建设资金管理办法
工程项目资金管理_长乐市工程建设专项资金管理办法
长乐市工程建设专项资金管理办法第一章总则第一条为加强工程建设专项资金管理，节约资金，控制成本，根据《预算法》和《财政部关于印发<基本建设财务管理规定>的通知》（财基[2002]394号）等文件精神，结合我市实际，制定本办法。
第二条本办法所称工程建设专项资金是指由公共财政预算资金、政府性基金、专户管理资金及政府信用保证的各类融资资金中安排用于基本建设支出、城市维护支出等政府投资的项目建设资金。
第三条工程建设专项资金管理的基本原则是：（一）集中管理原则。
专项建设资金实行国库集中支付管理，保障资金安全，提高资金使用效率。
（二）专款专用原则。
专项建设资金必须按规定用于经批准的基本建设项目，不得截留、挤占和挪用。
（三）注重效益原则。
专项建设资金的筹集、使用和管理，必须厉行节约，降低工程成本，防止损失浪费，提高资金使用效益。
第四条专项建设资金管理的主要任务是：贯彻执行国家有关法律、法规方针政策和基本建设的各项规章制度；依法筹集、拨付使用工程建设资金，保证工程项目建设的顺利进行；做好工程建设资金的预算、核算、决算监督和效益分析工作；加强工程概预（结）算、决算管理，降低工程造价，提高投资效益。
第二章管理职责第五条工程建设单位负责人对专项建设资金使用管理负全面责任。
工程建设专项资金实行“一支笔”审批制度，由建设单位主要领导或指定授权一名领导负责资金审批。
建设单位内部有关职能部门要各司其职，各负其责。
第六条工程建设单位财务管理部门具体负责专项建设资金管理，对资金的使用全过程实行监督,主要职责是：（一）贯彻执行国家有关投资管理的法律、法规和规章制度。
（二）建立、健全专项建设资金内部管理制度。
（三）做好建设期间财务管理基础工作，财务人员应当由持有会计从业资格证书的人员担任，严格执行基建财务制度，按照批准的概预算建设内容进行会计核算和财务管理。
（四）对基建活动中的材料、设备采购、存货、各项财产物资及时做好原始记录，及时掌握工程进度，定期进行财产物资清查，做好固定资产的登记、使用、移交等管理工作。
建设工程项目资金管理办法
建设工程项目资金管理办法为了有效地对建设项目进行投资控制和加强工程造价管理，根据财政部、建设部财建[2004]369号文，关于《建设工程价款结算暂行办法》的通知，结合中大审计[2002]3号关于中山大学工程项目资金管理暂行规定，特制订本管理办法。
1、建设项目决策阶段及设计阶段工程造价的控制1.1 建设项目投资决策阶段,必须委托具有资质的单位编制可行性研究报告或立项申请报告，选择技术上可行、经济上合理的建设方案。
可行性研究阶段的投资估算编制控制误差率在±20 %以内。
1.2 建设项目严格按国家、省、市及学校有关设计招投标规定，组织设计招标工作，通过设计招标和设计方案竞选优化设计方案。
2、建设项目施工阶段工程变更的控制2.1工程变更包括设计变更、进度变更、施工条件变更，也包括使用单位提出的新增工程，即原招标文件和工程量清单中没有包括的工程项目等。
2.2预留金的约定，在工程合同价款中按预算控制价的8%-10%约定预留金，作为施工过程中工程变更所增加的工程量、设计变更、局部地基处理等增加的费用。
预留金不作为进度款支付的依据，结算时按实际发生支付。
2.3 工程变更程序2.3.1提出变更要求(1)承包人提出合理化建议涉及到对设计图纸或施工组织设计的更改及对原材料、设备的更换，须提供完整的工程变更文件（包括变更的概况、变更理由、变更后的设计图纸、变更预算书及对合同价的影响等）。
(2)发包人提出变更，由总监理工程师协助提出工程变更文件。
使用部门提出变更，必须书面申请，并附工程变更文件给项目主管部门审批。
(3)设计院提出变更，需同时提供完整的工程变更文件。
(4)除瞬间会危及建筑或人身安全和突发项目的变更外，无论哪一方提出的工程变更，均需先提交总监理工程师签收、初审，并按有关权限和审查批准程序审批后以书面形式发布变更批示。
2.3.2工程变更审查(1) 除瞬间会危及建筑或人身安全和突发项目的变更外，未经投资估计、预算、审批的工程变更一律不得发出。
基本建设项目资金计划管理办法
基本建设项目资金计划管理办法第一章总则第二条本办法适用于由政府投资、国家及地方资金参与的基本建设项目。
第三条基本建设项目资金计划应根据项目的实际需要，合理安排资金使用，确保项目顺利进行。
第四条基本建设项目资金计划应遵循公开、公平、公正的原则，通过招标、竞争等方式选择施工单位和采购材料，确保资金使用的合理性和效益性。
第五条基本建设项目资金计划的编制应符合国家规定的财务管理制度，并遵循预算管理的原则。
第六条基本建设项目资金计划应与项目实施计划相配套，明确各项工程进度及资金需求，确保项目资金及时到位。
第二章资金计划编制第八条基本建设项目资金计划的编制应充分考虑项目周期、工程规模、施工难度、资金筹措能力等因素。
第九条基本建设项目资金计划的编制应根据项目实施计划确定的工程进度，合理安排资金到位时间。
第十条基本建设项目资金计划的编制应参考项目预算，按照各项建设工程的计划进度和所需资金，分别列明年度及阶段性资金需求。
第十一条基本建设项目资金计划的编制应进行评估和论证，确保资金计划的科学性、合理性和可行性。
第十二条基本建设项目资金计划的编制应考虑资金的可持续性，避免过度依赖一次性拨款，应重视资金的循环利用。
第三章资金计划执行第十三条基本建设项目资金计划应严格按照批复的资金计划执行，不得随意调整和挪用资金。
第十四条基本建设项目资金计划执行过程中，应及时报告项目进度、资金使用情况等相关信息，对重大事项和问题应及时汇报。
第十五条基本建设项目资金计划执行过程中，应加强监督和审计，定期对资金使用情况进行检查和评估。
第十六条基本建设项目资金计划执行过程中，如有项目需求变更或资金调整等情况，应及时报备、报批，并做好相应的调整和补充工作。
第十七条基本建设项目资金计划执行完毕后，应及时进行资金结算，做好相关账务处理和归档工作。
第四章责任和监督第十八条基本建设项目资金计划的编制和执行由项目管理机构负责，具体工作由项目负责人和财务人员共同完成。
工程建设资金监督管理办法
******工程建设资金监督管理办法第一章总则第一条为加强******工程建设项目资金的监督管理，切实保障农民工工资和工程材料采购款的及时支付，保证地质园项目建设资金的安全和工程建设的顺利进行，特制定本办法。
第二条本办法适用于******股份有限公司（以下称“**公司”）和参与本项目建设的施工单位及为项目建设资金提供配套服务的协议银行。
第三条为明确资金管理各方面的权利和义务，**公司应与施工单位、银行共同签定《******工程施工单位资金监管协议》(见附件1)，以此规范建设资金的使用行为。
第二章组织机构第四条**公司成立工程建设资金监督管理领导小组（以下称“监管小组”），总经理任组长，主管工程副总经理任副组长，各项目经理、财务总监和财务部长为成员，财务部负责日常管理工作。
第五条工程建设资金监管管理领导小组的职责：1．组织建立、健全建设资金管理内控制度并督促执行；2．按照相关规定,监督各施工单位工程款的使用情况,确保各项工程款用于******建设项目；3．监督建设资金使用情况，控制建设成本，提高资金效益、避免资金浪费；4．负责落实项目建设资金按投资计划到位。
第六条财务部承担建设资金安全的日常监督管理责任。
主要职责是：1．严格执行上级制定的有关建设资金管理规定，负责制定并严格执行建设资金管理内控制度，发现资金安全及资金管理的问题，应及时采取措施化解或解决，并及时向总经理汇报；2．负责对承建施工单位资金流向进行监管，确定施工单位大额资金额度，大额资金额度需报总经理批准；3．负责建设资金账户的管理和使用；第三章资金账户的管理第八条各施工单位应在监管小组提供的监管服务银行开设资金账户，用于工程款的来往结算业务,对项目建设资金进行专户管理。
第九条施工单位在银行开设账户后，由其财务部门报**公司财务部备案。
由财务部组织施工单位、银行签订“工程款使用三方监管协议书” (见附件2)，明确监管内容、监管方式、监管各方的权利和义务等。
工程建设项目资金管控制度
工程建设项目资金管控制度一、工程建设项目资金的来源主要有：1、国家政府的财政资金拨款；2、银行贷款；3、企业自有资金；4、社会资金。
二、工程建设项目资金的支出主要包括以下几个方面：1、人工费用：主要包括劳务费、社会保险费、住房公积金等；2、材料费用：主要包括原材料费、零配件费等；3、设备费用：主要包括机械设备、仪器仪表、工装等；4、施工费用：主要包括施工队的工资、施工现场的租赁费用等；5、管理费用：主要包括项目管理人员的薪酬、办公费用等；6、其他费用：主要包括差旅费、餐费、通讯费等。
三、工程建设项目资金的管控机制：1、制定项目资金预算：在项目启动前，需要对项目所需的各项费用进行详细的核算，以及项目执行过程中可能会出现的各种费用进行预测，制定项目资金预算。
2、建立资金使用清单：在项目实施过程中，需要建立资金使用清单，对每笔资金支出进行记录，确保支出的合规性和透明度。
3、实行资金分期拨付：根据项目进度和资金需求，制定合理的资金拨付计划，确保项目所需资金的及时到位。
4、建立资金监管制度：对项目的资金使用情况进行监控，及时发现问题，确保资金使用的合理性和效益性。
5、建立资金风险评估机制：对项目资金的风险进行科学评估，及时采取措施应对可能出现的风险，确保项目完成顺利。
四、工程建设项目资金管理的目标：1、保证项目的顺利进行：通过合理的资金使用计划和监管机制，确保项目所需资金及时到位，保证项目的进展顺利。
2、确保项目的质量：通过对资金使用的监控，确保项目所用材料的质量，保证工程质量。
3、实现项目的效益：通过对资金使用的合理控制，确保资金的最大效益。
4、降低项目的风险：通过对项目资金风险的评估和应对措施的制定，降低项目资金风险。
五、工程建设项目资金管理的挑战：1、资金来源不稳定：项目的资金来源可能会受到政策、市场等多方面的影响，导致项目资金不稳定。
2、资金使用不透明：项目的资金使用可能存在不透明的情况，容易导致资金的浪费和贪腐。
工程建设项目资金使用管理办法
工程建设项目资金使用管理办法1. 引言本办法旨在规范工程建设项目资金的使用和管理，确保项目资金的合理、高效使用，防止资金浪费和滥用。
本办法适用于所有工程建设项目资金的使用和管理。
2. 资金使用管理原则2.1 合规性原则：工程建设项目资金的使用必须符合相关法律法规和政府政策，不能违法违规。
2.2 公正性原则：工程建设项目资金的使用必须公平、公正，禁止以任何形式给予或接受贿赂、回扣等不正当利益。
2.3 高效性原则：工程建设项目资金的使用应当高效、节约，提倡科学管理，避免资源浪费。
3. 资金使用管理程序3.1 项目立项和预算编制：工程建设项目依照法定程序立项，编制详细、合理的项目预算。
3.2 资金申请和审批：项目单位根据实际需要，按照预算编制的项目资金需求，向上级主管部门提出资金申请，并经过审批合规后方可使用。
3.3 资金支付和结算：经过资金申请和审批后，项目单位按照法定程序执行支付和结算流程，确保资金使用的合法性和准确性。
3.4 资金监督和审计：项目资金使用过程中应设立独立的监督机构，负责对资金使用进行监督和审计，防止资金滥用和浪费。
4. 责任和惩处机制4.1 项目单位负责人对本项目的资金使用和管理承担最终责任。
4.2 对于违反本办法的行为，将依法追究相关人员的责任，包括但不限于警告、罚款、停职、降职、撤职等处罚措施。
5. 附则5.1 本办法自颁布之日起生效。
5.2 本办法解释权归属于本单位。
5.3 本办法最终解释权归属于本单位。
以上为《工程建设项目资金使用管理办法》的内容。
请各项目单位遵守并严格执行，确保工程建设项目资金的合理使用和管理。
水利基本建设资金管理办法
水利基本建设资金管理办法
水利基本建设资金管理办法
一、总则
为了规范水利基本建设资金的管理和使用，保障水利基本建设项目的顺利实施，特制定本管理办法。
二、资金来源
1. 水利基本建设资金来源包括国家财政拨款、地方财政拨款、国内外借款、发行水利基金债券等。
2. 财政拨款的使用应当符合相关财政法规，国内外借款须经主管部门审核批准，发行债券应遵循相关法规程序。
三、资金管理
1. 水利基本建设资金由水利部门负责管理，确保资金使用的合理性和透明度。
2. 资金管理应建立健全的财务制度，定期进行资金监督检查，确保资金使用情况真实可靠。
四、资金使用
1. 资金使用应符合国家和地方水利发展规划，严禁挪用、挤占、套取资金用于其他经费。
2. 资金使用应严格按照项目计划安排，不得超支或滞留，确保
项目能够按时完成。
五、监督与检查
1. 对于资金使用情况，应定期进行审计和评估，发现问题及时
整改。
2. 监督部门要加强对水利基本建设项目的监管，确保资金使用
合规、高效。
六、违规处理
1. 对于违反资金管理办法的单位或个人，将依法追究责任，涉
嫌犯罪的移交司法机关处理。
2. 违规行为包括但不限于私分、侵占、挪用资金等行为，应予
以严肃处理。
七、附则
1. 本管理办法自发布之日起生效，如有修订，以修订后的版本
为准。
2. 对于本管理办法未尽事宜，可参照相关法律法规执行。
以上为《水利基本建设资金管理办法》的内容，水利部门和相关单位应严格按照本办法执行，确保资金使用的透明和规范，提高水利基础设施建设的效率和质量。
项目建设资金使用管理办法
项目建设资金使用管理办法一、总则1.1 目的和依据为了规范和加强对项目建设资金的管理和使用，提高项目资金使用效益，保证资金使用的合理性、合法性和规范性，依据《中华人民共和国财政法》等法律法规，制定本办法。
1.2 适用范围本办法适用于项目资金的管理和使用。
1.3 项目资金管理的基本原则•资金使用原则：按照项目需要，合理配置、统筹使用、严格控制。
•资金监管原则：完善的内部监管和外部监督体系。
•资金公开原则：公开资金使用情况，接受社会监督。
二、项目资金的申请和拨付2.1 立项和审批项目建设资金使用前，必须首先进行立项申请和审批。
项目立项包括项目建议书、可行性研究报告、预算等内容，相关文件应经过审批部门审核批准后方可启动。
2.2 项目资金预算项目资金预算应按照项目实际需求进行编制，并在立项申请获得批准后确定。
2.3 项目资金的拨付拨付项目资金前，应进行严格审定并建立档案，确保资金使用符合合同约定和批准文件的规定。
2.4 项目资金的监督审计项目资金的监督审计是确保项目资金使用合法、规范和有效的重要手段。
项目资金的监督审计应当定期进行，确保项目资金使用符合相关规定和批准文件的要求。
三、项目资金的使用3.1 资金使用管理项目建设资金使用应按照预算，合理安排使用，确保资金的安全、有效使用。
3.2 管理流程资金使用标准及使用流程应根据项目情况进行设计，流程应明确、合理、方便。
3.3 资金的支付项目建设资金支付应当符合国家有关规定及管理规程，并严格履行验收、结算等程序，确保项目的财务独立及正常运转。
四、项目建设资金的管理4.1 内部管理建立项目资金管理机构，完善建设资金管理制度，规范内部管理程序。
4.2 外部管理加强对项目资金使用情况的监督和管理，确保项目的合法性、合规性和合理性。
4.3 资金用途变更项目资金用途的变更必须经过相关单位的审批和核准，并进行规范的管理和控制。
五、纪律监督及处罚项目建设资金使用过程中，如果存在违规行为，应按照有关法律法规和公司制度进行纪律监督和处罚。
建设资金使用监督管理办法
建设资金使用监督管理办法建设资金使用监督管理办法第一章总则为了加强至段高速公路项目建设资金使用的监督管理，保证建设资金安全、合理、有效使用，提高投资效益，根据公司实际情况，制定本办法。
第二章资金监管原则1.专款专用原则。
为确保建设资金能更好地用于本项目建设，各承包商需到公司指定的开户银行办理开户；未经公司同意，不得自行开立银行账户。
收到公司支付的建设资金实行专户存储专款专用，任何单位或个人不得挤占和挪用。
2.全过程监督控制原则。
对建设资金的筹集与使用进行全过程的监督检查，建立健全资金使用的内部控制制度，确保建设资金的安全和有效使用。
3.依法实施财务管理、组织会计核算原则。
依据国家和上级单位相关的财务会计法律法规与规章制度，加强财务管理和组织会计核算，确保会计信息的真实、完整、准确。
4.效益原则。
加强对建设资金的筹集、调拨与使用进行管理。
坚持厉行节约，防止损失浪费，降低工程成本，提高资金的使用效益。
第三章资金监管职责公司总经理对项目建设资金的使用和管理负全面责任，总会计师负直接领导责任。
公司建设资金监督管理的主要职责包括：1.贯彻执行国家有关项目建设法律、法规。
2.制定公司项目建设资金管理制度。
3.审核、汇总、编报年度项目支出预算、年度项目财务决算和项目竣工财务决算。
4.合理安排资金、及时调度、拨付、和使用项目建设资金。
5.监督、管理项目工程概预算、年度投资安排和调整。
6.监督项目资金筹集、管理和使用情况，并对发现的问题及时纠正，对重大问题提出意见并上报董事会以及上级单位处理。
7.收集、汇总、报送项目建设资金管理信息，审查、编报建设项目投资效益分析报告。
8.督促建设单位做好竣工验收前各项准备工作，及时编报竣工财务决算。
做好项目竣工财务决算工作。
第四章资金监管内容项目建设资金管理的重点内容：1.是否严格执行项目建设程序及建设资金专款专用、专户存储管理的规定。
2.是否严格按概算管理的有关规定执行。
3.有无将项目建设资金用于外工程的问题。
水利基本建设资金管理办法
水利基本建设资金管理办法水利基本建设资金管理办法一、引言水利基本建设资金管理是指对水利基本建设项目的资金来源、使用及监督管理的一系列规定和措施。
合理的水利基本建设资金管理办法对于保障水利基本建设项目的顺利进行，提高资金使用效益具有重要意义。
本文档将详细介绍水利基本建设资金管理的相关制度和要求。
二、资金来源1. 财政拨款：由财政部门根据国家财政安排，将资金拨付给水利基本建设项目的承办单位，用于项目的建设和运行维护。
2. 政府性基金：由国家、地方政府或相关行业协会设立的基金，用于支持水利基本建设项目。
资金来源主要包括行业税收和政府专项拨款等。
3. 国际金融机构贷款：由国际金融机构向国家或地方政府提供的贷款，用于支持水利基本建设项目。
贷款利率、期限等由双方协商确定。
4. 社会捐赠和其他非财政拨款：包括社会组织、企业和个人自愿捐赠的资金，以及其他非财政拨款。
三、资金使用1. 资金计划编制：水利基本建设项目承办单位应根据项目实施计划，合理编制资金计划，明确各阶段的资金需求，确保项目的连续进行。
2. 资金安排方式：可以采取预算制、支付制或授权制等方式进行资金安排。
预算制要求项目实施前编制详细的投资预算，支付制要求按实际支出进行资金支付，授权制要求授权承担单位自行安排资金使用。
3. 资金使用范围：资金使用应与水利基本建设项目的规模和内容相适应，不得挪用或滥用资金。
资金使用的具体范围应根据项目实施计划和相关法律法规确定。
4. 资金使用程序：资金使用程序要符合规定的审批顺序和流程，确保资金使用的合法、规范和透明。
四、资金监督管理1. 财务管理：水利基本建设项目承办单位应建立健全财务管理制度，按照会计法和财务制度的规定进行会计核算和财务管理，及时提供财务报表和相关资料。
2. 经济效益评估：水利基本建设项目实施过程中，应对项目的经济效益进行评估，确保项目的合理性和可行性。
评估结果要及时向相关部门和社会公众公开。
3. 审计监督：国家审计机关对水利基本建设项目的资金使用进行监督和审核，发现问题及时提出整改意见。
工程建设项目资金支付管理办法
工程建设项目资金支付管理办法随着中国建设项目的迅速发展，工程建设项目资金支付的管理也得到了广泛关注。
为了规范工程建设项目的资金支付，保证工程建设项目资金的合理使用和保障建设工程的质量和安全，财政部出台了《工程建设项目资金支付管理办法》。
本文将从该办法的背景、目的、内容及执行情况等方面进行详细的解析。
一、背景《工程建设项目资金支付管理办法》是财政部于2018年10月18日发布的。
该办法的出台是为了贯彻落实《中华人民共和国预算法》和《中华人民共和国会计法》，促进工程建设资金管理的透明性、规范性和合理性，防止工程建设项目中的资金浪费、透支和滥用，提高工程建设项目的效率和成果等。
二、目的《工程建设项目资金支付管理办法》的目的是明确和规范工程建设项目资金支付的管理，保障工程建设项目的质量和安全，确保资金的公正、透明和合理使用，提高工程建设项目资金管理的效率和成果。
通过制定严格的管理办法，防止工程建设项目中的资金浪费、透支和滥用等问题，确保工程建设项目资金的使用和管理达到合理、规范和透明的目的。
三、内容《工程建设项目资金支付管理办法》主要包括以下方面的内容：1、审批程序：工程建设项目资金支付需经过项目审批、资金申领、资金支付、验收与结算等环节，并严格按照法定程序进行。
2、资金来源：工程建设项目支付的资金来源包括政府预算安排的资金、贷款、建筑基金、企业自筹资金等，必须保证资金来源合法合规。
3、资金审计：在工程建设项目资金支付过程中，必须进行严格的资金审计，保证资金使用的合理性和规范性。
4、支付流程：工程建设项目资金支付应按照合同约定和资金申请程序进行，避免资金的挤占和滥用。
5、资金使用：工程建设项目资金使用必须符合工程建设规划和合同约定，实现建设工程的质量和安全。
6、违规处理：对于工程建设项目资金支付中存在的违规行为，按照相关法律法规进行处罚和追责，维护国家利益和社会公正。
四、执行情况自《工程建设项目资金支付管理办法》实施后，各级财政部门加强了对工程建设项目的资金管理，提高了对工程建设项目资金支付的监管和审计力度。
基本建设资金管理办法
基本建设资金管理办法1. 引言基本建设资金是指用于城乡基础设施建设和公共服务设施的专项资金，对于促进经济发展和改善人民生活起着重要作用。
为了规范基本建设资金的管理和使用，保障资金使用效益和公共利益，制定基本建设资金管理办法是必要的。
2. 资金来源基本建设资金主要来源于政府预算拨款、财政专项资金、发行债券等渠道。
各级政府应当按照国家规定的财政制度和财政预算编制程序，合理安排基本建设资金的来源和分配。
3. 资金管理主体基本建设资金的管理主体包括下列几方面：3.1 政府部门政府部门是基本建设资金的主要管理者，负责资金的拨付、使用和监督。
政府部门应当制定详细的资金管理办法，明确资金的使用范围和流程，并加强内部控制和审计监督，确保资金的合理使用和效益最大化。
3.2 监管机构监管机构是对基本建设资金的使用进行监督和检查的机构。
监管机构需要积极参与资金的管理和监督工作，及时发现和解决资金管理过程中的问题，提出改进建议，并对资金的使用情况进行评估和审计。
3.3 受益单位受益单位是基本建设资金的实际使用者，包括各级政府部门、事业单位、企事业单位等。
受益单位应当按照规定的程序和要求提出资金使用申请，并配合政府部门和监管机构进行资金的管理和监督工作。
4. 资金管理流程基本建设资金的管理流程主要包括资金申请、资金拨付、资金使用和资金结算四个环节：4.1 资金申请受益单位需要根据实际需求提出资金使用申请，包括项目的具体情况、预算和计划等。
资金申请应当经过层层审核和批准，确保申请的合理性和符合政府规划和发展方向。
4.2 资金拨付政府部门根据资金申请情况和预算安排，按照一定的程序和方式拨付资金给受益单位。
资金拨付应当公开透明，确保资金按时足额到位。
4.3 资金使用受益单位在拨付资金到位后，按照项目计划和预算要求，合理使用资金进行基本建设工作。
在资金使用过程中，应当加强内部管理和监督，确保资金使用合法合规，且取得预期效果。
4.4 资金结算资金使用完毕后，受益单位需要按照规定的程序和要求进行资金结算工作，包括财务报表的编制和审计工作等。
建设资金管理办法
建设资金管理办法第一章总则第一条为加强哈尔滨枢纽改造工程指挥部建设资金的控制和管理，防范资金风险，确保资金安全，提高建设资金的使用效率和效益，根据财政部、建设部《建设工程价款结算暂行办法》（财建〔2004〕369号）、铁道部《铁路建设资金管理办法》（铁财〔2005〕30号）的要求及相关规定，结合本单位实际，制订本办法。
第二条本办法所称建设资金是指来源于铁道部的资本金和贷款及黑龙江省政府和哈尔滨市政府投入的资本金及银行贷款。
第三条建设资金管理的基本原则是：（一）依法管理原则。
（二）归口管理原则。
（三）满足建设需要原则。
（四）专款专用原则。
（五）效益原则。
第四条建设资金管理的基本任务是：贯彻执行财政部、铁道部基本建设的各项规章制度；依法合理及时筹集、拨付、使用建设资金，保证项目建设的顺利进行；做好建设资金的预算、决算、监督和考核分析工作；严格控制建设成本，减少资金损失和浪费，提高投资效益。
第二章管理职责第五条按照财政部、铁道部有关政策、规定合理安排和使用本项目建设资金。
-1-本项目建设资金使用与管理的主要职责：（一）贯彻执行财政部、铁道部基本建设法律、法规和规定；（二）建立、健全基本建设资金管理和使用的内部管理制度；（三）及时筹集项目建设资金，保证工程用款；（四）编制年度建设支出预算和年度基本建设财务决算；（五）办理工程与设备价款结算，控制费用性支出，合理、有效使用建设资金；（六）参与编制项目的工程概预算，组织实施项目资金筹集，参与工程招投标、合同签订、竣工验收等相关工作；（七）对建设资金使用情况进行日常监督检查，按规定接受审计和外部检查；（八）收集汇总并上报基本建设资金使用管理信息，编报建设项目的效益分析报告；（九）做好项目竣工验收前各项准备工作，及时编制竣工财务决算。
第三章资金筹集第六条建设资金来源包括：（一）铁道部拨付的基本建设资金。
（二）铁道部筹集下拨的债务性资金。
（三）黑龙江省政府和哈尔滨市政府投入的资本金。
《项目建设资金支付管理办法》
第一条为最大限度发挥项目建设资金充分保障工程进度和提高工程质量的作用, 明确各管理主体的责任，规范工程款支付流程，确保工程款正确支付，控制工程成本，制定本办法。
第二条本办法合用于公司建设的所有开辟工程项目进度款、结算款(含设备结算款)的支付。
第三条付款依据:双方签订的合同条款、施工方案设计书、工程进度款审定书、工程竣工结算书、项目配套成果文件和工程竣工质量验收合格证明等有效资料。
第四条施工单位、监理单位、建设单位须本着合理、经济的原则,本着对工程质量负责、为最终用户负责的原则,履行建设资金使用的相关主体责任。
第五条施工单位须严格履行合同责任，确保进度和质量、确保施工安全，按照合同约定和工程建设预算定额,根据工程形象进度按月上报进度款、办理竣工结算，承担因自身原因造成的质量责任和行政性罚款。
第六条监理单位须按照与建设单位签订的监理协议严格履行工程建设监理责任，对施工单位报送的月度进度款申请资料、工程竣交结算资料等进行严格审核,特别对工程形象进度和进度款审核要提出专业审查意见,对未达到质量要求或者未按规定技术工艺流程施工的工程量予以扣除并下发整改意见，确保工程质量，维护建设单位利益和社会效益。
第七条建设单位须对经监理单位审核过的各类结算资料由工地代表再次复核，经工程部总监审定,提交预算部。
预算部造价工程师根据合同约定,按照计量规则，再次复核工程形象进度、确认工程量，并出具最终审定意见。
经主管领导签字审批后进入款项支付环节。
第八条工程进度款1、工程进度款申报的前提条件(1)所申报形象进度与现场实际情况必须相符；(2)所申报形象进度工程质量必经监理验收合格;(3)监理或者政府部门发出的整改通知单要求整改的项目已整改完毕并及时回复；(4)各阶段工程资料完整、有效;(5)安全文明施工达标，如承包人违反合同有关约定或者建设方管理细则条款，承包人向发包人支付违约金.2、工程进度审批流程(附件 1)(1) 每月 28 日前，施工单位向监理单位提报《工程计量报审表》 (附件 3)，同时附进度款结算各项资料(电子版同时上报建设单位预算部)。
EPC工程项目建设资金审批管理暂行办法
EPC工程项目建设资金审批管理暂行办法为了加强建设资金管理，规范建设资金审批，提高建设资金效率，确保建设资金合理使用，有效控制工程概预算,保证项目建设顺利完成。
根据国家有关法规、规章、制度以及《集团财务管理制度》制订本规定。
建设资金审批包括：建安工程支出、设备支出和其他非管理经费的专项支出。
（1）管理原则1）遵守国家财经法规。
建设资金管理严格贯彻执行国家各项财经规章制度，对违反财经法规行为的任何部门和个人将严肃查处。
2）按批准的预算用款。
各项建设资金使用，按照批准的预算计划执行，不办理与项目工程无关的支出。
3）实行项目经理负责制。
4）执行资金跟踪监督检查制度。
成立资金监管小组，由各相关部门组成，对已拨付的各项建设资金进行有效监管和跟踪检查。
建安工程支出，由资金监管小组和财务部门、业务部门共同做好资金使用的监管；试验检测服务支出，要落实组织对试验检测单位的考核，根据考核结果支付和落实资金使用。
5）财务人员在支付款项前，要对项目支付审批手续完备性、资金使用合法性进行审核。
对手续不完备或不符合财务制度要求的，拒绝支付。
（2）建设资金范围和审批程序O建安工程支出建安工程支出主要指根据工程进度支付给各单位的工程计价款、依据合同支付的开工预付款、预付备料款、尾工款和退还保留金等，由各单位提出申请。
①工程计价款：依据合同文件约定的事项办理，对于各项变更应于变更审批后再予以确认计量。
各单位申请时应附送经审批的分项开工报告、总监办签认的分项检验报告单、分项完工证明、分项计算公式和计算依据、工程数量确认表、分章计算汇总表、本期计价汇总表和确认汇总表。
各相关部门审核时应严格按合同约定办法进行计量审核，各单位和监理单位应根据实际情况配合对工程数量进行核实，对工程进度和计量正确性提出审核意见。
超工程量清单未办理变更手续的、变更未批复的、计量不符合招标文件及监理工作程序规定的，审核人有权退回重新审核；财务部根据相关合同和项目预算计划，对抵扣保留金等提出审核意见后报领导审定。
建设集团项目资金管理办法
建设集团项目资金管理办法1. 引言建设集团作为一个大型工程建设企业，拥有众多的项目进行管理。
为了确保项目资金使用的规范和透明，提高项目资金的管理效率，特制定本《建设集团项目资金管理办法》。
2. 资金管理目标本办法的主要目标是确保项目资金的合理安排和使用，保障项目的顺利进行，确保资金使用的透明度和准确性，有效防范各类资金风险。
3. 资金管理职责3.1 总部资金管理部门总部资金管理部门负责建设集团下属项目的资金管理工作。
其主要职责包括但不限于：•制定总体资金管理政策和规划•监督项目资金的申请、审批、支付等流程•定期检查项目资金使用情况，发现并核查异常情况•提供财务报表和分析报告，为决策提供依据3.2 项目经理项目经理是项目的责任人，负责项目的各项工作，其中包括资金管理。
项目经理的资金管理职责包括但不限于：•编制项目资金预算，确保符合项目需求•提出项目资金申请，并在申请得到批准后进行资金的合理使用•编制资金使用计划，控制资金的支出进度•及时向上级汇报项目资金的使用情况和进展3.3 财务部门财务部门是项目资金管理的重要支持部门，其职责包括但不限于：•按照项目经理提供的资金使用计划，及时拨付项目资金•核实项目资金的支出情况，确保符合规定和预算•进行财务核算和审计工作，确保资金使用的准确性和合规性•向总部资金管理部门提供财务报表和分析报告4. 资金管理流程项目资金管理流程主要包括资金申请、资金使用、资金审批和支付等环节。
4.1 资金申请项目经理根据项目的实际需求，编制资金申请报告，并提交给总部资金管理部门。
资金申请报告应包括项目概况、资金需求、使用计划等内容。
总部资金管理部门根据申请报告进行审批，并向财务部门发出资金拨付指令。
4.2 资金使用项目经理按照资金拨付指令进行资金的使用，确保资金用途符合申请报告中的要求。
在资金使用过程中，项目经理应及时记录和归档相关资金支出凭证，以备后续审计和核算。
4.3 资金审批资金审批环节是确保项目资金使用合规和透明的重要环节。
重点项目建设经费支持管理办法
重点项目建设经费支持管理办法一、背景和目的为推动国家重点项目建设顺利进行，保证项目建设进度和质量，有效保障项目建设资金的使用与监督，制定了本管理办法。
本管理办法旨在规范重点项目建设经费的支持与管理，保证资金使用的透明、合理和有效，防范项目建设经费的滥用和浪费，保证国家资金的安全。
二、适用范围本管理办法适用于所有从国家财政预算中支持的重点项目建设资金，包括但不限于基础设施、公共服务设施、环保治理等各类项目。
三、管理和组织1. 资金审批和拨付重点项目建设经费的审批、拨付和追缴等工作，由国家发改委和财政部门实施。
相关部门应当严格按照预算编制程序和审批程序，进行预算审核、资金拨付和追缴工作。
2. 资金监管和管理重点项目建设经费的使用应当遵守财政预算法以及有关规定。
相关管理部门应当建立财务会计制度，进行资金监管和管理工作。
3. 资金使用和报销资金使用人应当遵守相关规定，确保资金使用合法、稳妥、经济、有效，并应当及时进行资金报销和核算。
四、支出和用途1. 支出范围重点项目建设经费的支出范围应当严格遵守国家有关法律、法规和政策，包括但不限于工程建设、设备、土地等方面的支出。
2. 支出标准重点项目建设经费的支出标准应当根据项目性质、规模、区域差异等因素确定，严格按照国家有关标准和定额执行。
3. 支出程序重点项目建设经费的支出程序应当遵守预算编制程序和审批程序，严格按照合同约定进行资金拨付和追缴工作。
五、监督和附则1. 监督制度重点项目建设经费的使用和管理应当接受相关部门的监督，实行财务公开、信息公开和社会监督。
2. 违规责任对于违反国家有关规定，滥用重点项目建设经费进行非法活动等行为，相关责任方应当依照有关法律、法规进行追究。
3. 附则本管理办法自发布之日起实行，如有需要调整，应当依照有关规定进行修改。
与本管理办法相违背的有关规定，以本管理办法为准。
六、总结本文主要介绍了重点项目建设经费支持管理办法，涵盖了资金审批和拨付、资金监管和管理、资金使用和报销、支出和用途、监督和附则等方面内容。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
建设资金管理办法
第一章总则
第一条为加强哈尔滨枢纽改造工程指挥部建设资金的控制和管理，防范资金风险，确保资金安全，提高建设资金的使用效率和效益，根据财政部、建设部《建设工程价款结算暂行办法》（财建〔2004〕369号）、铁道部《铁路建设资金管理办法》（铁财〔2005〕30号）的要求及相关规定，结合本单位实际，制订本办法。
第二条本办法所称建设资金是指来源于铁道部的资本金和贷款及黑龙江省政府和哈尔滨市政府投入的资本金及银行贷款。
第三条建设资金管理的基本原则是：
（一）依法管理原则。
（二）归口管理原则。
（三）满足建设需要原则。
（四）专款专用原则。
（五）效益原则。
第四条建设资金管理的基本任务是：贯彻执行财政部、铁道部基本建设的各项规章制度；依法合理及时筹集、拨付、使用建设资金，保证项目建设的顺利进行；做好建设资金的预算、决算、监督和考核分析工作；严格控制建设成本，减少资金损失和浪费，提高投资效益。
第二章管理职责
第五条按照财政部、铁道部有关政策、规定合理安排和使用本项目建设资金。
- 1 -
本项目建设资金使用与管理的主要职责：
（一）贯彻执行财政部、铁道部基本建设法律、法规和规定；
（二）建立、健全基本建设资金管理和使用的内部管理制度；
（三）及时筹集项目建设资金，保证工程用款；
（四）编制年度建设支出预算和年度基本建设财务决算；
（五）办理工程与设备价款结算，控制费用性支出，合理、有效使用建设资金；
（六）参与编制项目的工程概预算，组织实施项目资金筹集，参与工程招投标、合同签订、竣工验收等相关工作；
（七）对建设资金使用情况进行日常监督检查，按规定接受审计和外部检查；
（八）收集汇总并上报基本建设资金使用管理信息，编报建设项目的效益分析报告；
（九）做好项目竣工验收前各项准备工作，及时编制竣工财务决算。
第三章资金筹集
第六条建设资金来源包括：
（一）铁道部拨付的基本建设资金。
（二）铁道部筹集下拨的债务性资金。
（三）黑龙江省政府和哈尔滨市政府投入的资本金。
（四）经省政府及市政府向商业银行筹集的银行贷款。
（五）按黑龙江省与铁道部的出资协议、项目投资计划、年度（月份）资金使用预算、合同及工程建设实际需要，按照“先请领权益资金，后请- 2 -
领债务性资金”的原则，于每月20日前向路局财务处及黑龙江省和哈尔滨市出资人代表报送月度用款预算，申请领用建设资金，路局财务处及黑龙江省和哈尔滨市出资人代表在次月10日前将建设资金拨入我单位账户。
第四章资金运用与拨付
第七条年度投资计划需经铁道部批准，各类拨款和支付控制在年度投资计划内。
第八条拨付款的依据:
（一）经铁道部批准下达的年度投资计划；
（二）建设工程施工、物资设备采购、监理、咨询、设计等合同（协议）；
（三）经审核批准的验工计价文件；
（四）经批准的开工报告；
第九条每季按规定日期提报本季度建设项目的资金计划。
对需要归还的基建借款本金和已交付使用项目的贷款利息，应根据借款合同规定的还本日期及利率测算还本付息额，于还本或付息日前1个月向部财务司和地方政府出资人报送用款计划。
第十条拨付工程款的原则：建设项目资金坚持按基本建设计划、基本建设支出预算、基本建设程序、合同、工程进度进行拨付，严格按照投资计划批准的建设内容使用。
第十一条工程款支付
根据铁道部批准的年度投资计划，按照合同约定支付工程款。
- 3 -
第十二条工程预付款：依《合同》约定，按当年投资计划（扣除甲供材料设备）为基数计算，建筑工程按照当年投资计划的20％、安装工程按当年投资计划的10%向施工单位拨预付工程备料款。
第十三条工程进度款的计量。
工程进度款应根据甲乙双方在合同条款约定的时间、方式和经监理、咨询工程师及甲方代表确认的已完工程量、构成价款相应的单价及有关计价依据计算工程款。
第十四条季度、年度、末次结算款的拨付
（一）季度验工计价结算：施工承包单位根据本单位批准的验工计价表，按相关规定编制并汇总上报《哈尔滨枢纽改造工程指挥部工程款结算汇总表》（附表一）一式两份经相关部门负责人签字并由指挥长签批后送财务部按合同约定拨付工程款。
（二）年度验工计价结算：四季度验工结算与年度验工结算合并办理，施工承包单位根据经指挥部审核批准的验工计价表，按相关规定编制并汇总上报《哈尔滨枢纽改造工程指挥部工程款结算汇总表》（附表一）一式两份经相关部门负责人签字并由指挥长签批后送财务部按合同约定拨付工程款。
（三）末次验工清算：项目竣工后，由施工承包单位按相关规定编制末次验工计价表，经指挥部审核批准后，作为竣工清算价款的依据；承包单位在末次验工计价后7天内，将《哈尔滨枢纽改造工程指挥部工程结算汇总表》（附表一）报送指挥部，按合同约定拨付工程款。
（四）质量保证金按合同的相关条款办理。
第十五条物资、设备合同价款结算管理。
甲供的物资、设备依照合同- 4 -
按程序付款。
第十六条设计、科研、环保、工程咨询、监理等费用的拨付，由指挥部根据合同（协议）规定和完成情况填写《哈尔滨枢纽改造工程指挥部工程款结算汇总表》（附表一），报经有关部门负责人审核签字后，由指挥长批准，并将国家正式发票或当地财政部门核发的统一收据交财务部，方
能办理拨款手续。
第十七条参建单位有下列情形之一的，可以暂缓或停止拨付资金：
（一）违反国家法律、法规和财经纪律的；
（二）违反工程款结算办法和手续不完备的，不符合合同条款规定的；
（三）擅自改变项目资金使用内容的；
（四）资金未按办法实行专款专用、专户存储的；
（五）有重大质量问题，造成经济损失和社会影响的；
（六）财会机构不健全，会计核算不规范的；
（七）未按规定要求报送季（月）度用款计划或信息资料严重失真的；
（八）不合理的负担和摊派。
第五章报告制度
第十八条应重视和加强建设项目财务信息管理，建立信息反馈制度。
要指定专人负责信息收集、汇总工作，利用信息化手段，及时向上级主管部门及相关部门报送信息资料。
第十九条上报的各种信息资料要求内容完整、数字真实准确,严禁弄虚作假。
第二十条建立重大事项报告制度。
工程建设施工过程中出现下列情况
- 5 -
的，应及时报告：
（一）重大安全、质量事故；
（二）较大金额索赔；
（三）审计发现的重大违纪问题；
（四）工期延误时间较长；
（五）其他重大事项。
第六章监督与检查
第二十一条定期和不定期地对建设资金的使用进行监督检查，及时了解、掌握资金到位、使用和工程建设进度情况，督促施工单位加强资金管理，发现问题及时纠正。
第二十二条监督检查的重点内容：
（一）有无截留、挤占和挪用建设资金；
（二）有无计划外工程和超标准建设；
（三）建设单位管理费是否按规定开支；
（四）内部财务管理制度是否健全；
（五）应上缴的各种款项是否按规定上缴；
（六）是否建立并坚持重大事项报告制度；
（七）是否及时足额拨付项目建设资金
（八）是否拖欠农民工工资。
第二十三条对监督检查发现的问题要及时纠正，分清责任，严肃处理。
对截留、挤占和挪用本项目建设资金，擅自变更投资计划和基本建设支出预算、改变建设内容、提高建设标准以及因工作失职造成资金损失浪费的，- 6 -
要追究当事人和有关领导的责任。
第二十四条本办法自发布之日起执行。
二〇〇九年十一月十七日
- 7 -
附表一：
200 年月哈西客站指挥部工程款结算汇总表单位：元
- 9 -
10
11。