外汇核销

外汇核销
一、核销单的领取
1、在领取核销单之前，先要在网上申请，首先登陆中国电子口岸，插入IC卡，输入密码登陆。

在核销单申请中内进行审领核销单（一般为170份）并进行网上备案发送信息。

备案过后带上IC卡去外汇管理局（中国人民银行）的窗口领取外汇核销单。

2、领单回来后做一份核销单管理表，并登记日期。

在网上进行口岸备案（20个一次依次备案），一般备案为上海海关（代码2200），必要时留十份左右备案在南京海关（代码2300）。

备案完成后在核销单管理表后面写上日期和备案口岸。

如2006年8月14日170份备案于上海海关。

二、外汇核销前准备
1、核销单整理
（1）、将各货代寄回来的核销单按个销售组（I、P、W、N）进行分类，并在报关单上标上号码（标号根据是SHIPMENT中的标号）。

（2）、拆分各核销单，将进料加工联（红色）取出，出口退税专用联（黄色）、收汇核销联（绿色）和出口外汇核销单留下备用，以下简称红联、红联、绿联。

然后将红联进行复印，注意一般贸易只有黄联和绿联，一般贸易复印其中一联即可。

将复印好的红联（进料加工）或黄联（一般贸易）进行归档，归档时将商业发票的第四联（税务联）和第六联（核销联）取出放一边，第七联留档。

然后在取出的四、六
发票联上按销售组销售组（I、P、W、N）进行标号（与报关单上一致）
其余的留档材料订在一起。

注意
（3）将商业发票的第四联（税务联）与报关单的出口退税专用联（黄色）订在一起，将商业发票的第六联（核销联）、报关单的收汇核销联（绿色）和出口收汇核销单订在一起。

（4）、将订好的商业发票第四联（税务联）与报关单的出口退税专用联（黄色）给财务部的倪（每月10号左右）。

2、网上交单
登陆中国电子口岸，插入IC卡，输入密码登陆。

点击出口收汇项，进入管理页面。

然后点击批量交单将需要核销的核销单进行网上交单。

3、核销表的制作
（1）、新建一个工作表，根据以前的模版将抬头复制到工作表中。

（2）、根据SHIPMENT中的相应数据复制到工作表中。

（3）、根据币种美元和日元区分开来。

一般来说把美元放在上面，日元放下面。

（4）、根据销售组的不同按I、P、W、N的顺序提取数据应按此顺序排好。

把美元放在上面，日元放下面。

（5）、检查序号是否按从小到大的顺序排列（I-1、I-2、I-3………），未排列好的要重新排好，要确保按次序排列。

4、核销报告书的制作
（1）、根据上月的模版即分为0615（美元）和JPY0615（日元）两种。

（2）、先做JPY0615日元的报告书（日元的比较少）。

将核销表中整理好的核销单号粘帖到相应的核销单号列中，将金额粘帖到出口币种总价中，另外在最后一列总计中也粘帖一份以备检查。

如果遇到核销单号相同的情况要将相同核销单好的各金额加总在一起计入最前面的一个核销单号中。

（3）、取出财务部的水单（水单分美元和日元的），将水单号填入国际收去申报号码或出口收汇核销专用号码中。

如果水单金额不够时则可借用下个月的水单金额，在水单上注明余额。

（4）、接着做0615美元的报告书，制作方法和日元相同。

全部制作完成后在作好的报告书上一一盖章（只有盖过章的报告书才有效）。

（5）、将核销报告书、水单、外汇核销单放一起，准备核销。

三、外汇核销
1、核销（每月12号或13号完成）
将前面准备好的各种核销材料带去外汇管理局（中国人民银行）核销，在外管局到出口核销管理窗口进行交单核销。

等待外管局核对盖章，处理完后拿着给的收据到综合收费窗口进行登记，并要求其开列发票（公司的号码为96）。

2、首尾工作
将核销过的核销单的外汇核销出口专用联撕下，其他的则进行归档处理。

完成后制作一张核销单签收单给财务部的倪。

等其确认后退回后归入指定的文件夹归档。