会计核算中心业务流程一
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会计核算中心业务流程一
会计核算中心报帐有关流程
一、报账工作程序 1、填制往来报销单整理并归类好原始凭证按照会计核算中心印制的“往来报销单”的要求汇总、分类认真填写并交会计核算中心审核。
(1)会计核算中心应对原始凭证进行审核其审核内容包括:①凭证的真实性、准确性、完整性和合法性。
②检查经办人、审批人签字是否完备。
(2)会计核算中心经审核无误后在“往来报销单”上签字按照审批权限审批后对其出具的支票加盖核算中心负责人印鉴。
(3)会计核算中心对审核不合规、不合法的凭证给予退回要求其及时补充或更正补充或更正后再报账。
(4)机构开具的转账支付的款项要求提供原始凭证及收款对象的开户银行、账号等情况交会计核算中心审核。
(5)原始票据报帐后各机构自行做账、保管。
(6)会计核算中心要对各机构每月支付金额按其服务量及服务质量进行监控。
2、机构报销时间安排新村、太白园、通津桥、铁路、陶雨(每月20号)周路口、__、桂花弄、瓷器街、庆安路、景华(每月21号)新厂、__埠、浚__井、莲花塘、602所(每月22号)昌河、里村、百眼井、御窑、西路洪家山、__园(每月23号)如遇国家规定的休息日日期则往后顺延。
二、备用金管理规定 1、备用金的金额核定。
会计核算中心根据各机构上年基本公共卫生服务总金额核定备用金总金额在30万以上定额10000元20-30万定额8000元10-20万定额6000元5-10万定额4000元5万以下定额2000元。
2、备用金的结算规则。
各机构年初按照核定的备用金标准提取每次填制报销单金额应与所开具的支票金额相等年初所取备用金须在年底进行结算。
3、如该机构上年基本公共卫生服务金额低于备用金限额则相应降低备用金标准。