公司存货管理办法.doc
XX公司存货管理办法(专业完整模板)
XXXXXXXXXX有限公司文件XXXX〔20XX〕XXX号XX公司存货管理办法第一章总则第一条为规范XXXXXXXXXXXX有限公司（以下简称XX公司）的存货进出、堆放、存储管理，加快存货流转速度和营运效率，并确保公司存货安全和账实相符，使存货管理工作责权明晰，监管合理有效，特制订本办法。
第二条本办法适用于XX公司及其所管辖下的所有公司。
第二章存货的基本概念第三条货权：即货物的所有权，是指同时享有存货（商品）的占有、使用、收益和处分的权利。
第四条责任存货：是指我方应行使管理职责的存货，包括但不限于：有货权存货和无货权存货。
第五条有货权存货：我司拥有所有权的存货，一般是指从我司与供应商签订采购合同开始，到我司将货权转移至买方为止的交易过程中各阶段存货的总和，包括合同存货、采购在途存货、在库存货和发货在途存货。
凡是需由我司开具增值税发票或由我司对供应商支付货款的存货应纳入有货权存货范畴。
（一）合同存货：已签订采购合同，货权尚未转移至我司，但根据合同的约定，货权将转移至我司的商品数量及金额。
（二）采购在途存货：货权已转移至我司，但货物在运输途中且尚未入库的商品数量及金额。
（三）在库存货（含厂存货、存放在客户仓库的存货及存放在公共仓库的存货）：货权已属于我司，且货物已入库的商品数量及金额。
1、厂存货：是指供应商向我司出具了商品货权的转移凭证，并明确了我司的提货权利和货物的存放地，但在实物形态上我司并未实际掌控，商品实际上仍处于供应商的控制（保管）中。
厂存货应纳入我司的授信管理，供应商出具的商品转移凭证不能作为核销预付货款授信的依据。
2、存放在客户仓库的存货：是指为提高工作效率、便于及时发货销售，减少仓储费用而把货物存放在客户仓库（免仓租）的存货。
3、存放在公共仓库的存货：是指我司将货物存放在自行租赁（具有一定专业资质）的第三方公共仓库的存货。
（四）发货在途存货：货物已出库，但货权尚未转移至买方的商品数量及金额。
公司存货管理办法
公司存货管理办法（一）存货分类：存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品及自制半成品、已完施工未结算、库存商品、房地产开发成本、其他存货等。
（二）存货取得和发出的计价方法：存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。
领用和发出时，工程项目按材料计划价计价，其他单位按加权平均法计价。
应计入存货成本的借款费用，按照借款费用的有关规定处理。
（三）低值易耗品和包装物的摊销方法：低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销；钢模板等周转材料按周转次数分次摊销。
（四）根据《企业会计准则第15号—建造合同》的有关规定，工程施工成本以实际成本核算，包括直接材料费、直接人工费、施工机械费、其他直接费及应分配的施工间接成本等。
已完工未结算核算的内容系累计已发生的施工成本和已确认的毛利大于累计已办理结算的合同价款的差额在存货中反映，累计已发生的施工成本和已确认的毛利小于累计已办理结算的合同价款的差额在预收账款中反映，不在本项目反映。
（五）存货的盘存制度为永续盘存制。
（六）存货跌价准备的确认标准及计提方法：存货按照成本与可变现净值孰低计量。
可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
其中：商品存货的可变现净值为估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额；材料存货的可变现净值为产成品估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额；存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。
年末对在施的工程项目进行减值测试，如果建造合同的预计总成本超过合同总收入时，则形成合同预计损失，对其差额按照完工百分比提取损失准备，并确认为当期费用，在施工期内随着施工进度将已提取的损失准备冲减合同费用。
存货管理办法样稿
公司存货管理办法第一章总则第一条为进一步加强存货的管理工作，规范存货管理行为，加快存货周转，降低公司经营风险，根据《公司会计准则》，结合我公司的实际情况，制定本办法。
第二条本办法所指存货是指公司在日常经营活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
存货主要包括：公司公司销售、公司公司、公司公司销售品、、销售用品、公司公司销售品、公司公司公司销售商品、委托（受托）代销商品、原材料、宣传用品、包装物和低值易耗品等。
第三条本办法适用于全市各分公司公司。
第二章存货管理职责及分工第四条存货管理按照“职责分工，归口管理”的原则，实行业务管理部门、财务部门、实物保管部门分工负责，具体各类别存货实行归口部门管理。
第五条业务管理部门是本公司公司存货管理的责任部门，负责本公司公司存货管理实施细则的制定和修订；牵头组织本公司公司存货要数或进购、销售、盘存、处置等事项的具体实施；负责公司公司存货管理信息系统的建设、应用和运行管理；对本公司公司存货进行分析、预警，对下属部门和实物保管部门存货管理工作进行监督检查，牵头负责业实对账。
第六条财务部门负责存货管理制度、存货考核办法的制定和实施；负责存货核算、分析通报；负责库存商品要数的审核；负责定期对管理部门和实物保管部门存货管理工作检查盘点，牵头负责业财对账。
第七条实物保管部门负责存货收、发及日常保管、盘点，负责存货进销存原始凭证填制和向财务部门报账。
实物保管部门实行实物管理和系统（台账）管理分岗设置，确保存货的入库、请领、发放等规范管理。
第八条存货归口管理分工：销售商品有销售部门管理，原材料、低值易耗品由综合管理部门管理或者技术部门管理。
以上未明确的由各单位自行确定存货归口管理部门。
第三章存货核算管理第九条存货同时满足下列条件时，才能予以确认：（一）与该存货有关的经济利益很可能流入公司；（二）该存货的成本能够可靠地计量。
公司存货管理规章制度（五篇）
公司存货管理规章制度第一条为了加强和控制公司实物资产的财务监管，使公司的实物资产管理和财务管理能够相互稽核、监督、牵制，保证公司实物资产的安全、完整，特制订本制度。
第二条本制度仅对财务部门在存货物资管理上的控制管理，对于存货资产的实物管理应依照公司制订的相关制度执行。
第三条依据管理体系的要求，仓库管理不直接隶属财务部门，但应接受财务部门日常的监督管理，并配合财务部门做好各项稽核工作。
同时仓库部门应按照物资管理规定建立台账，对保管的物资进行记录，应将物资的品种、规格、数量(收、发、存)记录清晰。
第四条财务部门应按照财务核算的要求，对存货资产实行“数量、金额式”的分品种的明细核算，并于每月结账日及时结算出各品种存货资产的结存数量和金额，以便与仓库管理部门台账的稽查、核对。
第五条根据公司管理计划性的特点，采购活动之前必须实行计划审批，由各事业部、仓库部门或生产部门签发“采购申请单”，列明该批拟采购物资的品种、规格、数量、单价、采购价格的询问比较情况，并按照公司内部关于采购审批的规定进行必要的审批程序。
第六条采购人员凭审批手续齐全的“采购申请单”，有关供应商进行采购交易谈判，并将采购的相关条款明确后签订《购销合同》，《购销合同》应按照《合同法》及公司合同管理制度的规定将主要条款如:品名、规格、数量、质量、单价总额、支付地点、验收依据、违约责任等填写全。
第七条采购物资运抵公司后，首先应由公司的质量检验部门对此批物资进行质量的验收和检测，检测的依据是《采购申请单》《购销合同》和公司内部质量管理要求，在确认无误后，质量检验部门填写《验收单》，并签名盖章。
如果是为工程专门采购并货物直接发至工程现场的由现场施工人员与甲方共同验收。
第八条采购人员凭《采购申请单》、《购销合同》和《验收单》，将采购的物资办理验收入库手续。
仓库保管员应依据上述单据重点对物资的实际查收数量、品种、规格进行查验，并将查收情出具财务软件打印的“外购入库单”上。
某公司存货管理办法
某公司存货管理办法公司存货管理是保证企业正常运营的重要环节之一，合理有效的存货管理可以提高企业资金回报率，降低库存风险，提高企业的竞争力。
下面是某公司的存货管理办法：一、存货管理原则：1. 合理采购：根据市场需求和销售预测，合理确定采购数量，避免采购过多或过少；2. 及时进货：根据销售预测，制定合理的进货计划，保持适度的库存水平，确保及时满足客户需求；3. 定期盘点：定期对存货进行盘点，核对实际库存与账面库存的差异，确保库存准确无误；4. 安全存储：对不同类型的存货进行分类储存，并制定相应的存储条件和标识，确保存货品质安全；5. 及时发货：及时处理出库申请，保证订单及时发货，避免延迟交货导致客户投诉。
二、存货管理流程：1. 销售预测：根据市场需求、销售历史数据等制定销售预测，确定存货采购计划；2. 采购计划：根据销售预测确定存货采购数量和时间，制定采购计划，并与供应商进行洽谈；3. 采购执行：按照采购计划与供应商签订合同，跟进采购进度，及时跟踪供应商的交货情况；4. 入库管理：对到货的存货进行验收，核对数量和质量，确保与采购合同一致后入库；5. 存货分配：根据各部门的需求，将存货进行合理的分配，在ERP系统中进行登记和记录；6. 存货盘点：定期对存货进行盘点，与账面库存进行核对，及时发现差异进行调整；7. 存货发货：根据销售订单及时处理出库申请，进行出库操作，并与物流公司或客户进行对接；8. 报表分析：根据系统生成的报表进行存货管理分析，及时发现异常情况并提出改进意见。
三、存货管理的主要指标：1. 库存周转率：表示单位时间内存货流通的次数，通过该指标可以评估存货的流通速度和销售能力；2. 存货占用资金率：表示存货占用的资金和企业总资金的比例，通过该指标可以评估存货管理的经济效益；3. 精准库存率：表示存货准确与否的指标，通过该指标可以评估存货管理的准确性和安全性。
综上所述，某公司的存货管理办法主要包括存货管理原则、存货管理流程以及存货管理的主要指标。
XX公司存货管理制度.doc
XX公司存货管理制度1中通建设公司存货管理制度第一条为加强公司存货管理，规范存货的采购、耗用、销售与核算等，根据国家有关规定，结合公司经营需要，制定本制度。
第二条本制度是公司经营管理制度的重要组成部分，适用于公司各个部门。
第三条存货的范围的确认，以公司对存货是否具有法定所有权为依据。
凡在盘存日，法定所有权属于公司的一切物品，不论其存放何处或处于何种状态，都应作为公司的存货。
第四条存货的分类：原材料、低值易耗品、库存商品、包装物等。
第五条存货的核算与摊销方法：存货按照实际成本计价，发出的存货成本采用加权平均法计算确定，低值易耗品一般采用一次摊销法摊销。
对于价值超过2000元，但不作为固定资产管理的机具和工具，采用领用和报废时各摊销50%的方法进行摊销。
第六条存货的入库：（一）购进原材料等存货，入库前必须办理验收入库手续。
1．核对实物规格、型号，生产单位与采购合同一致；2．观察包装完好程度，并清点实物数量；3．完成实物品质检查；4．完成上述工作后填制“入库单”一式三份。
（二）验收中发现溢余时填制“溢余货物单”。
（三）验收中发现毁损短缺时填制“毁损短缺货物处理单”。
（四）按实收数量入库，并记录实物账卡。
第七条存货的出库：（一）根据调拨单、领料单等发货指令发出存货之前，必须填制“出库单”，出库单是报告仓库已按发货指令将存货发出，并办妥交接签字手续的程序性凭据。
凡未办理出库单手续者，一律不得发货。
（二）出库单以仓库为主体，分年度编写和顺序编号，并按下列程序运作：1．本单一式四份;2．完成出库单全部内容，空白行应盖“以下空白”章；3．发货并经清点完毕，应盖“存货已全部发出”章。
4．仓库内所有存货，没有调拨指令，均不准出库，禁止以白条抵库。
第八条仓储要求（一）库房设施必须符合防火、防盗、防潮、防尘标准，货架应达到安全要求。
（二）仓库物资必须严格按照规定存放，每种存货应挂卡片，标明品名、规格、型号、产地、单位等，并标明现存数量。
集团公司存货管理办法
集团公司存货管理办法第一章总则第一条为加强**（集团）有限公司存货管理工作，保障国有资产的安全与完整，加快存货周转速度，减少流动资金占用，提高企业经济效益，根据《企业会计准则》《市国资委关于进一步加强市管企业财务管理的规定》《**（集团）有限公司资产管理办法（修订）》及其他相关法律法规规定，结合集团公司实际情况，特制定本实施办法。
第二条该办法适用于**集团存货管理工作，所属各单位应依据该办法，结合本单位实际制定存货管理制度并严格遵照执行，参股公司可参照执行。
第二章存货的定义及类别第三条本办法所称存货，是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
第四条结合集团公司实际，将存货主要分为以下六类：（一）原材料：材料、燃料、备品备件- 1 -（二）库存商品：产成品、外购商品（三）周转材料：包装物、低值易耗品（四）自制半成品及在产品（五）开发成本与开发产品（六）工程施工成本第三章管理职责第五条集团公司存货管理实行统一领导、分级负责、价值与实物协同管理的管理机制，确保存货安全，优化存货管理。
第六条集团公司计划财务部为存货的价值管理部门，主要职责为：（一）负责贯彻落实国家和上级主管部门对于存货财务核算的法律、法规、准则及各项规章制度；负责修订和完善集团公司存货管理办法，并组织集团公司各部室和所属各公司做好办法落实工作。
（二）负责组织集团公司存货财务核算，汇总存货价值管理信息，如实反映存货账面价值的增减变动和减值准备计提情况，提升资源配置效能。
（三）配合开展对存货进行定期清查、盘点。
第七条组织成立存货管理专项工作组，作为集团公司存货- 2 -的实物管理机构。
专项工作组成员由计划财务部、科信设施部、安全环保部和业务经营部组成。
其主要职责为：（一）贯彻执行国家有关存货管理的法律、法规和规章，指导、协调、监督和检查所属公司的存货实物管理工作。
（二）负责组织制定集团公司采购计划，在采购过程中监督、检查采购计划的执行情况。
公司存货管理办法
公司存货管理办法分公司存货管理办法为了加强公司存货管理，规范操作流程，特制定本管理办法。
一、管理人员设立各自办营业厅、大客户、区域中心、代理商管理中心必须设立帐务、实物管理员各一名（由员工兼职）。
帐、实管理员必须建立相应台账并做到帐实相符，并在每月月底由部门负责人牵头对帐、实进行盘点，并将盘点结果由 3 人签字确认后传至财务部。
如有差异，由部门负责人负责查明产生差异原因并上报至财务部。
二、物品的领取1 、有价物品的领取自办营业厅、大客户、区域中心、代办领取所有有价物品需根据本部门的销售情况适量领取，原则上不过量领取。
并在相关人员处开领料单到仓库领取。
领取人需当场检查所领取的物品数量、确认包装、附件的完整。
及时和领料核对，如有差异当场核查原因。
（注：自办营业厅、大客户、区域中心领料单由财务室开，代办及所有代办商管理中心下面工号产生业务的领料单由渠道管理中心开）2 、促销物品及积分礼品的领取自办营业厅、大客户、区域中心、市场部领取所有促销物品及积分礼品时，领取人必须填写申领单，并经部门负责人与市场部负责人确认签字后，凭申领单在财务室处开领料单领取。
若市场部有分配表，则不需要填写申领单。
代办原则上不直接从公司仓库领取促销物品及积分礼品，只能从区域中心领取。
三、物品的入库各自办营业厅、大客户、区域中心、代办在领回所有物品后，由领取人将实物交实物管理员验收入库，带回的领料单记帐联交帐务管理员及时登记入账。
帐务、实物管理员及时核对领取的物品，如有差异，及时查明原因并做到帐实相符。
四、物品的出库1 、有价物品的出库自办营业厅、大客户、区域中心、代办在有价物品出库时需和BOSS系统核对, 做到账实及BOSSE者相符。
出库数据由账务管理员在每月1号9点前按相关报表要求上报业务稽核人员稽核。
稽核通过后,业务稽核人员将报表交收入稽核人员下账。
收入稽核人员每月10 号前将对帐单以邮件形式发至部门负责人,部门负责人收到对账单后,迅速督促账、实管理员加强核对,如有差异,应及时核对查明原因。
公司存货管理规章制度范本（2篇）
公司存货管理规章制度范本第一章总则第一条为了规范公司对存货的管理，维护公司财产安全，提高资产利用效率，保障公司经营稳定发展，制定本规章制度。
第二条存货管理是公司财务管理的重要组成部分，包括存货采购、入库、出库、盘点及其相应核算等各个环节。
第三条存货主要分为原材料、半成品和成品库存，公司应建立相应的监控措施和管理体系。
第四条公司存货管理必须遵守国家法律法规、会计准则、公司内部审批程序等相关规定。
第五条存货管理原则：合理规划、科学采购、精确核算、及时盘点、有效控制、防止浪费。
第二章存货采购管理第六条存货采购应按照公司的采购授权程序进行，采购部门负责与供应商进行合作洽谈并签订采购合同。
第七条存货采购需要提前做好预算工作，切实掌握存货需求量及品种，确保采购计划的准确性和合理性。
第八条存货采购过程中，供应商的挑选应严格按照公司的供应商管理制度进行，并进行评价和监管。
第九条存货采购付款应按照合同约定或者公司财务制度的相关规定进行，确保金额的准确性和合规性。
第十条存货采购需要及时跟踪物流情况，确保存货按时交付，并进行验收，确保存货的质量和数量符合合同要求。
第三章入库管理第十一条存货入库环节是对存货管理的重要环节之一，必须严格按照公司的入库流程进行操作。
第十二条存货入库必须进行准确的登记，包括存货名称、规格型号、数量、单价等相关信息，并将这些信息及时录入存货管理系统。
第十三条存货入库时需要进行检验和验收，确保存货的质量、完好和数量的准确性，并在存货入库单上签字确认。
第十四条存货入库后，应根据存货的性质和分类，按照规定的储存条件进行储存，确保存货的安全和保存。
第四章出库管理第十五条存货出库必须严格按照公司的出库流程进行，不能擅自出库或者多次出库。
第十六条存货出库前必须对存货进行核对，确保存货的数量和品种与出库单一致，并将这些信息及时录入存货管理系统。
第十七条存货出库时需要出库申请人和库管员共同核对存货，并进行签字确认，在存货出库单上填写相关信息。
存货管理办法
存货管理办法第一章总则第一条为了加强公司存货的内部控制和管理,防范存货业务中的差错和舞弊，保护存货的安全、完整，提高存货运营效率，根据《中华人民共和国会计法》和财政部等五部委《公司内部控制基本规范》和《股份公司内部控制规范――存货》等有关规定，并结合公司实际情况，制定本规范.第二条本规范所称存货，是指公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料，主要包括各类材料、在产品、半成品、产成品、商品等。
公司代销、代管存货,委托加工、代修存货也适用于本规范.第三条公司各级领导对本公司存货业务内部控制的建立健全和有效实施负责。
第四条公司在建立并实施存货内部控制制度中,至少应当强化对以下关键方面或者关键环节的风险控制，并采取相应的控制措施: （一）权责分配和职责分工应当明确，机构设置和人员配备应当科学合理；(二）存货请购依据应当充分适当，请购事项和审批程序应当明确;（三)存货采购、验收、领用、盘点、处置的控制流程应当清晰，对存货预算、供应商的选择、存货验收、存货保管及重要存货的接触条件、内部调剂、盘点和处置的原则及程序应当有明确的规定；（四）存货成本核算方法、跌价准备计提等会计处理方法应当符合国家统一的会计制度的规定。
第二章职责分工与授权批准第五条公司应当建立存货业务的岗位责任制,明确相关部门和岗位的职责权限，确保办理存货业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。
采购部、制造部负责对在库物资及委外半成品、自制半成品、产成品的采购、保管、搬运、防护、交接、销售、处置等管理工作。
部分委外半成品和自制半成品库房在车间的，由各车间负责保管及收发。
公司不得由同一部门或个人办理存货的全过程业务.存货业务不相容岗位至少包括：（一)存货的采购、验收与付款；(二)存货的保管与清查；（三）存货的销售与收款；（四）存货处置的申请与审批、审批与执行；（五）存货业务的审批、执行与相关会计记录。
单位公司企业规章制度存货管理办法
存货管理办法第一章总则第一条为加强公司对存货的管理，根据国家相关法规和控股公司《关于存货管理的指导意见》，结合公司实际，特制定本办法。
第二条本办法所称存货，是指公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中企业代销、代管存货，包括委托加工、代修存货。
第三条本办法旨在对公司经营业务的所有存货进行有效、可控的管理和监督。
第二章职责第四条财务部是存货核算和资金管理的主管职能部门，负责制订存货管理办法，并组织实施和监督检查。
第五条业务管理部（以下简称业务部）是存货实物管理的主管职能部门，负责制订仓储业务管理办法，并组织实施和监督检查。
（详见《仓储业务管理办法》）第六条各营销部门是存货管理的直接责任部门，负责存货的入库验收、异议处理，储存期间的数量核对和质量维护，出库的数量确认及定期查库。
第七条工程部物流中心负责严格履行储存物资收、发货操作流程，督促货主单位及时处理锈蚀物资和零星桩脚，定期盘点清查储存物资。
第八条公司应根据经营品种的特点和管理要求，采用先进的存货管理技术和方法、规范存货管理流程。
包括但不限于以下几个方面：1.职责分工应当明确，机构设置和人员配备应当科学合理；2.存货请购依据应当充分适宜，请购事项和审批程序应当明晰；3.存货采购、验收、领用、盘点、处置流程应当清晰，对供应商的选择、存货验收、存货保管及重要存货的接触条件、内部调剂、盘点和处置的原则及程序应当有明确的规定。
第九条公司应当建立存货业务的岗位责任制，明确内部相关部门和岗位的职责、权限，确保办理存货业务的不相容岗位必须相互分离、制约和监督。
存货业务的不相容岗位至少包括：1.存货的请购与审批，审批与执行；2.存货的采购与验收、付款；3.存货的保管与相关会计记录；4.存货发出的申请与审批，申请与会计记录；5.存货处置的申请与审批，申请与会计记录。
第三章存货确认、计量和会计核算第十条存货确认：存货同时满足以下条件方可确认1.与该存货有关的经济利益很可能流入企业；2.该存货的成本能够可靠计量。
公司存货管理规章制度(3篇)
公司存货管理规章制度第一章总则第一条为了加强公司存货资产的管理，保证公司存货的安全完整，加快存货周转，减少积压，从而提高企业经济效益，特制订本制度。
第二条本制度所称存货是指公司在正常经营过程中持有的以备出售的商品，与商品配套的物品，各类维修配件、耗材、赠品等，包括各类商品、材料、包装物、低值易耗品、委托代销商品等。
第三条仓库隶属于财务部门管理，仓库应按照存货管理规定建立台帐，对保管的存货按品种、规格、数量(收、发、存)进行详细记录。
第四条财务部要及时与仓库进行数量核对，并检查收、发、结存情况。
第五条财务部等部门必须健全各项原始记录、严格验收和清查盘点制度,做好存货管理工作。
第二章库存商品采购入库管理第六条采购计划管理1、制定采购计划的原则:保证合理的库存，加快库存商品的周转，尽可能降低库存风险，节约采购、仓储费用。
2、制定计划时需考虑的因素:分公司的销售计划;商品销售需求情况;商品实际库存情况;供应商的供货周期;供应商销售政策;经济批量等因素。
3、市场计划(专员)在制定采购计划时，把握好订货节奏，避免商品跌价而形成不应有的损失。
为了保证市场供应，分公司采购计划可按周或旬、月编制，采购计划经分公司总经理批准后组织实施，并送财务部一份以便组织安排资金，送库存管理人员一份以备收货。
市场计划(专员)应做好相应采购计划明细记录表，以便核查到货进度及实际收货和欠货情况。
第七条入库验收管理1、库存管理人员在接到采购部门转来已核准的“采购计划单”时，按供应商、库存商品类别及交货日期分别依序排列存档，并于交货前安排存放的库位以利收货。
2、商品运到后，库房保管人员与市场计划(专员)一起验收商品(为了公正，商品入库验收不少于两人)。
一般情况下，若商品包装完好，可以按件清点商品数量;若出现包装破损，必须开箱验货清点商品数量。
验收清点完毕后填写“入库单”。
3、开箱后，如发觉内装商品与箱外货物标签或装箱单内容不同，所装载的商品有破损、变质、受潮、少数……等异常时，市场计划(专员)应将相关情况通报给供应商，并按实际合格的商品数量办理入库。
公司存货管理规章制度（三篇）
公司存货管理规章制度第一章总则第一条为规范公司存货管理行为，提高存货管理效率，保障公司经营正常运转，制定本规章制度。
第二条本规章制度适用于公司所有员工，包括聘用期满的临时工作人员。
第三条公司存货管理以合理供应链和有效的库存管理为基础，旨在实现存货利润最大化、风险最小化的目标。
第四条存货管理必须依法、规范、效率和无盲区，严禁滞销、过期存货以及虚报、套销、操纵库存等违法行为。
第五条公司存货管理具有科学性、先进性和实效性，需要根据经济环境、市场需求和公司实际情况进行调整。
第二章存货采购管理第六条存货采购前必须进行库存分析，根据市场需求合理确定采购量，避免囤货和过度采购。
第七条存货采购必须严格遵守法律法规，与供货商签订正式合同，明确各方权利义务、交货时间、价格和质量要求等。
第八条存货采购应尽量选择可靠的供货商，与供货商建立长期稳定的合作关系，提高供货的稳定性和信任度。
第九条存货采购必须根据公司资金状况和市场需求，合理安排付款时间和方式，避免库存积压和资金占用过高。
第十条存货采购应建立采购跟踪系统，及时了解采购进度和供货情况，确保按时交货和质量合格。
第三章存货仓储管理第十一条公司须建立健全的存货管理系统，包括存货分类、标识、计量和库存查账等，确保存货信息透明和准确。
第十二条存货应按照标准化存放和现代化管理的原则进行仓储，避免存货混乱、遗失和损坏。
第十三条存货标识必须清晰明了，包括存货编码、名称、规格、数量和生产日期等信息。
第十四条存货库存应定期盘点和核对，确保库存准确，尽早发现和解决存货差异和异常情况。
第十五条存货仓储应满足保护环境、防火防盗防水的要求，确保存货安全和品质不受损。
第四章存货销售管理第十六条存货销售前必须进行市场调研，了解市场需求和竞争情况，确定销售策略和定价原则。
第十七条存货销售应根据市场需求和经营目标，合理安排销售计划和销售量，避免存货积压和滞销。
第十八条存货销售必须严格按照公司采购合同和销售合同进行，保证销售订单的合法、合规和可靠。
关于公司存货管理制度
第一章总则第一条为了加强公司存货管理，确保存货的安全、完整，提高存货周转速度，降低库存成本，提高公司经济效益，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有存货，包括原材料、在产品、半成品、产成品、包装物、低值易耗品等。
第三条本制度遵循以下原则：1. 安全第一：确保存货在储存、运输、使用过程中的安全；2. 实物与账务相符：确保存货的实物与账务记录一致；3. 效率优先：提高存货周转速度，降低库存成本；4. 信息化管理：利用信息化手段，提高存货管理水平。
第二章存货管理职责第四条公司总经理负责全面领导存货管理工作，对公司存货管理负总责。
第五条公司财务部门负责存货的财务核算、成本控制、库存统计等工作。
第六条公司采购部门负责制定采购计划，选择供应商，签订采购合同，确保采购的及时性和质量。
第七条公司仓储部门负责存货的入库、保管、出库、盘点等工作。
第八条公司销售部门负责销售订单的处理，确保销售与库存的协调。
第三章存货管理制度第九条采购管理1. 制定采购计划：根据销售计划、库存情况、生产需求等因素，制定合理的采购计划；2. 供应商选择：选择信誉好、质量优、价格合理的供应商；3. 采购合同签订：签订具有法律效力的采购合同，明确双方的权利和义务；4. 采购订单处理：及时处理采购订单，确保采购的及时性。
第十条入库管理1. 入库验收：对入库的存货进行验收，确保质量符合要求；2. 入库登记：及时登记存货信息，包括品种、规格、数量、单价等；3. 入库保管：按照规定储存条件，妥善保管存货，防止损坏、丢失。
第十一条出库管理1. 出库申请：销售部门根据销售订单，提出出库申请；2. 出库审核：仓储部门对出库申请进行审核，确保出库的合理性和准确性；3. 出库登记：及时登记出库信息，包括品种、规格、数量、单价等；4. 出库保管：按照规定出库，确保出库的及时性和准确性。
第十二条盘点管理1. 定期盘点：每月进行一次全面盘点，确保存货的实物与账务相符；2. 异常处理：对盘点过程中发现的异常情况进行调查处理，确保存货的准确性和完整性；3. 盘点报告：及时编制盘点报告，向公司领导汇报盘点情况。
公司存货管理办法
公司存货管理办法1存货管理的重要性及范围存货是指企业日常生产经营过程中持有以备出售、或者仍然处在生产过程、或者在生产或提供劳务过程中将消耗的材料及物料。
它包括原材料、辅助材料、包装物、燃料、在产品、半成品、工具及其他物料用品等。
存货管理就是对这类资产的购、进、出、存的全面管理。
存货管理的好坏对企业效益和发展都有一定影响,同时也是企业管理好坏的体现。
2存货管理的原则2.1严格编制采购计划，以计划作为采购依据。
2.2严格把握好存货在采购中的购入关.2.3入库时严格检验入库物资的质量，审核数量是否按采购计划进行采购。
2.4严格办理物资出库关。
2.5严格做好存货储备过程中的质量保护，数量完整，帐实清楚。
2.6随时掌握库存数量、质量，定期进行库存盘点工作。
3存货管理的相关程序3.1存货采购计划的编制3.1.1根据公司销售合同及订单，由制造部门编制生产量所需存货的用量计划报财务部。
3.1.2财务部接到制造部的需求计划后，接合现库存量进行审核，然后编制存货采购计划交分管领导审核，再报公司总经理审批。
3.1.3公司及时审批并签发下传有采购部执行。
3.1.4采购部接到公司领导签批的存货采购计划后，应立即组织按存货采购计划实施,同时通知库管准备接货.3.1.5非生产用物资采购计划同上程序。
3.2存货入库的管理3.2.1采购部按照公司领导签批的采购计划而采购回的存货应及时入库。
3.2.2采购存货入库：库管员在接收入库时：（1）、审核本批货品名、数量是否与公司领导审签的采购计划一致;（2）、对照采购员提供的发票等收货息对数量进行清点，然后申报质检部对入库存货的质量进行审查；(3）、核查,核实完毕无差错，才能给予入库，并在入库单上签字为效(入库单必须有收货人、检质人签字)，如有质量和数量问题应拒绝入库,否则因不按规定收库，将造成的库存积压损失，概由库管承担责任。
3.3存货发出管理由物资需求部门填制领料单，写明所需部门、存货品名、规格、数量、用途、经办人，并必须由部门负责人签字方生效；库管员收到领料单认真审核单据项目是否填写完整、正确,单据是否有效，审核无误后才能发放库存物资,否则有权拒绝发货.特殊情况待请示主管领导答复后,才能发放。
存货管理办法
存货管理办法1. 目的规范公司存货管理过程中的各项具体工作，减少浪费、降低库存，提高资金使用率，减少存货管理中的各种风险。
2. 定义2.1 存货以实物形态存在的，储存在公司内外部仓库且所有权属于公司的各种物品。
主要包括：各种原辅材料、产成品（包括内外部库房）、各类低值易耗品、在制品、各种采购件、外协加工材料、工具模具、工装夹具、仪器仪表、维修材料、工程材料等。
2.2 存货盘点为加强存货管理，定期或不定期对所拥有的存货进行点数或称重或其它检查。
公司的存货盘点方式及周期不同，可将存货盘点分为：循环盘点及定期盘点；日盘点、周盘点、季盘点季年度盘点。
公司每年至少进行一次存货全面盘点工作。
3.成控中心物控室职责3.1 负责统一管理各类存货仓库；3.2 负责登记实物账、盘点各类存货；3.3 负责收发物资（包括对内和对外）；3.4负责申请填写出门证（出门证应根据物资的性质流向由财务、生产、销售等部门批准）；3.5 负责接收清点客户退回产品（三包件、问题产品）；3.6负责接受销售易货抵债物资3.7 负责接受生产中退回的各类剩余物资、材料3.8 负责处理其他相关业务3.9根据采购部门签定的外协加工合同，负责外协加工材料、半成品和零部件的收发管理工作。
4. 存货管理4.1 库房分类公司根据实际生产情况、空间条件和物品特点对仓库进行相应的划分。
存货库房分为以下几种：4.1.1产成品库（包括公司设置在外埠的中转库和客户提供的临时仓库）4.1.2 原材料仓库（包括外协件、外购件）4.1.3 设备备品备件仓库（包括维修工具）4.1.4 小型设备、工具仓库4.1.5 燃油料仓库4.1.6 化工产品库4.1.7 半成品中转库4.1.8 废品库4.1.9 办公用品库（包括各类纸制品库）4.1.10 临时周转库或寄存库（存放供货商待检货物）4.1.11气库、劳保库、易货抵债物资库4.2 库房管理4.2.1所有入库物资都应当存放到指定区域的货架和货位上并悬挂或粘贴统一的数量卡片和货物编号等信息。
XX公司存货管理制度
XX公司存货管理制度第一章总则第一条为了规范公司存货的管理，提高公司资产利用率，保障公司经济效益的实现，制定本制度。
第二条公司存货管理制度适用于本公司全体员工、领导。
第三条本制度定义了公司存货的管理范围，包括所有形式的存货以及与存货管理相关的各项制度。
第四条公司存货的管理要求按照科学、规范、严密、经济的原则进行。
第五条公司应建立健全存货管理制度，包括存货的采购、验收、入库、出库、库存监控、盘点和报废等各个环节的规范，确保存货流动的畅通、安全。
第二章存货的采购第六条公司存货的采购必须符合公司的采购制度，与供应商签订合同，明确价格、质量、数量和交期等要求。
第七条公司采购存货应按照实际需要制定采购计划，避免过量或缺货的情况出现。
采购计划应提前与供应商沟通，确保供应商供货及时。
第八条公司采购存货应通过竞争性招标、询价或协商等方式进行，确保采购价格具有合理性和公平性。
第九条公司采购存货时应对供应商进行充分的调查和评估，选择有合法资质和信誉的供应商，确保采购的存货质量和性价比。
第三章存货的验收第十条公司收到存货时，应进行验收。
验收环节负责人应按照相关标准和规定，对存货进行质量、数量和规格的检查，确保存货与交货单相符。
第十一条存货验收前应派出验收人员参与供应商发货前的打包封箱操作，并对封箱进行验封。
验收人员确保封箱标记完好无损，避免存货在运输过程中出现安全问题。
第十二条存货验收合格后，应按照要求及时进行入库登记，确保存货的安全和完整。
第四章存货的入库第十三条存货入库时应按照存货类别和特性进行区分存放。
存放位置和存放方式应符合仓库管理规范，并进行合理的标识。
第十四条存货入库前应进行库房环境的检查，确保库房的温度、湿度等环境因素符合存货的要求。
第十五条存货入库时应进行标记和记录，包括存货的名称、规格、数量、批次等信息，并及时完成相关的入库单据。
第五章存货的出库第十六条存货出库时应按照相关单据的要求执行，确保存货的安全和及时供应。
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公司存货管理办法xx公司存货管理办法第一章总则第一条为规范和加强xx公司（以下简称xx公司）存货管理，保证国有资产安全完整，如实反映各类存货的购入、消耗、结存，促使各类存货合理供应、储存和节约使用，加速资金周转，根据《中华人民共和国会计法》《企业财务通则》《企业内部控制基本规范》等有关法律法规和规范性文件, 参照《xx集团投资集团有限责任公司存货管理办法（试行）》（xx 集团办〔2019〕31号）规定的相关要求，结合公司实际，制定本办法。
第二条本办法所称存货，是指各单位在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，通常包括原材料、在产品、半成品、产成品、库存商品、委托加工存货、低值易耗品及其他存货。
第三条本办法涉及的有关业务，应当遵守国家有关法律法规及集团公司的有关规定。
第四条本办法适用于xx公司。
第二章组织与职责第五条公司存货管理实行统一领导、分级负责、归口管理、权责结合的管理模式，财务部门、实物归口管理部门与使用保管部门分工配合，确保存货安全，以销定产，优化库存管理，避免积压。
第六条公司应当根据实际情况，对存货管理的职能，包括价值管理、实物管理和使用保管等进行合理界定，明确岗位职责，配备相应的管理岗位和人员；建立不相容岗位分离和实物与价值协同管理的机制，对存货从计划、采购、验收、入库保管、领用（消耗）、库存及盘点到财务结算与核算的整个存货流转环节实施全过程管理。
第七条为加强公司存货管理，公司成立存货管理领导小组。
组长：公司领导（分管财务工作）成员单位：财务部、企业管理部、物资供应公司、总调度室、后勤服务中心。
领导小组下设管理办公室，办公室设在公司财务部。
第八条公司财务部是存货价值的反映和监督管理责任部门，职责如下：负责制订存货管理办法；负责存货核算业务，如实反映存货增减变动和减值准备计提情况，提升资源配置效能；配合实物归口管理部门组织定期清查盘点，确保账实相符；根据盘点结果及时进行盘盈、盘亏的账务处理，根据实物状况做减值测试。
第九条企业管理部是库存物资的管理部门，职责如下：负责监督指导存货物资实物管理单位做好库存物资管理，协调解决有关问题；组织存货物资实物管理单位做好库存物资控制，做好库存结构分析和账龄分析，合理控制库存额度；组织做好年中及年末库存盘点工作，确保账实相符。
第十条物资供应公司是存货物资的实物管理单位，职责如下：负责公司物资供应管理工作，根据存货的类别、特点，制定具体的存货实物管理规章制度；负责对存货需求计划进行汇总，平衡利库，编制采购计划；负责存货的采购、验收、入库、保管、出库、调剂及处置等工作，并提出改进建议；负责建立不相容岗位责任制，对存货的安全性、完整性负责；配合价值管理等部门做好存货的投保、索赔等工作；负责建立库存分析管理机制，进行月度库存结构分析和库存账龄分析，制定存货清理台账，经相关部门鉴定、核查，决策机构审批后，实施处置工作；配合相关部门做好年中及年末存货盘点工作，并出具盘点表。
第十一条总调度室是库存商品的实物管理部门，职责如下：负责与销售集团确认每月销售商品的数量；负责确认每月末库存商品数量；负责组织公司生产技术部、露天煤矿、储装中心每月末对公司库存煤盘点工作；每月末由生产技术部出具测量结果并报总调度室，总调度室负责盘点数据报表上报工作。
第十二条后勤服务中心是指医药、餐饮存货的实物归口管理部门，职责主要包括：对医药、餐饮存货按照食品药品监督管理部门要求及行业规定等，制定具体的存货实物管理规章制度；负责医药、餐饮存货的采购、验收、入库、保管、出库及处置等工作，建立不相容岗位责任制，对存货的安全性、完整性负责；确保医药、餐饮存货在保质期内及时使用，防止发生药品和食品过期的现象；每月末负责医药、餐饮存货的实物清查盘点工作。
第十三条公司各单位是存货的使用管理部门，具体职责如下：各单位应建立存货管理制度，存货的存放和管理应指定专人负责，不得以任何理由形成账外物资；各单位根据设备状态、生产任务，编制本单位使用计划，并按批准的计划使用；各单位应建立不相容岗位责任制，应设立存货出入库登记簿，并负责本单位存货的验收、保管、领用，对存货的安全性、完整性负责；随时跟进存货使用情况，如出现质量问题，及时向相关部门反馈。
第三章采购与请购管理第十四条公司应结合本单位业务特点和限额管理有关规定，编制存货年度、季度和月度采购、生产、存储、销售计划和预算，并按照采购计划和预算办理采购手续，严格控制计划外和预算外采购。
第十五条采购原材料、备品备件等大宗存货前，存货使用部门应根据生产经营计划和存货存量，平衡请购计划，编制季度、月度请购计划，经审批后提交本单位有关采购部门；其他不常用、临时性存货采购，在需用时由各使用部门履行请购程序。
第十六条公司对物资采购实行集中统一管理，物资采购应当依据批准的计划执行，应当遵循以下原则：公开、公平、公正的原则；诚实信用和维护公司利益的原则；依法合规兼顾效率的原则。
公司所有的采购活动需按照xx集团集团及公司的有关规定和程序执行。
第四章验收管理第十七条物资供应公司应对到货的各种存货，根据订货合同和相关规定，组织相关单位、部门开展存货数量、质量和品种规格验收，经验收合格后，方可办理入库。
第十八条在验收时，发现品种、品牌、规格、型号、质量、等级、款式、数量不符，或存在缺损、包装损坏、与样品或合同不符等情况，验收人员应当拒收，并立即报告供应等相关负责部门，根据验收情况和责任，办理退货、补货、更货、索赔或要求进行折让，在问题解决之前，物资供应公司不得向财务部申请付款。
第十九条进行验收、异议通知、拒收、处理相关争议、结算等工作，各责任部门和责任人必须严格按照采购合同约定和xx公司有关规定，规范出具相关文件、文书等，并作为采购合同履行的重要证据材料，集中妥善保管，在合同履行完毕后形成合同履行档案，交档案管理部门统一归档。
第二十条存货经验收无误后，有关人员按照职能分工将验收入库单、采购订单和发票等，签字后送财务部办理结算手续，财务部按照规定进行账务处理。
月末，对于货物已到且验收入库，但发票账单尚未到达的，依据签订合同单价办理暂估入库。
第四章出库管理第二十一条存货办理出库应按以下规定执行：存货的发出必须依据用料部门填写的领料凭证（领料申请单，下同）办理领用手续，没有正式领料凭证或手续不全的均不予发料；应根据存货领用用途情况分别按生产领料、维修领料、安全领料、项目领料、福利部门领料等填制领料凭证，以明确存货使用用途和去向；领料凭证应连续编号，领料申请单上的品名、规格、单位、发料仓库、数量、项目、用料部门和领料日期等必须逐项填写清楚，数字不得更改；领料凭证应按内部职责和人员分工、权限，进行审批签字后才能领料；领用的贵重材料，在领出后指定专人保管，并采取安全措施，以防丢失；视为材料领出的生产用低值易耗品如工器具、量器具，必须按规定的使用期限，以旧换新。
领出后应按人建立保管卡，明确保管使用责任；财务部依据领料凭证，按照相关规定进行账务处理。
第二十二条各单位不得以不计价的实物交换或无偿私自赠送等方式办理存货出库手续；不得低价出售各类存货。
第六章退库管理第二十三条为保证生产成本和工程成本计算的准确性，各月末以及某项工程完工时，用料部门应将剩余材料退回仓库，办理退料手续。
第二十四条退料入库的存货应按照存货验收规定，严格检验，逐件核对质量，符合标准后方可验收入库。
第二十五条退料部门用红字填写有关领料单，并填明退料项目、材料规格、型号等，以冲减原领料有关项目。
财务部依法依规进行会计核算。
第七章清查管理第二十六条财务部于每月月底前核对存货明细账与存货管理部门实物明细账，以确保存货账账相符。
第二十七条每月月末，各单位经营管理部应稽核存货的实收数量、品种、规格等是否与入库单、验收单一致，有无以少充多、白条抵库等行为；稽核仓库出库数量、品种、规格型号是否与出库单一致，有无已办理出库手续而尚未出库、已出库而尚未办理出库手续等现象。
第二十八条存货实物管理部门应建立严格的存货清查盘点制度，制定清查盘点方案，应联合相关部门每年对存货至少进行一次全面清查盘点，以确保账实相符，并向财务部提交清查盘点报告。
第二十九条清查盘点各类存货采用永续盘存法，按账面结存数进行盘点，做到账实相符。
第三十条清查盘点中查出的属于超过保管期限或者长期积压的存货，应列出明细表并妥善分类保管，以便及时调剂使用或销售处理，减少存货的积压。
第三十一条存货清查盘点中出现盘盈的，应由使用保管部门编制专项说明材料，阐明存货盘盈情况，提供价值确定依据，财务部对采购部门提供的价值确定依据进行核实，提出财务处理建议后，报公司审批。
第三十二条盘盈存货应按照存货验收规定，严格检验，符合标准后方可验收入库。
第三十三条清查盘点中发现有霉烂、变质、锈蚀、毁损或长期积压的存货，要经过采购、保管、生产等有关部门鉴定，必要时经技术检验和化验，物资供应公司填制存货毁损报废单，并编制专项说明材料，阐明存货毁损原因，报公司审批。
第三十四条毁损报废存货应按照《xx集团集团有限责任公司资产处置管理办法（试行）》进行实物处置。
第三十五条各单位存货清查盘点中出现盘亏的，应按以下方式、程序进行处理：材料存货规格收错、发错、记错造成盘亏的，履行公司内部决策程序后，通过材料规格调整处理；其他原因造成的存货盘亏，由公司审批处理并报集团公司备案。
第三十六条各单位存货管理部门与财务部门结合盘点结果对存货进行分析，根据《企业会计准则》有关规定确认是否需要计提跌价准备，经公司总经理常务会审批后，进行会计处理。
第七章监督与检查第三十七条公司应建立健全存货入库、保管和出库责任制度，设置存货管理考核指标，每季度纳入绩效考核。
第三十八条各职责部门和单位应加强各类存货入库、保管和出库合法合规性检查，及时发现问题，加大对存货管理中存在的违规、违纪行为的查处力度。
第三十九条在存货管理中，有下列行为之一，且造成经济损失的，依照公司有关规定追究相关人员责任。
因责任原因，导致存货霉烂、变质或毁损报废的；因经营管理不善，导致存货盘亏的；未按规定程序报批而随意报废存货、处理存货盘亏事项的；因恶意经营，导致原材料、产成品等积压并产生实物损失的；其他应追究责任情况。
第九章附则第四十条本办法由xx公司财务部负责修订和解释。
在施行过程中，如遇国家有关法律法规、政策、规定、制度发生变更时，以国家颁布的最新规定为准。
第四十一条本办法自发文之日起施行。
原《xx公司存货管理办法》（**财字（2009）13号）同时废止。