全套财务管理制度

全套财务管理制度
第一章总则
第一条为规范公司财务管理行为，加强财务监督，遵循会计法律法规，保障公司财务安全，制定本制度。

第二条本制度适用于公司各部门、各单位及其下属机构和企事业单位在公司的资金管理、会计核算和财务监督等活动。

第三条公司财务管理应遵循经济、安全、合法、规范的原则。

第四条公司财务管理应提高管理水平、强化内部控制、规避风险，维护公司的财务安全。

第五条公司财务管理应加强信息化建设，提高财务信息透明度和质量。

第六条公司各级领导干部应严格遵守公司的财务管理制度，不得擅自挪用公司资金，不得违规担保，不得违规转移资产和负债。

第七条公司财务管理应加强内部审计和监督检查，查找问题，解决问题。

第八条公司财务管理不得违反国家法律法规和公司章程。

第二章财务管理组织体系
第九条公司设立财务总监，负责公司财务管理工作，直接向公司董事会负责。

第十条公司设立财务部，由财务总监具体负责公司的日常财务管理工作，并配备财务专业人员。

第十一条公司设立内部审计部门，负责公司的内部审计工作，配备审计专业人员。

第十二条公司设立资产管理部门，负责公司固定资产管理工作，配备资产管理专业人员。

第十三条财务总监、财务部、内部审计部、资产管理部门等具体负责公司的财务管理工作。

第三章资金管理
第十四条公司的资金管理应遵循规范化、集中化、安全化的原则。

第十五条公司应建立健全的资金管理制度，包括资金预算、资金拨付、资金归集、资金使用等各项规定。

第十六条公司的资金收付应使用银行转账、支票支付等方式进行，不得私自携带现金。

第十七条公司的资金拨付应按照公司的资金预算和计划进行，不得随意挪用或滞留。

第十八条公司的资金使用应遵循经济、合理、效益的原则，不得违规挥霍浪费。

第十九条公司的资金归集应按照公司的规定进行，不得私自挪用或转移。

第二十条公司的资金存放应选择安全、收益率较高的银行进行，避免风险。

第二十一条公司的投资和理财应采用谨慎、审慎的态度进行，不得随意冒险。

第四章会计核算
第二十二条公司应按照国家法律法规和公司章程进行会计核算，做到真实、准确、完整、清晰。

第二十三条公司应及时编制各类财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。

第二十四条公司应设立完整的会计科目体系，做到分类明确、科目齐全。

第二十五条公司应及时进行会计凭证的填制和审核，保证会计凭证的真实性。

第二十六条公司应及时进行固定资产的清查和盘点，保持固定资产的真实性和完整性。

第二十七条公司应严格遵守税收法律法规，及时进行税收申报和缴纳。

第五章内部审计
第二十八条公司应严格按照公司章程进行内部审计，加强内部审计的独立性和客观性。

第二十九条公司应设立完善的内部审计制度和流程，做到全覆盖、随机抽查、定期审计。

第三十条公司内部审计部门应配备专业的审计人员，做到熟悉业务、业务独立。

第三十一条公司内部审计部门应及时进行审计工作，查找问题，提出改进建议，并做到整改落实。

第六章资产管理
第三十二条公司应建立健全的资产管理制度和清查盘点制度，做到分类管理、责任明确。

第三十三条公司应定期进行固定资产的清查和盘点，做到真实清晰、完整无遗漏。

第三十四条公司应对固定资产进行较好的维护和保养，延长使用寿命和保证资产价值。

第三十五条公司应对闲置和报废的固定资产进行及时处置，减少资源浪费。

第七章财务监督
第三十六条公司各部门负责人应严格贯彻执行公司的财务管理制度，做到珍惜公司的每一分钱。

第三十七条公司员工应自觉遵守公司财务管理制度，不得随意挪用或浪费公司的财产。

第三十八条公司各级领导干部应加强对财务管理工作的监督和检查，提高财务管理水平。

第八章附则
第三十九条本制度自颁布之日起执行。

如有任何修改，由公司董事会审议通过后执行。

第四十条本制度解释权归公司董事会所有。

总结
本制度是公司的财务管理制度，对公司的财务管理工作具有重要的指导作用。

公司各部门和各单位都应自觉遵守本制度，做到规范、合法、安全的财务管理，保障公司的财务安全和稳定发展。

同时，公司应不断完善和改进本制度，加强对财务管理工作的监督和检查，提高财务管理水平。