关于投资管理人受托管理保险资金报告事项的说明2012.8.2

中国保险监督管理委员会
关于投资管理人受托管理保险资金报告事项的说明
为规范投资管理人受托管理保险资金报告行为，进一步提高监管效率，根据《保险资金委托投资管理暂行办法》(以下简称委托办法)，现将有关事项说明如下：
一、投资管理人受托管理保险资金，应当遵照《委托办法》的有关规定，履行必要的决策程序，自行评估受托管理能力。

二、投资管理人自我评估符合规定标准的，可向中国保监会提交书面报告，并填写《投资管理人受托管理保险资金报告表》(见附件1)。

书面报告应当要件齐备，清晰阐明必备要点(见附件2)，并由公司法定代表人或法定代表人授权的代理人签署。

授权代理人签署的，应当提供合法有效的授权文件。

三、投资管理人报告材料一式两份，其中一份为原件，一份为复印件，附电子版光盘。

《投资管理人受托管理保险资金报告表》一式两份，均为原件。

报告材料应当采用A4纸张规格，并用245×315毫米规格的硬皮活页夹装订成册。

活页夹封面和侧面需标注：“受托管理保险资金报告材料”、公司名称、报告日期等。

除固定格式外，正文标题字体为四号仿宋，正文内容字体为小四号仿宋，1.5倍行距，双面印刷，页码置于每页下端居中。

报告材料应当按顺序归集，附分隔标签，加盖骑缝章，载明主要承办人员姓名和联系方式。

四、投资管理人报告材料，符合监管规定的，中国保监会自材料齐备之日起10个工作日内，对《投资管理人受托管理保险资金报告表》予以确认；不符合监管规定的，保监会通知投资管理人补正。

五、投资管理人履行报告程序后，应当遵循市场化原则，按照《委托办法》的相关规定，与保险机构协商受托事宜，合理确定费率定价机制，并且依规履行报告义务。

附件1：投资管理人受托管理保险资金报告表
附件2：投资管理人受托管理保险资金报告要件及要点
二〇一二年八月二日
中国保险监督管理委员会
投资管理人受托管理保险资金报告表
注：文件齐备日期及备注栏，由中国保监会填写。

投资管理人受托管理保险资金
报告要件及要点
一、书面报告
为公司正式发文，主要说明经公司自评，符合《委托办法》规定，拟开展受托管理保险资金业务。

二、决策文件及承诺函
公司股东（大）会或者董事会有关开展受托管理保险资金的决议。

必要时，还应附上会议纪要或者相关记录。

公司应当承诺其所提供的报告，材料真实、准确和完整，不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，接受中国保监会有关保险资金委托投资的质询，并依规履行报告义务。

承诺函应当由公司法定代表人或法定代表人授权的代理人签字，并加盖公司公章。

承诺函自签署之日起生效，并在受托管理保险资金期间持续有效。

三、可行性报告
投资管理人可根据实际情况，按照《委托办法》第六条和第七条、第八条或者第九条规定，全面评估并详细说明受托管理保险资金的可行性，以及最近三年公司及相关人员的合法合规情况，由公司法定代表人或法定代表人授权的代理人签字，并加盖公司公章。

四、制度文本及系统说明
制度应当为公司正式文件，包括受托投资管理制度和风险控制制度，能够覆盖受托投资管理的关键环节，包括但不限于防火墙机制、公平交易、资产托管、风险管理和信息披露等。

受托投资信息技术系统基本情况、运作流程和功能作用的说明。

五、组织架构及专业团队说明
说明公司受托投资管理的组织架构、岗位设置、岗位职责和运作机制；列明专业团队、人员资质和从业经验。

其中，应当专项说明受托管理保险资金的岗位设置和人员配备。

六、证明文件
包括国家相关部门颁发的资产管理业务许可证明，注册资本、管理资产规模、过往业绩、专业人员资质等证明文件。

证明文件为复印件
的，应当加盖公司公章，注明复印件与原件具有同等效力。

出师表
两汉：诸葛亮
先帝创业未半而中道崩殂，今天下三分，益州疲弊，此诚危急存亡之秋也。

然侍卫之臣不懈于内，忠志之士忘身于外者，盖追先帝之殊遇，欲报之于陛下也。

诚宜开张圣听，以光先帝遗德，恢弘志士之气，不宜妄自菲薄，引喻失义，以塞忠谏之路也。

宫中府中，俱为一体；陟罚臧否，不宜异同。

若有作奸犯科及为忠善者，宜付有司论其刑赏，以昭陛下平明之理；不宜偏私，使内外异法也。

侍中、侍郎郭攸之、费祎、董允等，此皆良实，志虑忠纯，是以先帝简拔以遗陛下：愚以为宫中之事，事无大小，悉以咨之，然后施行，必能裨补阙漏，有所广益。

将军向宠，性行淑均，晓畅军事，试用于昔日，先帝称之曰“能”，是以众议举宠为督：愚以为营中之事，悉以咨之，必能使行阵和睦，优劣得所。

亲贤臣，远小人，此先汉所以兴隆也；亲小人，远贤臣，此后汉所以倾颓也。

先帝在时，每与臣论此事，未尝不叹息痛恨于桓、灵也。

侍中、尚书、长史、参军，此悉贞良死节之臣，愿陛下亲之、信之，则汉室之隆，可计日而待也。

臣本布衣，躬耕于南阳，苟全性命于乱世，不求闻达于诸侯。

先帝不以臣卑鄙，猥自枉屈，三顾臣于草庐之中，咨臣以当世之事，由是感激，遂许先帝以驱驰。

后值倾覆，受任于败军之际，奉命于危难之间，尔来二十有一年矣。

先帝知臣谨慎，故临崩寄臣以大事也。

受命以来，夙夜忧叹，恐托付不效，以伤先帝之明；故五月渡泸，深入不毛。

今南方已定，兵甲已足，当奖率三军，北定中原，庶竭驽钝，攘除奸凶，兴复汉室，还于旧都。

此臣所以报先帝而忠陛下之职分也。

至于斟酌损益，进尽忠言，则攸之、祎、允之任也。

愿陛下托臣以讨贼兴复之效，不效，则治臣之罪，以告先帝之灵。

若无兴德之言，则责攸之、祎、允等之慢，以彰其咎；陛下亦宜自谋，以咨诹善道，察纳雅言，深追先帝遗诏。

臣不胜受恩感激。

今当远离，临表涕零，不知所言。