应收账款管理系统Excel模板
企业应收资料账款管理表格
应收账款实质性程序第一部分认定、审计目标和审计程序对应关系、审计目标与认定对应关系表、审计目标与审计程序对应关系表第二部分计划实施的实质性程序注：1.结果取自风险评估工作底稿2.结果取自该项目所属业务循环内部控制工作底稿。
3.在计划实施的实质性程序与财务报表认定之间的对应关系用“V”表示。
应收账款审定表应收账款明细表编制说明：外币应收账款应列明原币金额及折合汇率。
审计说明:索引号：ZD3应收账款询证函一、积极式询证函（格式一）编号：甲公司：本公司聘请的XX会计师事务所正在对本公司20X 7年度财务报表进行审计，按照中国注册会计师审计准则的要求，应当询证本公司与贵公司的往来账项等事项。
下列信息出自本公司账簿记录，如与贵公司记录相符，请在本函下端“信息证明无误”处签章证明；如有不符，请在“信息不符”处列明不符项目。
如存在与本公司有关的未列入本函的其他项目，也请在“信息不符”处列出这些项目的金额及详细资料。
回函请直接寄至XX会计师事务所。
回函地址：邮编：电话：传真：联系人：1 •本公司与贵公司的往来账项列示如下：单位：元•其他事项。
本函仅为复核账目之用，并非催款结算。
若款项在上述日期之后已经付清, 仍请及时函复为盼。
（被审计单位盖章）20 X 8年X月X日编号：甲公司：本公司聘请的XX会计师事务所正在对本公司20X 7年度财务报表进行审计，按照中国注册会计师审计准则的要求，应当询证本公司与贵公司的往来账项等事项。
请列示截止20X 7年X月X日贵公司与本公司往来款项余额。
回函请直接寄至XX会计师事务所。
回函地址：邮编：电话：传真：联系人：本函仅为复核账目之用，并非催款结算。
若款项在上述日期之后已经付清，仍请及时函复为盼。
（被审计单位盖章）20 X 8年X月X日1 •贵公司与本公司的往来账项列示如下:单位：元•其他事项。
（甲公司盖章）20 X 8年X月X日经办人：、消极式询证函（格式三）编号：甲公司：本公司聘请的XX会计师事务所正在对本公司20X 7年度财务报表进行审计，按照中国注册会计师审计准则的要求，应当询证本公司与贵公司的往来账项等事项。
应收账款明细表,附应收应付管理台账模板
应收账款明细表，附应收应付管理台账模板应收账款明细表公司名称：____________________日期：____________________序号客户名称业务类型业务日期到期日期金额（元）备注12345......应收应付管理台账模板公司名称：____________________日期：____________________序号客户名称业务类型业务日期到期日期金额（元）备注12345......应收账款明细表是企业财务管理中的重要工具，用于记录和管理公司与客户之间的应收账款情况。
该表格可以帮助企业及时了解应收账款的金额、到期日期以及客户的付款情况，有助于企业进行资金管理和风险控制。
在应收账款明细表中，需要填写以下内容：1. 序号：按照应收账款的发生顺序进行编号，方便后续查询和管理。
2. 客户名称：记录与客户之间的业务往来，包括客户的名称、编号等信息。
3. 业务类型：记录业务的具体类型，如销售、服务、租赁等。
4. 业务日期：记录业务发生的日期，方便后续核对和查询。
5. 到期日期：记录应收账款的到期日期，以便及时催收和跟进。
6. 金额（元）：记录应收账款的金额，包括应收款项的原始金额和已收款项的金额。
7. 备注：可填写与应收账款相关的其他信息，如付款方式、付款周期等。
应收账款明细表的使用可以帮助企业及时了解客户的付款情况，及时催收逾期款项，避免资金周转困难。
同时，通过对应收账款明细表的分析，企业还可以了解客户的付款习惯和信用状况，为后续业务决策提供参考。
除了应收账款明细表，企业还可以使用应收应付管理台账模板进行综合管理。
应收应付管理台账模板是一种综合性的财务管理工具，可以记录和管理企业与客户之间的应收账款和应付账款情况。
在应收应付管理台账模板中，可以记录以下内容：1. 序号：按照业务发生的顺序进行编号，方便后续查询和管理。
2. 客户名称：记录与客户之间的业务往来，包括客户的名称、编号等信息。
《Excel在财务管理中的应用》第四章——应收账款管理
(5)机会成本。机会成本,是指利用一定资源获得某种收入时所放弃的另一种收入。在实行本方案 时,失去所放弃方案的潜在收益,是实行本方案的一种代价,称为本方案的机会成本。机会成本,实际上 不是一种支出和费用,而是失去的收益,与通常意义上的成本概念不同,是辩证的概念,这种收益不是实 际的而是潜在的。例如,现有A和B两种方案,若选择A方案可获利10万元,则这10万元的潜在收益就是 选择B方案的机会成本。
第四章 应收账款管理
4.1 应收账款统计表及账龄分析表
4.1.1 创建应收账款统计表
1.编制应收账款基本信息表 企业进行应收账款管理的基础是客户及赊销额的基本信息,因此,首先需要根据客户及赊销信息,将 应收账款基本信息录到应收账款基本信息表中。 企业的应收账款基本信息主要包括客户代码、客户名称、业务员、应收金额、预收金额、实收 金额,灵活进行内容的设计和编制,具体操作 步骤如下。
图4-8
4.2 应收账款对账单
4.2.1 创建应收账款对账单
发送应收账款对账单,是企业与客户之间重要的活动之一。对于财务人员而言,准确、快速地完 成应收账款对账单的制作,并发送至相应的客户邮箱中,是一项既要求准确率、又要求效率的工作。 Excel不仅能够快速完成对账单的制作,还能够准确发送邮件,是财务人员必须掌握的工具之一。
图4-5
4.1.1 创建应收账款统计表
5.计算逾期账龄及逾期金额 计算逾期账龄的基本思路是:判断该项应收账款是否已经逾期,如果已经逾期,则显示计算出的逾期 时间,否则不显示。
判断是否逾期可以使用IF函数,逾期时间的计算可以使用DAYS360函数。DAYS360函数是按照一 年360天的算法返回两个给定日期的相差天数,其语法为 DAYS360(start_date,end_date,[method])。 计算逾期金额可以使用IF与DAYS360嵌套函数来实现,逾期金额可用期末余额表示。操作步骤如下。
Excel 应收应付款表格
Excel 应收应付款表格第1节、到期示意表的提醒功能尽管非常用心，非常在意，你也不可能清楚记得每一件事。
但电脑还可以自动对重要的事情进行提示。
比如，到期应付款项，可以自动填充颜色来提醒财务人员，更方便查看。
就上面例子，按照给定日期，自动对将要到期的汇票项填充颜色以提醒使用者，更醒目更直接。
步骤01 调用上例工作表打开上例工作表，将文件另存为新文件，删除不用的F列，同时删除G5、G6单元格内容，并去掉G6的填充色。
步骤02 使用条件格式 选中A2:E2单元格区域，点击“开始”→“样式”→“条件格式”→新建规则，填出“新建格式规则”对话框。
在“选择规则类型”中选择“使用公式确定要设置格式的单元格”，然后在“编辑规则说明”的编辑框中输入公式：“=($D2-$G$2<=30)*($D2-$G$2>0)”。
步骤03 设置单元格格式 公式输入完成后，点击下方的“格式”按钮，弹出“设置单元格格式”对话框，在“填充”选项卡中，选择一个填充颜色，然后按“确定”按钮返回“条件格式”对话框。
再次按确定按钮，完成条件格式的设置。
步骤04 复制条件格式 选中A2:E2单元格区域，点击工具栏中的“格式刷”按钮，当光标改变形状，变成空心十字加格式刷的形状时，按住Shift键不放单击E20单元格，现在，格式全部复制到A1:E20单元格区域了。
步骤05 高亮区分的到期提示项现在，条件格式设置完成了，表中30天内到期的记录项就会自动填充橘黄色显示出来，非常醒目。
第2节、承兑汇票到期示意图在公司财务工作中，长期会使用承兑汇票，承兑汇票到期后需要用现金偿还。
这张到期示意图，可以清楚显示到期偿还的金额，还有到规定日期还剩余多少天数。
相关人员从这张表可以随时掌握承兑汇票的现状。
步骤01 新建表格并录入数据启动Excel2007新建一个工作簿，将Sheet1改名为“到期示意表”。
在第一行单元格输入标题，并完成A2:E20单元格区域的数据录入。
利用EXCEL表格实现应收账款的日常管理
利⽤EXCEL表格实现应收账款的⽇常管理利⽤EXCEL表格实现应收账款的管理在市场经济条件下，存在着激烈的市场竞争，企业为了抢先占领市场，扩⼤销售，可能采取赊销⽅式，增加销售收⼊，同时，当前不少企业都存在资⾦紧张的状况，致使形成⼤量的应收账款。
应收账款是企业在经营过程中发⽣的债权，如果不能及时收回，⼀⽅⾯影响企业⽣产经营所需的资⾦，引起资⾦周转减缓，降低企业资⾦利⽤效率；另⼀⽅⾯应收账款按规定提取坏账准备，收不回来的还会形成坏账损失。
因此，对应收账款的管理和控制就成为企业财务管理的重要内容之⼀。
本⽂就如何利⽤EXCEL表格建⽴应收账款辅助账户，实现对应收账款的⽇常管理，介绍⾃⼰的⼀些做法。
⼀、利⽤EXCEL表格设置应收账款的台账1、应收账款台账的构造应收款台账包括按客户设置的销售台账和企业财务管理部门定期编制的应收款明细表，它详细反映了企业内部各部门与客户之间应收款项的发⽣、增减变动、余额及其账龄等财务信息，是销售业务发⽣全过程的信息载体。
建⽴健全应收款台账是整个应收款管理过程中最基础的⼯作。
⽬前企业主要是通过“⼆账⼀表”(即应收账款明细分类账、应收账款明细表和应收账款账龄分析表)对应收账款进⾏管理。
这种管理⼿段具有其局限性：⾸先，应收账款明细分类账是三栏式账户，其中⽇期、凭证号、摘要仅与当期发⽣额有关，对某⼀客户全部余额是在何时产⽣、因何产⽣、该由谁负责等有⽤的管理信息却不得⽽知。
其次，应收账款明细表都是在期末编制，反映的是企业期末的状况，对某⼀笔具体款项的收回帮助甚微。
第三，应收账款账龄分析表⼀般是⽤来分析坏账准备应该计提的⽐例，也只有期末才会编制，⽽此时坏账风险已经积累到了⼀定程度。
为了克服上述局限，加强对应收账款回收的控制，笔者认为：应收账款的台账应当分为：每⼀客户应收账款明细表和总应收账款汇总表。
应收账款明细表主要是详细地记录业务交易的内容，包括赊销合同审批情况（包括审批⼈、经办⼈）；合同的相关内容（包括合同编号、付款期限、付款⽅式、付款地点、违约责任等）；赊销业务的发⽣情况（包括财务确认销售时的时间、记账凭证字号、经济内容、⾦额）；货款回笼情况（包括收回货款的时间、凭证号）；账龄、货款逾期时间、信⽤等级评定以及⽤应收账款进⾏投资、融资、贴现、证券化的备查登记（或者事项）。
超迷你版帐务处理系统(EXCEl版)
本月已有凭证张数:
凭证号:
主管：
出纳：复核:制单：
记帐:ZWX ZWX ZWX ZWX ZWX 记 帐 凭 证
2013年9月9日单位名称:中百公司
附件张
借方金额贷方金额
记帐制单复核附件张数
ZWX ZWX ZWX
ZWX ZWX ZWX
ZWX ZWX ZWX
ZWX ZWX ZWX
ZWX ZWX ZWX ZWX ZWX ZWX 科目查询
1001_现金
1002_银行存款
100201_银行存款_商行光明支行100202_银行存款_农行1009_其他货币资金
1101_短期投资
1102_短期投资跌价准备1111_应收票据
1121_应收股利
1122_应收利息
1131_应收账款
113101_应收账款_新华百货113102_应收账款_购物中心113103_应收账款_吴忠购物113104_应收账款_吴忠百货113105_应收账款_北京华联113106_应收账款_华联商厦。
应收账款回款统计表模板
3.“应收账款金额”列表示该客户的应收账款金额。
4.“回款金额”列表示该客户本次的回款金额。
5.“回款状态”列表示该客户的回款状态，如“部分回款”、“全款回款”或“未回款”。
注意：以上数据仅供参考，具体数据需要根据实际情况进行调整和填写。同时，为了确保数据的准确性和完整性，建议定期进行数据核对和更新。
应收账款回款统计表模板
日期
客户名称
应收账款金额
回款金额
回款状态
备注
2023-05-01
客5-02
客户B
XXXX元
XXXX元
未回款
2023-05-03
客户C
XXXX元
XXXX元
全款回款
2023-05-04
客户D
XXXX元
XXXXXX元
部分回款
说明：
1.“日期”列表示应收账款的生成日期或回款的日期。
利用函数方法制作应收账款明细汇总Excel表格
1cr0f5c9a 成都收账公司
=ISERR))，格式 设置如下图所示： 最后介绍一点小技巧：当把已结清金额的行 也就是标记处为空的明细数据行隐藏后，实际金 额这一数据不能用sum函数计算出结果，因为sum
手里提了两条不小的河鲫鱼，说是下午刚钓来的
会把隐藏的数据一并求和，我们可以选中未隐藏 的明细数据行金额列单元格，然后将右下的任务 栏中求和的结果，填入实际金额处我们这里是
当把已结清金额的行也就是标记处为空的明细数据行隐藏后实际金额这一数据不能用sum函数计算出结果因为sum会把隐藏的数据一并求和我们可以选中未隐藏的明细数据行金额列单元格然后将右下的任务栏中求和的结果填入实际金额处我们这里是c121单元格即可
利用函数制作应收账款包含汇总与明细数 据功能的 Excle 表格。最终效果如下图所示： Excel 制作如下图所示表格并输入基础数据。（特
C121 单4286969238&u
k=1996803567）注意事项 当明细数据需要插入新的行时，请不要在最 后一行插入，可以在中间行插入这样公式格式就 都不会有影响了，最后只需要根据日期列排序就 ok 了。
别说明：标记列当 1 时表示所对应行应收金额尚 有余额为结清，如该行应收金额已结清则将此标 记 1 清除。）
在
C5
单 元 格 输 入 公 式 ：
=SUMPRODUCT(($B$108:$B$9999=B5)*($E$108:$
手里提了两条不小的河鲫鱼，说是下午刚钓来的
E$9999=1)*($C$108:$C$9999))，并下拉填充到 C104 单元格。 在 D105 单元格输入公式：=IF(C105=C121,
验证相符,数据出错,请查找原因!)。
应收账款台账管理表Excel模板
客户2 客户3 客户4 客户5 客户6 客户7 客户8 客户9 客户10 客户1 客户2 客户3 客户4 客户5 客户6 客户7 客户8 客户9 客户10 客户1 客户2 客户3 客户4 客户5
36 2022/3/5 37 2022/3/7 38 2022/3/8 39 2022/3/11 40 2022/3/12 41 2022/3/14 42 2022/3/16 43 2022/3/17 44 2022/3/17 45 2022/3/22 46 2022/3/25 47 2022/3/27 48 2022/3/29 49 2022/4/2 50 2022/4/3 51 2022/4/5 52 2022/4/6 53 2022/4/7 54 2022/4/8 55 2022/4/10 56 2022/4/11 57 2022/4/11 58 2022/4/12 59 2022/4/18
客户名称
客户1 客户2 客户3 客户4 客户5 客户6 客户7 客户8 客户9 客户10 客户1
12 2022/2/3 13 2022/2/3 14 2022/2/7 5 2022/2/7 16 2022/2/8 17 2022/2/9 18 2022/2/10 19 2022/2/10 20 2022/2/10 21 2022/2/11 22 2022/2/14 23 2022/2/14 24 2022/2/19 25 2022/2/19 26 2022/2/20 27 2022/2/21 28 2022/2/22 29 2022/2/22 30 2022/2/28 31 2022/3/2 32 2022/3/2 33 2022/3/3 34 2022/3/3 35 2022/3/3
DK108 DK109 DK110 DK111 DK112 DK113 DK114 DK115 DK116 DK117 DK118 DK119 DK120 DK121 DK122 DK123 DK124 DK125 DK126 DK127 DK128 DK129 DK130 DK131
Excel制作--财务应收应付款到期示意表
Excel制作--财务应收应付款到期示意表Excel制作--财务应收应付款到期示意表第3章Excel 应收应付款表格第1节、到期示意表的提醒功能尽管非常用心，非常在意，你也不可能清楚记得每一件事。
但电脑还可以自动对重要的事情进行提示。
比如，到期应付款项，可以自动填充颜色来提醒财务人员，更方便查看。
就上面例子，按照给定日期，自动对将要到期的汇票项填充颜色以提醒使用者，更醒目更直接。
步骤01 调用上例工作表打开上例工作表，将文件另存为新文件，删除不用的F列，同时删除G5、G6单元格内容，并去掉G6的填充色。
步骤02 使用条件格式选中A2:E2单元格区域，点击“开始”→“样式”→“条件格式”→新建规则，填出“新建格式规则”对话框。
在“选择规则类型”中选择“使用公式确定要设置格式的单元格”，然后在“编辑规则说明”的编辑框中输入公式：“=($D2-$G$2<=30)*($D2-$G$2>0)”。
步骤03 设置单元格格式公式输入完成后，点击下方的“格式”按钮，弹出“设置单元格格式”对话框，在“填充”选项卡中，选择一个填充颜色，然后按“确定”按钮返回“条件格式”对话框。
再次按确定按钮，完成条件格式的设置。
步骤04 复制条件格式选中A2:E2单元格区域，点击工具栏中的“格式刷”按钮，当光标改变形状，变成空心十字加格式刷的形状时，按住Shift键不放单击E20单元格，现在，格式全部复制到A1:E20单元格区域了。
步骤05 高亮区分的到期提示项现在，条件格式设置完成了，表中30天内到期的记录项就会自动填充橘黄色显示出来，非常醒目。
第2节、承兑汇票到期示意图在公司财务工作中，长期会使用承兑汇票，承兑汇票到期后需要用现金偿还。
这张到期示意图，可以清楚显示到期偿还的金额，还有到规定日期还剩余多少天数。
相关人员从这张表可以随时掌握承兑汇票的现状。
步骤01 新建表格并录入数据启动Excel2007新建一个工作簿，将Sheet1改名为“到期示意表”。
Excel 应收应付款表格
Excel 应收应付款表格第1节、到期示意表的提醒功能尽管非常用心，非常在意，你也不可能清楚记得每一件事。
但电脑还可以自动对重要的事情进行提示。
比如，到期应付款项，可以自动填充颜色来提醒财务人员，更方便查看。
就上面例子，按照给定日期，自动对将要到期的汇票项填充颜色以提醒使用者，更醒目更直接。
步骤01 调用上例工作表打开上例工作表，将文件另存为新文件，删除不用的F列，同时删除G5、G6单元格内容，并去掉G6的填充色。
步骤02 使用条件格式 选中A2:E2单元格区域，点击“开始”→“样式”→“条件格式”→新建规则，填出“新建格式规则”对话框。
在“选择规则类型”中选择“使用公式确定要设置格式的单元格”，然后在“编辑规则说明”的编辑框中输入公式：“=($D2-$G$2<=30)*($D2-$G$2>0)”。
步骤03 设置单元格格式 公式输入完成后，点击下方的“格式”按钮，弹出“设置单元格格式”对话框，在“填充”选项卡中，选择一个填充颜色，然后按“确定”按钮返回“条件格式”对话框。
再次按确定按钮，完成条件格式的设置。
步骤04 复制条件格式 选中A2:E2单元格区域，点击工具栏中的“格式刷”按钮，当光标改变形状，变成空心十字加格式刷的形状时，按住Shift键不放单击E20单元格，现在，格式全部复制到A1:E20单元格区域了。
步骤05 高亮区分的到期提示项现在，条件格式设置完成了，表中30天内到期的记录项就会自动填充橘黄色显示出来，非常醒目。
第2节、承兑汇票到期示意图在公司财务工作中，长期会使用承兑汇票，承兑汇票到期后需要用现金偿还。
这张到期示意图，可以清楚显示到期偿还的金额，还有到规定日期还剩余多少天数。
相关人员从这张表可以随时掌握承兑汇票的现状。
步骤01 新建表格并录入数据启动Excel2007新建一个工作簿，将Sheet1改名为“到期示意表”。
在第一行单元格输入标题，并完成A2:E20单元格区域的数据录入。