客户或项目的初步判断。
银行从业考试大纲
银行业专业人员职业资格考试《银行业法律法规与综合能力》科目初级考试大纲（2021）【考试目的】通过本科目考试，测查应考人员运用银行业的基础知识、银行业相关的法律法规和银行业从业人员的基本准则和职业操守分析判断问题、处理基本业务的能力。
【考试内容】第一部分经济金融基础一、经济基础知识（一）熟悉宏观经济发展的目标、经济周期的主要特征、经济结构的构成及对商业银行的影响；（二）了解我国行业分类的方法、行业分析基本内容；（三）掌握区域发展分析的内容及分析重点。
二、金融基础知识（一）掌握货币的本质、货币供给与需求的影响因素、通货膨胀及通货紧缩的基本内容；（二）熟悉货币政策的内容、目标、原理及传导机制；（三）了解并掌握利息及利率的内容、我国利率市场化的进程；（四）掌握外汇及汇率的基本内容、影响汇率变动的因素及汇率制度。
三、金融市场（一）了解金融市场的内容、特点和分类；（二）掌握金融工具的特点及种类；（三）了解并熟悉央行、金融监管机构、金融机构及自律组织的分类和职能；（四）掌握金融机构的基本业务、职能、经营特点。
四、银行体系（一）了解银行的起源与发展；（二）熟悉我国银行的分类与职能。
第二部分银行业务一、存款业务（一）掌握个人存款、单位存款、外币存款、其他业务的种类、特点及操作规则；（二）熟悉存款业务的相关管理要求，外币存款的风险管理要点。
二、贷款业务（一）掌握个人贷款、公司贷款业务的种类、特征、流程、管理要求；（二）熟悉票据、保函、承诺业务的基本内容与相关管理要求。
三、结算、代理及托管业务（一）掌握支付结算及清算业务、代收代付业务、代理银行业务、代理证券业务、代理保险业务、资产托管业务、代保管业务等的业务规则和管理要求。
四、银行卡业务（一）了解银行卡业务分类及交易流程，掌握信用卡与借记卡的主要区别；（二）熟悉信用卡的分类、业务内容与特点以及信用卡风险管理要求；（三）熟悉借记卡的分类、功能及特点。
五、理财与同业业务（一）掌握理财业务的分类与特点；（二）掌握理财业务的销售和信息披露要求；（三）掌握同业业务的分类、主要同业业务的管理要求。
2024年银行从业资格-公司信贷考试历年真题摘选附带答案
2024年银行从业资格-公司信贷考试历年真题摘选附带答案第1卷一.全考点押密题库(共100题)1.(判断题)(每题 1.00 分) 银行内部资源分析就是将银行已有资源与营销需求相比较，确定自身的优势和劣势。
2.(单项选择题)(每题 0.50 分) 短期贷款是指期限在()以内的贷款，长期贷款是指期限在（）以上的贷款。
A. 1年2年B. 1年3年C. 1年5年D. 1年7年3.(多项选择题)(每题 1.00 分) 以下关于贷款损失准备金的种类说法正确的是（）。
A. 商业银行通常提取三种贷款损失准备金:普通准备金、专项准备金、特别准备金B. 普通准备金又称一般准备金,我国商业银行按照贷款余额的2%提取贷款损失准备金C. 专项准备金反映的是贷款账面价值与实际评估价值的差额D. 特别准备金不是商业银行经常提取的准备金E. 普通准备金是用于弥补贷款组合的不确定损失的4.(多项选择题)(每题 1.00 分) 以下关于产品组合策略的说法中，正确的是（）。
A. 若银行信贷类产品包含10种业务，则其产品线的宽度为10B. 银行每条产品线拥有的产品项目越多，其产品组合深度就越大C. 产品组合的关联性是指银行所有的产品线之间的相关程度和密切程度D. 产品扩展策略主要是从拓展产品组合的宽度和增加深度两个方面着手E. 产品集中策略是指银行通过减少产品线或产品项目来缩小银行的经营范围和种类，实现专业化5.(单项选择题)(每题 0.50 分) 银行公司信贷产品投入市场后，会经历一个产生、发展与衰亡的过程，其生命周期可以分为四个阶段，其中没有（）A. 成长期B. 成熟期C. 衰退期D. 重整期6.(单项选择题)(每题 1.00 分)银行办理了一笔4年期的抵押贷款，在贷款到期日之前，企业因经营需要申请贷款展期，按照《贷款通则》的企业经批准展期贷款的最长期限为（）。
A. 8年B. 6年C. 4年D. 7年7.(单项选择题)(每题 0.50 分) 关于信贷授权应遵循的基本原则，下列说法错误的是（）。
2023年初级银行从业资格之初级公司信贷题库附答案(典型题)
2023年初级银行从业资格之初级公司信贷题库附答案（典型题）单选题（共40题）1、银企合作协议涉及的贷款安排一般属于（）。
A.贷款承诺性质B.贷款意向书性质C.贷款邀请性质D.贷款发放性质【答案】 B2、相比之下，如借款人的长期负债和所有者权益之和小于长期资产，则借款人的（）。
A.长期偿债能力不受影响B.短期偿债能力不受影响C.短期偿债能力较弱D.长期偿债能力较弱【答案】 C3、处于行业发展启动阶段通常的行业年增长率为（）。
A.100％以上B.20％C.50％D.5％【答案】 A4、（2021年真题）抵债资产的保管方式一般不包括（）。
A.委托保管B.上收保管C.考核保答D.就地保管【答案】 C5、甲公司为增值税一般纳税人，主要生产和销售高档化妆品。
2019年10月有关经济业务如下：（1）销售高档面膜，取得不含增值税价款300万元，另收取品牌使用费11.3万元。
（2）受托加工高档粉饼，收取不含增值税加工费5万元，委托方提供的原材料成本80万元，甲公司无同类产品销售价格。
（3）销售高档口红两批，第一批不含增值税单价为0.2万元/箱，共100箱；第二批不含增值税单价为0.16万元/箱，共200箱。
（4）将高档口红50箱赞助给国内某化妆品展销会。
A.甲公司销售高档口红共应确认增值税销项税额=（0.2×100+0.16×200）×13%=6.76（万元）B.甲公司销售高档口红共应确认增值税销项税额=0.2×（100+200）×13%=7.8（万元）C.甲公司销售高档口红应缴纳的消费税=（0.2×100+0.16×200）×15%=7.8（万元）D.甲公司销售高档口红应缴纳的消费税=0.2×（100+200）×15%=9（万元）【答案】 A6、根据增值税法律制度的规定，纳税人提供的下列应税服务，适用增值税零税率的有（）。
银行业专业人员职业资格中级公司信贷(贷款风险分类与贷款损失准
银行业专业人员职业资格中级公司信贷（贷款风险分类与贷款损失准备金的计提）模拟试卷1(题后含答案及解析) 题型有：1. 单项选择题单项选择题1．我国贷款风险分类的标准中，最核心的内容是( )。
[2016年6月真题]A．借款人的还款意愿B．借款人的历史还款记录C．贷款偿还的可能性D．借款人的还款来源正确答案：C解析：贷款风险分类最核心的内容就是贷款偿还的可能性，而决定贷款是否能够偿还，借款人的还款能力是主要因素，因此，银行关心的是借款人的经营状况，现在以及未来的偿付能力。
知识模块：贷款风险分类与贷款损失准备金的计提2．以下选项中，( )不是判断还款来源是否存在风险可以依据的预警信号。
[2016年6月真题]A．借款人管理层发生变化是否因市场变化而产生信用违约倾向B．与借款人主营业务无关的贷款目的或偿付来源C．与合同上还款来源不一致的偿付来源D．贷款用途与借款人原定计划不同正确答案：A解析：银行可以通过财务报表来分析借款人的资金来源和运用情况，从而确定偿还来源，也可以通过观测贷款是否具有以下三个预警信号来判断还款来源是否存在风险：①贷款用途与借款人原定计划不同；②与合同上还款来源不一致的偿付来源；③与借款人主营业务无关的贷款目的或偿付来源。
知识模块：贷款风险分类与贷款损失准备金的计提3．下列表述错误的是( )。
[2015年10月真题]A．生产转换周期是指从借款人用资金购买原材料、生产、销售到收回销售款的整个循环过程B．从银行角度来说，资产转换周期是银行信贷资金由实物资本转化为金融资本，再由金融资本转化为实物资本的过程C．资本转换周期是指借款人用资金进行固定资产的购置、使用和折旧的循环D．资产转换周期包括两个方面的内容，一是生产转换周期，二是资本转换周期正确答案：B解析：B项，从银行角度来讲，资产转换周期是银行信贷资金由金融资本转化为实物资本，再由实物资本转化为金融资本的过程。
知识模块：贷款风险分类与贷款损失准备金的计提4．一般情况下，商业银行进行还款可能性分析的主要内容一般不包括( )。
银行业专业人员职业资格中级公司信贷(贷款风险分类与贷款损失准
银行业专业人员职业资格中级公司信贷（贷款风险分类与贷款损失准备金的计提）模拟试卷5(题后含答案及解析) 题型有：1. 单项选择题 2. 多项选择题 3. 判断题单项选择题1．贷款损失准备金的大小是由( )的大小决定的。
A．贷款额度B．贷款期限C．信用额度D．预期损失正确答案：D解析：贷款损失准备金是与预期损失相对应的概念，它的大小是由预期损失的大小决定的。
因此，D项为正确选项。
知识模块：贷款风险分类与贷款损失准备金的计提2．普通准备金在计入商业银行资本基础的附属资本时，上限为加权风险资产的( )。
A．1％B．1．25％C．1．5％D．2％正确答案：B解析：普通准备金可以计入商业银行资本基础的附属资本，但计入的普通准备金不能超过加权风险资产的1．25％，超过部分不再计入。
故B项符合题意。
知识模块：贷款风险分类与贷款损失准备金的计提3．计提贷款损失准备金时，( )是指商业银行计提贷款损失准备金应在估计到贷款可能存在内在损失、贷款的实际价值可能减少时进行，而不应在贷款内在损失实际实现或需要冲销贷款时才计提贷款损失准备金。
A．及时性原则B．充足性原则C．保守性原则D．风险性原则正确答案：A解析：及时性原则是指商业银行计提贷款损失准备金应当在估计到贷款可能存在内在损失、贷款的实际价值可能减少时进行。
而不应当在贷款内在损失实际实现或需要冲销贷款时才计提贷款损失准备金。
故A项符合题意，B、C、D项不符合题意。
知识模块：贷款风险分类与贷款损失准备金的计提4．商业银行计提贷款损失准备金的基本步骤是( )。
A．对大额不良贷款计提专项准备金——对正常贷款计提普通准备金——对”非正常类贷款”计提专项准备金——计提特别准备金B．对正常贷款计提普通准备金——对大额不良贷款计提专项准备金——对“非正常类贷款”计提专项准备金——计提特别准备金C．对大额不良贷款计提专项准备金——对“非正常类贷款”计提专项准备金——对正常贷款计提普通准备金——计提特别准备金D．对正常贷款计提普通准备金——对“非正常类贷款”计提专项准备金——对大额不良贷款计提专项准备金——计提特别准备金正确答案：C解析：商业银行计提贷款损失准备金的基本步骤为：对大额不良贷款逐笔计提专项准备金、按分类结果对其他“非正常类贷款”计提专项准备金、对“非正常类贷款”的同质贷款计提专项准备金、对正常贷款计提普通准备金、计提特别准备金、汇总各类准备金、最后根据其他因素对贷款损失准备金总体水平进行调整。
银行业专业人员职业资格中级公司信贷(贷款风险分类与贷款损失准
银行业专业人员职业资格中级公司信贷（贷款风险分类与贷款损失准备金的计提）模拟试卷3(题后含答案及解析) 题型有：1. 单项选择题 2. 多项选择题 3. 判断题单项选择题1．借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成较大损失，属于( )。
A．正常类贷款B．关注类贷款C．次级类贷款D．可疑类贷款正确答案：D解析：会造成较大损失是可疑类贷款的主要特征。
知识模块：贷款风险分类与贷款损失准备金的计提2．下列关于商业银行贷款分类的做法不正确的是( )。
A．建立完善的信贷档案。
保证分类资料信息准确、连续、完整B．开发和运用信贷资产风险分类操作实施系统和信息管理系统C．保证信贷资产分类人员具备必要的分类知识和业务素质D．检查、评估的频率每年不少于两次正确答案：D解析：正确做法应为每半年不少于两次。
知识模块：贷款风险分类与贷款损失准备金的计提3．下列说法正确的是( )。
A．银监会从1998年5月开始试行《贷款风险分类指导原则》，并在2001年12月修订后正式发布指导原则采用贷款风险分类方法B．中国人民银行从1998年5月开始试行《贷款风险分类指导原则》，并在2001年12月修订后正式发布指导原则采用贷款风险分类方法C．银监会从2000年5月开始试行《贷款风险分类指导原则》，并在2001年12月修订后正式发布指导原则采用贷款风险分类方法D．中国人民银行从2000年5月开始试行《贷款风险分类指导原则》，并在2001年12月修订后正式发布指导原则采用贷款风险分类方法正确答案：B解析：A项不是银监会而是中国人民银行；C项是中国人民银行并且时间是1998年5月开始试行；D项时间是1998年5月开始试行。
知识模块：贷款风险分类与贷款损失准备金的计提4．当前较为普遍的贷款分类方法，主要依据( )。
A．历史成本法B．市场价值法C．净现值法D．合理价值法正确答案：D解析：当前较为普遍的贷款分类方法，主要使用合理价值法。
2023年银行从业资格-公司信贷(初级)考试备考题库附带答案1
2023年银行从业资格-公司信贷（初级）考试备考题库附带答案第1卷一.全考点押密题库(共50题)1.(多项选择题)(每题 1.00 分) 银行要定期检查抵押品，主要的检查内容有（）。
A. 抵押品价值的变化情况B. 抵押品是否被妥善保管C. 抵押品有否被变卖出售D. 抵押品保险到期后有没有及时续投保险E. 抵押品有否被转移至不利于银行监控的地方正确答案：A,B,C,D,E,2.(多项选择题)(每题 1.00 分)信贷审查事项的内容包括（）。
A. 信贷资料完整性及调查工作与申报流程的合规性审查B. 借款人主体资格及基本情况审查C. 信贷业务政策符合性审查D. 财务因素审查E. 担保审查正确答案：A,B,C,D,E,3.(单项选择题)(每题 0.50 分) 行长不得担任贷审会的成员，但可指定（）名副行长担任贷审会主任委员。
A. 1B. 2C. 3D. 5正确答案：A,4.(多项选择题)(每题 1.00 分) 借款人应符合的要求包括()。
A. “诚信申贷”的基本要求B. 客体资格要求C. 经营管理的合法合规性D. 信用记录良好E. 贷款用途及还款来源明确合法正确答案：A,C,D,E,5.(单项选择题)(每题 0.50 分)以下关于担保方式的说法中有误的是（）。
A. 抵押担保不要求转移借款人或第三方的财产占有权B. 质押担保不要求转移借款人或第三方的财产占有权C. 留置的对象只能是动产D. 定金较少用于银行信贷业务中正确答案：B,6.(单项选择题)(每题 0.50 分) 按照国际惯例，在借款合同中规定，当借款人变更提款计划时，应收取()A. 变更费B. 手续费C. 提款费D. 承担费正确答案：D,7.(多项选择题)(每题 2.00 分)项目融资的报审材料中应该注意的事项包括（）。
A. 控制项目的财务收支B. 项目建设成败与经营效益分析C. 项目的风险分析和风险规避措施D. 充分了解项目产品的买主或项目设施用户的资信状况E. 项目建设负责人的资信状况正确答案：A,B,C,D,8.(判断题)(每题 1.00 分) 一个行业的成熟期有可能持续几年甚至几十年，然后它会慢慢衰退；也有可能由于科学技术、消费者需求、产品成本等出现较大改变而重新复苏。
银行从业公司信贷难点之贷款风险分类.doc
银行从业公司信贷难点之贷款风险分类11.2贷款风险分类方法11.2.1基本信贷分析1.贷款目的分析贷款目的即贷款用途，是判断贷款正常与否的最基本标志。
2.还款来源分析还款来源是判断贷款偿还可能性的最明显标志，需要分析贷款时合同约定的还款来源及目前偿还贷款的资金来源。
3.资产转换周期分析它包括两个方面的内容，一是生产转换周期，二是资本转换周期。
4.还款记录分析借款人的还款记录是记载其归还贷款行为的说明，它包括两个方面的内容，一是从贷款档案中直接反映借款人偿还该行贷款的能力，同时也是判断借款人还款意愿的重要依据;二是从信贷监测网络(电子档案)中反映借款人偿还其他银行及所有债务的能力。
11.2.2还款能力分析贷款风险分类最核心的内容就是贷款偿还的可能性，而决定贷款是否能够偿还，借款人的还款能力是主要因素。
在贷款分类中所进行的财务分析必须包括以下两个方面的内容。
①利用财务报表评估借款人的经营活动。
②利用财务比率分析借款人的偿债能力。
现金流量是偿还贷款的主要还款来源，还款能力的主要标志就是借款人的现金流量是否充足。
11.2.3还款可能性分析一般情况下，还款可能性分析包括还款能力分析、担保状况分析和非财务因素分析。
11.2.4确定分类结果1.正常借款人有能力履行承诺，并且对贷款的本金和利息进行全额偿还。
2.关注(1)净现金流减少。
(2)借款人销售收入、经营利润下降，或净值开始减少，或出现流动性不足的征兆。
(3)借款人的一些关键财务指标低于行业平均水平或有较大下降。
(4)借款人经营管理存在较严重的问题，借款人未按规定用途使用贷款。
(5)借款人的还款意愿差，不与银行积极合作。
(6)贷款的抵押品、质押品价值下降。
(7)银行对抵押品失去控制。
(8)银行对贷款缺乏有效的监督。
3.次级(1)借款人支付出现困难，并且难以按市场条件获得新的资金。
(2)借款人不能偿还对其他债权人的债务。
(3)借款人内部管理问题未解决，妨碍债务的及时足额清偿。
第10章_贷款风险分类
六、贷款损失准备金与贷款风险分类
贷款风险分类的过程实质上是对贷款内在损失 的认定过程或者说是对贷款实际价值的评估过程， 计提贷款损失准备金是对贷款内在损失的抵补。贷 款风险分类是计提和评估贷款损失准备金的基础。 只有执行了审慎的贷款分类制度，能够真实揭示贷 款价值，识别贷款组合中的内在损失，才能计提充 足的贷款损失准备金，对贷款组合中的内在损失加 以及时弥补，以增强商业银行的资本基础，提高商 业银行的抗风险能力。
10.2.2 基本信贷分析
贷款目的：主要判断贷款实际上是如何使用的， 与约定的用途是否有出入；
还款来源：主要分析贷款合同上的最初偿还来源 是什么？而现在还款来源又是什么；
资产转换：分析贷款使用过程中的各种相关信息 及其影响；
还款记录：根据贷款偿还记录情况，判断借款人 过去和现在以及未来的还款意愿和还款行为。
其中：3+4+5=分类贷款；分类贷款+2=受批评贷款
三、贷款分类标准
1．贷款分类标准的核心定义
表10-2 贷款分类的核心定义及比较
正常 关注
次级 可疑 损失
中国
借款人能够履行合同，没有足够理由 怀疑贷款本息不能按时足额偿还。
尽管借款人目前有能力偿还贷款本 息，但是存在一些可能对偿还贷款 本息产生不利影响的因素。
五、贷款损失准备金与资本充足率
按照巴塞尔银行监管委员会资本协议的规定，由于普通 损失准备金在一定程度上具有资本的性质，因此，普通损失 准备金可以计入商业银行资本基础的附属资本，但计入的普 通准备金不能超过加权风险资产的1.25%，超过部分不再计 入；专项准备金由于不具有资本的性质，不能计入资本基础， 同时在计算风险资产时，要将已提取的专项准备金作为贷款 的抵扣从相应的贷款组合中扣除。商业银行无论增加计提普 通准备金还是计提专项准备金都会对资本充足率产生影响。
银行业初级资格考试《公司信贷》复习提纲
银行业初级资格考试《公司信贷》复习提纲
2016银行业初级资格考试《公司信贷》复习提纲
行业分析
一、行业风险概念及其产生
(一)概念
(二)产生
1、受经济周期的影响
2、受产业发展周期的影响
3、受产业组织结构的影响
4、受地区生产力布局的.影响
5、受国家政策的影响
6、受产业链的位置影响
二、行业风险分析
(一)波特五力模型
1、新进入者进入壁垒
2、替代品的威胁
3、买方的讨价还价能力
4、供方的讨价还价能力
5、现有竞争者的竞争能力
(二)行业成熟度
1、行业内竞争程度
2、替代品潜在威胁
3、成本结构
4、经济周期
5、进入壁垒
6、行业政策法规
三、行业风险评估工作表
(一)风险评估表主要内容
(二)注意事项。
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第十章贷款风险分类与贷款损失准备
金的计提
一、单选题（下列选项中只有一项最符合题目的要求）
1、下列关于贷款风险分类的表述，错误的是（）。
[2018年10月真题]
A. 贷款是否被挪用，是判断贷款正常与否的重要标志，贷款一旦被挪用，就意味着将产生更多的风险，至少应被列为关注类贷款
B. 需要重组的贷款应至少归为次级类
C. 相对于抵质押担保或重新筹资，借款人正常经营所获得的现金流量是偿还债务最有保障的资金来源
D. 借款人还款记录直接反映了借款人偿还贷款的能力，同时也是判断借款人还款意愿的重要依据，若借款人银行贷款已逾期，其在本行贷款至少应分类为次级
【答案】D
【详解】
D项，商业银行可以在核心定义基础上，报据贷款逾期时间对贷款分类等级实施审慎控制，以反映贷款质量的恶化程度：例如，很多银行从内部审慎管理角度出发要求，贷款一旦逾期至少应分为关注类；逾期超过一定期限（如90天以上），至少应划分为次级类；逾期严重（如180天或360天），直接划分为可疑类或损失类。
2、根据五级贷款分类法，其风险程度从轻到重划分正确的是（）。
[2017年10月真题]
A. 正常-可疑-次级-关注-损失
B. 正常-次级-可疑-关注-损失
C. 正常-关注-可疑-次级-损失
D. 正常-关注-次级-可疑-损失
【答案】D
【详解】
我国全面实行贷款五级分类制度，该制度按照贷款的风险由小到大的程度，将银行信贷资产分为五类：正常、关注、次级、可疑、损失。
3、在采取所有可能的措施或一切必须的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。
这类贷款应归为（）。
[2017年10月真题]
A. 可疑类
B. 次级类
C. 关注类
D. 损失类
【答案】D
【详解】
依据《贷款风险分类指引》，商业银行至少应将贷款划分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，后三类合称为不良贷款。
其中，在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分的贷款划分为损失类。
4、借款人还款意愿下降，对银行的贷后监控要求不予配合的贷款属于贷款分类中的（）。
[2017年6月真题]
A. 次级类
B. 损失类
C. 关注类
D. 可疑类
【答案】C
【详解】
《贷款风险分类指引》第十条规定，下列贷款应至少归为关注类：①本金和利息虽尚未逾期，但借款人有利用兼并、重组、分立等形式恶意逃废银行债务的嫌疑；②借新还旧，或者需通过其他融资方式偿还；③改变贷款用途；④本金或者利息逾期；⑤同一借款人对本行或其他银行的部分债务已经不良；⑥违反国家有关法律和法规发放的贷款。
5、根据《贷款风险分类指引》，“借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失”称之为（）。
[2017年6月真题]
A. 关注贷款
B. 可疑贷款
C. 次级贷款
D. 损失贷款
【答案】C
【详解】
次级贷款是指借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失；可疑贷
款是指借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。
6、我国贷款风险分类的标准中，最核心的内容是（）。
[2016年10月真题]
A. 借款人的还款意愿
B. 借款人的历史还款记录
C. 贷款的内在风险程度和债务人还款能力
D. 借款人的还款来源
【答案】C
【详解】
贷款分类是指商业银行按照风险程度将贷款划分为不同档次的过程，其实质是以贷款的内在风险程度和债务人还款能力为核心，判断债务人及时足额偿还贷款本息或及时足额履约的可能性。
7、在银团贷款中，如果合同与协议条款的约定本身不利于贷款偿还，这种贷款至少应为（）类贷款。
[2016年5月真题]
A. 关注
B. 可疑
C. 正常
D. 次级
【答案】A
【详解】
关注类贷款是指尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。
8、借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑本息不能按时足额偿还的贷款应归类为（）。
[2016年5月真题]
A. 可疑
B. 关注
C. 次级
D. 正常
【答案】D
【详解】
A项，可疑类贷款是指借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失；B项，关注类贷款是指尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素；C项，次级类贷款
是指借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。
9、借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。
此类贷款按贷款五级分类划分属于（）。
[2015年5月真题]
A. 关注
B. 可疑
C. 次级
D. 损失
【答案】B
【详解】
商业银行应按照《贷款风险分类指引》，至少将贷款划分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，后三类合称为不良贷款。
其中，可疑类贷款是借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失的贷款。
10、决定贷款能否偿还的主要因素是（）。
[2014年11月真题]
A. 借款人的还款能力
B. 借款人的盈利情况
C. 借款人的信用等级
D. 担保人资金实力
【答案】A
【详解】
贷款风险分类最核心的内容是贷款偿还的可能性，而决定贷款是否能够偿还，借款人的还款能力是主要因素，因此，银行关心的是借款人的经营状况，现在以及未来的偿付能力。
11、下列各项中，借款人偿还债务的主要还款来源是（）。
[2014年6月真题]
A. 正常营业收入
B. 资产销售
C. 抵押物的清偿
D. 资产置换
【答案】A
【详解】
对贷款进行分类时，要以评估借款人的还款能力为核心，把借款人的正常营业收入作为贷款的主要还款来源，贷款的担保作为次要还款来源。
12、贷款分类应达到的目标不包括（）。
A. 揭示信贷资产的实际价值和风险程度
B. 真实、全面、动态地反映贷款数量
C. 及时发现信贷业务经营管理各环节存在的问题
D. 计提贷款损失准备金的重要依据
【答案】B
【详解】
贷款分类是银行信贷管理的重要组成部分。
商业银行贷款分类的目的，不仅是揭示信贷资产的实际价值和风险程度，真实、全面、动态地反映贷款质量，及时发现信贷业务经营管理各环节存在的问题，采取相应措施，化解贷款风险。
贷款分类结果还是商业银行计提贷款损失准备金、实施责任追究和绩效考核的重要依据。
贷款分类也是监管当局对银行进行审慎监管的基本要求。
二、多选题（下列选项中有两项或两项以上符合题目要求）
1、五级分类的不良贷款包括（）。
[2018年6月真题]
A. 可疑贷款
B. 逾期贷款
C. 损失贷款
D. 呆账贷款
E. 次级贷款
【答案】A|C|E
【详解】
根据《贷款风险分类指引》，商业银行至少应将贷款分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，后三类合称为不良贷款。
2、贷款分类时，应该遵循的原则有（）。
A. 合法性原则
B. 真实性原则
C. 及时性原则
D. 审慎性原则
E. 重要性原则
【答案】B|C|D|E
【详解】
贷款分类应遵循以下原则：①真实性原则，分类应真实客观地反映贷款的风险状况；②及时性原则，应及时、动态地根据借款人经营管理等状况的变化调整分类结果；③重要性原则，对影响贷款分类的诸多因素，要根据五级分类核心定义确定关键因素进行评估和分类；④审慎性原则，对难以准确判断借款人还款能力的贷款，应遵循审慎分类原则，适度下调其分类等级。
3、商业银行对贷款进行分类，应主要考虑（）。
A. 贷款项目的盈利能力
B. 贷款的担保
C. 借款人的还款能力
D. 借款人的还款记录
E. 借款人的还款意愿
【答案】A|B|C|D|E
【详解】
除ABCDE五项外，商业银行对贷款进行分类，还应考虑以下因素：①贷款偿还的法律责任；②银行的信贷管理状况。
三、判断题（请对下列各题的描述做出判断，正确的用A表示，错误的用B表示）
1、损失类贷款意味着不能收回贷款。
（）[2017年6月真题]
【答案】B
【详解】
损失类贷款是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分的贷款。
2、商业银行应至少每年对全部贷款进行一次分类。
（）
【答案】B
【详解】
商业银行应及时、动态地根据借款人经营管理等状况的变化调整分类结果，至少每季度对全部贷款进行一次分类。
如果影响借款人财务状况或贷款偿还因素发生重大变化，应及时调整对贷款的分类。