会计专业教学大纲个人理财

《个人理财》课程教学大纲
课程代码：040242038
课程英文名称：Personal finance
课程总学时: 总学时：32讲课:32实验:0上机:0：
适用专业：会计学
大纲编写（修订）时间：2017.11
一、大纲使用说明
（一）课程的地位及教学目标
《个人理财》是会计学专业的一门选修课程。

《个人理财》课程系统阐述个人理财的基本观点，介绍个人融资、个人投资、个人税收筹划等的基本理论知识和规划方法，使学生能在掌握基本理论的前提下培养理财观念，学会分析和运用各种个人理财工具，进行合理的个人理财规划。

（二）知识、能力及技能方面的基本要求
通过本课程的学习，使得学生了解主要的理财产品及其收益、风险特点，让学生了解个人理财可以运用的主要理财产品类型、特点以及当前市场状况，掌握个人理财的基本原理和基础操作规范，能够运用相关的理财分析规划知识，按照理财规划的业务操作流程顺序设计理财规划，具备利用银行、证券、保险等理财产品进行理财规划的能力。

（三）实施说明
个人理财基本理论的教学有选择有重点地讲解个人理财风险管理与保险计划的制定、投资计划的制定和实施、个人融资途径以及个人信用管理等问题，结合实际经济生活进行应用分析；通过收集大量案例进行案例分析，以引导和启发学生，培养他们的综合运用和分析能力。

（四）对先修课的要求
个人理财是会计专业的选修课程，要求学生已学习《会计学》、《财务管理》等课程。

（五）对习题、实践环节的要求
讲解完重要章节后，应就本章节重点内容进行总结并布置一定量的习题或小论文，还可以通过案例分析来进行个人理财规划，其成绩作为学生平时成绩记录备案。

（六）课程考核方式
1.考核方式：考查
2.考核目标：在考核学生对个人理财基本知识、基本原理和方法的基础上，重点考核学生的分析能力、理财规划能力。

3．成绩构成：论文（或理财规划书）及平时考核（包括:出勤、作业、小测验、提问等）成绩的总和。

具体比例可由主讲教师根据实际情况设定。

（七）参考书目：
《个人理财》，宋蔚蔚编，中国人民大学出版社，2017.01
《个人理财（第四版）》，黄祝华、韦耀莹编，东北财经大学出版社，2016.02
《个人理财》，张晓东编，东北财经大学出版社，2016.03
二、中文摘要
本课程主要是从个人理财基础、流动性规划、个人投资规划、个人融资规划、个人保险规划等几方面介绍个人理财的基本原理、内容和个人理财规划方法。

通过课程的学习旨在使学生了解和掌握个人理财业务的基础理论知识，熟悉金融市场的功能和结构，加深对各个金融工具以及理财产品的理解，掌握个人理财技巧和方法，能够对人生财务有良好的规划，也为将来从事理财服
务打下基础。

三、课程学时分配表
四、教学内容及基本要求
第1部分个人理财概述及个人理财基础
总学时（单位：学时）:4 讲课:4 实验:0 上机:0 第1.1 部分个人理财概述（讲课2学时）
具体内容：
1）个人理财的内容；
2）个人理财的流程。

第1.2 部分个人理财基础（讲课2学时）
具体内容：
1）货币的时间价值；
2）风险与报酬。

重点：
个人理财的内容和流程。

难点：
时间价值及风险的认识。

习题：
个人理财的内容，个人理财规划流程。

第2部分个人流动性和融资规划
总学时（单位：学时）:4 讲课 :4 实验:0学时上机:0第2.1部分个人流动性规划（讲课2学时）
具体内容：
1）流动性管理基础知识
2）个人储蓄及银行卡的使用
3）其他流动性管理工具
第2.2部分个人融资规划（讲课2学时）
具体内容：
1）个人融资渠道
2）个人信贷的种类与选择
重点：
个人流动性规划、个人融资规划。

难点：
个人信贷的种类与选择。

习题：
1）个人储蓄规划；
2）个人融资规划，融资渠道的选择及融资成本计算；
第3部分个人投资规划
总学时（单位：学时）:10 讲课 :10 实验:0 上机:0第3.1部分股票投资（讲课2学时）
具体内容：
1）股票概述
2）股票的发行和流通
3）股票投资分析
第3.2部分债券投资（讲课2学时）
具体内容：
1）债券概述
2）债券投资分析
第3.3部分基金投资（讲课2学时）
具体内容：
1）基金概述
2）基金的发行和交易
3）基金投资分析
第3.4部分银行理财产品及互联网金融投资（讲课2学时）具体内容：
1）银行理财产品概述
2）银行理财产品的选择
3）互联网金融投资分析
第3.5部分其他投资（讲课2学时）
具体内容：
1）外汇投资
2）黄金投资
3）其他金融产品投资
重点：
1）股票、债券、基金和银行理财产品的特征；
2）各种投资方式的风险与收益分析。

3）新型互联网金融投资的特点与风险分析。

难点：
各种投资方式的风险与收益分析。

习题：
1）股票投资风险及收益分析
2）债券投资风险与收益分析
3）银行理财产品的选择
第4部分个人保险规划
总学时（单位：学时）:4 讲课:4 实验:0 上机:0第4.1部分保险基础知识（讲课2学时）
具体内容：
1）个人保险概述
2）个人保险产品的种类和特征
第4.2部分保险的选择规划（讲课2学时）
具体内容：
1）个人保险产品的收益与风险分析
2）个人保险规划
重点：
个人保险产品的特征、种类
难点：
个人保险产品风险与收益的分析及其规划
习题：
个人保险产品分析
第5部分家庭理财及养老规划
总学时（单位：学时）:6 讲课: 6 实验:0 上机:0 第5.1部分婚姻家庭理财规划（讲课2学时）
具体内容：
1）婚前准备（财产规划）
2）婚姻家庭的财产规划
第5.2部分教育规划（讲课2学时）
具体内容：
1）教育规划概述
2）教育理财的筹划及理财工具的选择
第5.3部分养老规划（讲课2学时）
具体内容：
1）退休养老规划的认识
2）退休养老规划工具的选择
重点：
婚姻家庭理财规划、教育规划、退休养老规划。

难点：
婚姻家庭理财规划、教育规划、退休养老规划。

习题：
婚姻家庭理财规划、教育规划。

第6部分个人理财税收筹划
总学时（单位：学时）:4 讲课: 4 实验:0 上机:0
具体内容：
1）税收与税收筹划
2）个人理财税收筹划
重点：
税收筹划的含义与特征、种类、个人所得税税收的计算。

难点：
种个人所得税税收的计算方法。

习题：
1）个人所得税的计算
2）个人纳税筹划的内容。