银行票据业务概览

票据业务学习总结
1、我行票据业务现状：
票据融资在我国银行业务中占有重要的地位，主要体现在两点：第一点、数额巨大，从下图可以看到，票据融资余额基本保持在10000亿以上的规模，最高在2009年初达到将近40000亿的规模。

现在票据业务蓬勃发展，处于上行通道当中。

我国票据融资余额规模（亿元）
第二点：波动剧烈，从下图可以看到，新增票据融资规模有正有负，最低曾为-284亿，最高曾经占到社会融资规模的17.5%，体现了票据融资作为贷款融资的调剂作用的特点。

2012年银行承兑汇票变化以及与社会融资规模之比
2、我行票据业务现状：
截止2012年6月30日，我行累计办理贴现30.08亿元，转贴现13.27亿元，再贴现2.34亿元。

票据贴现业务已经成为了我行为企业融通资金，并调剂银行内部资金头寸的一个非常重要的渠道。

3、业务划分：
我行票据业务主要分为3块：直贴、转贴现、再贴现
1）、贴现：指银行承兑汇票的持票人在汇票到期日前，为了取得资金，贴付一定利息将票据权利转让给银行的票据行为，是银行向持票人融通资金的一种方式。

2）、转贴现：指商业银行在资金临时不足时，将已经贴现但仍未到期的票据，交给其他商业银行或贴现机构给予贴现,以取得资金融通。

转贴现又分为票据买断和票据回购。

3）、再贴现：指中央银行通过买进商业银行持有的已贴现但尚未到期的商业汇票，向商业银行提供融资支持的行为。

4、直贴实务：
票据分类：我行在直贴业务中将承兑行分类为国股银行和非国股银行，国股银行即国有银行和股份制商业银行的简称，我行设立的国股银行范围为：工行、农行、中行、建行、交行、中信银行、招商银行、民生银行、兴业银行、深发展、广发银行、浦发银行、华夏银行、光大银行、江苏银行、南京银行。

根据上述的票据分类，结合票据贴现面额，我行在实务中将票据贴现利率分为以下几个标准：
1）、100万元以下的银票（不分承兑行）
2）、100万元（含）以上承兑行为非国股银行的银票
3）、100—500万元（不含）以上承兑行为国股银行的银票
4）、500万元(含)以上承兑行为国股银行的银票
业务种类：1、普通的直贴，即由贴现人付息，我行扣息后支付给贴现人。

2、协议付息的直贴，与上者的不同之处在于有贴现人的前手付息。

票据检验：电脑检验，主要是核对数额，单位是否符合；机器检验，主要通过白光，紫外线和透光来检验底纹、荧光和水印。

5、再贴现实务
再贴现是打通票据业务和资金业务的桥梁，通过再贴现，我行从人行融入比较廉价的资金，资金可以用于回购或者拆借业务，套取无风险的收益。

再贴现是指金融机构为取得资金，将已贴现未到期的商业汇票转让给中国人民银行的票据行为。

再贴现的方式分为买断式和回购式。

但是在实务中人行不愿意承担催收的后续工作，所以一般是采用回购的方式。

6、转贴现实务
商业汇票转贴现是指金融机构为了取得资金，将未到期的已贴现商业汇票再以贴现方式向另一金融机构转让的票据行为，是金融机构间融通资金的一种方式。

根据票据的转移方向，转贴现分为转入和转出。

根据票据的权利是否转移，分为回购式和买断式。

商业汇票转入适用范围为：
（1）、具有有效的营业执照和金融许可证的银行。

（2）、资产负债结构合理，资信状况良好。

（3）、票据流通达到一定规模，票据业务基础良发好，符合我行授信规定。

商业汇票转出适用范围为：银行信誉良好，票据业务具有一定经营规模，效益良好，资产质量高，资金实力、信用状况符合本行规定。

转贴现的关键在于寻找交易对手，现实情况是：银行之间行为同质化，要不就是一起出票，要不就是一起收票，这就对我们的转贴现业务造成了障碍。

这种现象要求我们在工作中扩大我行的影响范围和影响力，只有这样才能够将转贴现业务做活做好。

7、风险防范：
1）、真的假票据：即票据要素中有伪造的成分。

实务中可以分为两类：
（1）、克隆票据：票据本身就是伪造的
（2）、票据变造：没有更改权利而更改票据上除签章以外的其他记载事项的，实务中比较常见的是票据号码、票据金额大小写的涂改。

2）、假的真票据：票据是真的，但是票据背后的经济关系是假的，纯粹为了获取银行信贷资金而创设的票据。

3）、七个严禁：严禁办理无真实贸易背景的贴现业务、严禁自开自贴、严禁办理离柜办理承兑和贴现业务、严禁贴现资金直接转回出票人账户、严禁以贷款和贴现资金做保证金、严禁从各类票据掮客公司集中收票办理贴现。

8、业务拓展展望：
1)、票据拆分业务：票据拆分业务是我行根据客户的结算需求，以客户持有的银行承兑汇票作为质押，在我行重新开立新的银行承兑汇票，保证客户结算需要的一种票据业务操作形式。

通俗的讲就是
“大票变小票”。

该业务可以为企业增加融资渠道，节约企业的资金成本，便于企业使用承兑汇票进行支付结算。

2)、票据池业务：指银行为客户提供商业汇票鉴别、查询、保管、托收等一揽子服务，并可以根据客户的需要，随时提供商业汇票的提取、贴现、质押开票等融资保证企业经营需要的一种综合性票据增值服务。