预存款管理制度

预存款管理制度
第一章总则
第一条为规范预存款管理，提高资金使用效率，保障预存款安全，根据《中华人民共和国预算法》和相关法律法规，制定本制度。

第二条本制度适用于单位对外收取的预存款管理工作。

第三条预存款是指单位与用户签订的预存合同中规定的预先支付货款或工程款，包括甲方与乙方签订的货款预付款、工程款预付款及其他预付款。

第四条预存款的管理应当遵循公开、公平、公正的原则，依法合规，科学、规范、高效。

第五条预存款的管理工作应当遵循“谁收、谁保”的原则，明晰责任，分清权责。

第六条预存款管理应当遵循风险可控、资金安全和效益最大化的原则。

第二章预存款的收取
第七条单位应当依法取得有关行政部门批准或备案手续，方可对外收取预存款。

第八条收取预存款应当遵循公开、公平、公正的原则，确保用户知情权和选择权。

第九条单位收取预存款应当签订预存合同，并明确预存款的金额、用途、退还条件等内容。

第十条预存款的收取应当依法办理相关手续，并及时入账确认。

第三章预存款的管理
第十一条预存款应当被专门设立账户管理，与单位的其他资金分开核算，专款专用。

第十二条预存款应当按照相关法律法规和业务规定进行投资或运作，确保资金安全和合理利用。

第十三条预存款的使用应当严格按照预存合同规定，不得随意挪用。

第十四条预存款的使用不得违反国家有关法律法规，不得用于高风险投资和非法活动。

第十五条预存款的使用应当进行严格审批程序，确保用款合规，用款真实。

第四章预存款的退还
第十六条预存款的退还应当严格按照合同约定进行，不得擅自修改或延期。

第十七条预存款的退还应当及时，不得因为拖延而影响用户的合法权益。

第十八条预存款的退还应当做到公开透明，用户有权监督并要求进行公示。

第五章风险防范
第十九条单位应当建立健全内部风险控制机制，明确风险管理职责，及时发现和解决风险问题。

第二十条单位应当加强预存款管理规范化建设，完善内部控制制度，提高风险防范能力。

第二十一条单位应当定期对预存款进行风险评估，及时调整管理措施，确保资金安全。

第六章监督管理
第二十二条单位应当建立健全预存款管理的内部监督机制，监督部门应当定期对单位的预存款管理工作进行检查。

第二十三条监督部门应当依法对单位的预存款管理进行检查，如发现违法违规行为，应当及时进行处理。

第七章法律责任
第二十四条单位违反相关法律法规和业务规定，导致预存款不当使用或浪费的，应当承担相应的法律责任。

第二十五条单位违反相关法律法规和业务规定，导致用户权益受损害的，应当依法承担赔偿责任。

第八章附则
第二十六条本制度自发布之日起执行。

第二十七条本制度未尽事宜，由单位负责解释并且明确。

以上就是本单位预存款管理制度的全部内容，希望各位同事严格遵守执行，确保预存款的安全和合法使用。