医院内部控制管理制度范本

第一章总则
第一条为加强医院内部控制，提高医院管理水平，确保医疗质量和医疗安全，保障医院资产的安全与完整，防止和减少损失，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国医疗机构管理条例》等法律法规，结合医院实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于医院全体员工，包括但不限于医疗、护理、行政、财务、后勤等部门。

第三条医院内部控制应遵循以下原则：
1. 全面性原则：内部控制应覆盖医院所有业务环节，确保医院各项业务活动合法合规。

2. 合理性原则：内部控制应合理设置，确保内部控制措施与业务发展相适应。

3. 预防性原则：内部控制应注重预防，及时发现和纠正风险隐患。

4. 有效性原则：内部控制应确保医院资产的安全与完整，提高医疗质量和医疗服务水平。

第二章内部控制组织与职责
第四条医院设立内部控制委员会，负责制定、监督和实施医院内部控制制度。

第五条内部控制委员会成员由院长、分管副院长、财务总监、各科室负责人等组成。

第六条内部控制委员会的主要职责：
1. 制定医院内部控制制度；
2. 监督内部控制制度的实施；
3. 定期评估内部控制制度的执行情况；
4. 发现内部控制风险，提出改进措施；
5. 组织内部控制培训和宣传教育。

第七条各部门负责人对本部门内部控制工作负总责，确保本部门内部控制制度的落实。

第三章内部控制制度
第八条医院财务内部控制制度：
1. 建立健全财务管理制度，确保财务活动的合规性；
2. 加强财务核算，确保会计信息的真实、准确、完整；
3. 加强财务监督，防范财务风险；
4. 建立健全财务报告制度，确保财务报告的及时性、真实性。

第九条医疗业务内部控制制度：
1. 严格执行医疗操作规程，确保医疗质量；
2. 加强医疗设备管理，确保设备安全、有效；
3. 规范医疗服务收费，防止乱收费、重复收费；
4. 加强医疗纠纷处理，维护患者合法权益。

第十条行政管理内部控制制度：
1. 建立健全行政管理规章制度，确保行政工作有序开展；
2. 加强行政人员管理，提高行政工作效率；
3. 规范采购、招标、合同管理，防止腐败现象；
4. 加强资产管理，确保资产安全与完整。

第四章内部控制监督与考核
第十一条医院内部控制委员会定期对内部控制制度执行情况进行监督检查。

第十二条各部门应定期对本部门内部控制制度执行情况进行自查。

第十三条医院设立内部控制考核机制，对内部控制制度执行情况进行考核。

第五章附则
第十四条本制度由医院内部控制委员会负责解释。

第十五条本制度自发布之日起施行。

（注：本范本仅供参考，具体内容可根据医院实际情况进行调整。

）。