财务收支管理规章制度【精品】
财务收支管理规章制度
财务收支管理规章制度第一章总则第一条为加强对单位财务收支的管理，维护财务稳健、规范、有序的运行，根据国家相关法律法规，制定本规章。
第二条本规章适用于单位财务收支管理工作，适用于单位的各级财务人员、负责人员及其他相关人员。
第三条单位财务收支管理应遵循“稳健经营、审慎管理、规范运作、诚信合规”的原则。
第四条财务收支管理的目标是确保单位财务资金的安全性、稳固性和有效性。
第五条财务收支管理工作由单位财务部门负责具体执行，在财务主管领导下完成。
第二章财务收入管理第六条单位财务收入主要来源于政府拨款资金、部门经营收入、社会捐赠等。
第七条单位财务收入应按照法律法规的规定收取，严禁挪用、侵占和私分。
第八条财务收入应按照规定的流程入账，严格按照发票、凭证等资料进行核对和登记。
第九条接收财务收入的单位部门应及时将收入情况报告给财务部门，如有异常情况应及时上报。
第十条对于单位财务收入的计划、执行和结余情况，财务部门应定期进行审计和统计，并做好相关报告。
第三章财务支出管理第十一条单位财务支出主要用于工资福利、设备购置、业务开展、税金缴纳等方面。
第十二条财务支出应严格按照预算计划执行，不得超支、虚报和决裁。
第十三条财务支出应按照规定的程序和权限进行，必须经过书面审批和审核。
第十四条财务支出涉及金额较大或重要的事项，须由财务部门主管领导亲自审批批准。
第十五条对于单位的费用支出、资产购置、项目投资等情况，财务部门应及时进行监控和核查，保证支出合理性和安全性。
第四章财务风险管理第十六条单位财务部门应建立健全财务风险管理制度，定期对财务风险进行评估和防范。
第十七条对于可能发生的风险事件，财务部门应提前做好应对措施和预案，保障单位财务资金的安全。
第十八条对于外部风险因素的监控和防范，财务部门应与相关部门合作，加强信息共享和沟通。
第十九条财务风险事件发生后，财务部门应及时报告单位领导，并根据情况采取相应的措施和处理。
第二十条财务部门应加强对单位各项资金的监控和调度，确保财务资金的灵活运作和有效利用。
财务收支管理制度(5篇)
财务收支管理制度1、认真贯彻《会计法》和《医院会计制度》，严格执行各项财经制度，加强财务监督和财务管理。
2、根据医院的实际情况及发展趋势，认真编制财务收支预算，定期分析预算执行情况。
3、加强收入管理，贯彻落实“总量控制，结构调整”的方针政策，坚持一切以病人为中心，努力做到增收不增加病人费用，增效不增加病人负担。
合理按排资金，保证医院资金需求。
4.加强支出管理(1)医院经费支出必须按照国家有关法律、法规和财务规章制度，坚持厉行节约，制止浪费的原则。
(2)____必须实行专款专用，并按照要求定期向主管部门报送____使用情况，项目完成后报送____支出决算和使用效果的书面报告。
接受主管部门的检查验收。
(3)医院的经费支出应当严格执行财务制度规定的开支范围及开支标准。
严格控制各种预算外的开支，对于临时必须开支的，应按审批手续办理。
(4)凡对外采购开支等一切经济事项，均应取得合法的原始凭证(如____、收据、清单等)。
原始凭证由经手人、验收人和主管负责人签字后，方能以据报销，空白纸条，无财税监制章的____、收据均不能作为正式财务票据使用。
出差或因公借支，须经主管部门领导批准，任务完成后及时办理结帐报销手续。
(5)基建项目投资、设备、药品、材料等的购置，严格按照医院相关制度执行，属于政府采购项目的则按上级有关规定执行。
(6)外出学术活动费用报销，须附外出学术活动审批单，凭相关____按规定报销，超额部分一律自负。
特殊情况须经院长批准方可报销。
(7)强化内部管理，加强成本核算，严格控制费用开支，提高收支结余。
(8)定期进行财务收支分析，找出存在问题，提出可行性建议，当好领导的参谋。
财务收支管理制度（2）是指企业、组织或个人为了管理、控制和监督财务收支活动而建立的一套规章制度。
其主要目的是确保财务收入和支出的合规和透明，有效避免财务风险和损失。
财务收支管理制度包括以下内容：1. 资金管理：明确资金的来源和去向，制定合理的资金预算和计划，确保资金的合理运用和稳定流动。
财务收支管理规章制度
财务收支管理规章制度第一章总则第一条为加强本单位财务管理，规范收支行为，明确责权利关系，提高财务运作效率，制定本制度。
第二条本制度是财务工作的基本规范，是全体职工必须遵守的行为准则。
第三条本制度适用于本单位一切经济行为。
第四条本单位财务收支按年度编制预算。
第五条本单位财务收支管理应遵循公开、公正、公平与公共原则。
第六条本制度的解释权和修订权归财务部门。
第二章预算管理第七条预算的编制、审批、执行和监督应符合法律法规的规定。
第八条预算编制包括年度经营预算和年度投资预算。
第九条预算编制应详细计划收入、支出、借款、分配的具体项目和数额。
第十条预算执行应严格按照预算方案进行。
第十一条财务部门应及时向预算编制有关人员提供有关经济管理和财务管理的统计数据。
第三章收入管理第十三条收入的管理要求实现公开、公正、公平。
第十四条收入的缴纳方式应符合法律法规的规定。
第四章支出管理第十五条支出管理应落实责权利关系，实现公开、公正、公平。
第十六条支出的支付方式应符合法律法规的规定。
第十七条支出的审批应符合法律法规的规定。
第五章决算管理第十八条决算管理应及时、规范、细致。
第十九条决算编制应按照法律法规的规定和部门的要求进行。
第二十条决算报告经审定后，应归档保存。
第六章财务披露第二十一条财务披露要求公开、透明。
第二十二条财务报表应在规定时间内报送相关部门。
第七章违规行为与处罚第二十三条对违反本制度的行为，依法追究相应责任。
第二十四条对违反财务纪律的行为，依法追究相应责任。
第八章附则第二十五条本制度自颁布之日施行。
第二十六条对本制度的解释权和修订权归财务部门。
第二十七条本制度未尽事宜，按照相关法律法规的规定办理。
以上是一份关于财务收支管理规章制度的草案，根据不同单位的实际情况进行调整和完善，确保财务管理的规范性、公正性和透明性。
对于一个组织或企业来说，制定和执行这样的规章制度是非常重要的，能够提高财务运作的效率和合理性，保障资金的安全和稳定，有效防止财务风险的发生。
财务收支管理规章制度（精选10篇）
财务收支管理规章制度财务收支管理规章制度（精选10篇）随着社会不断地进步，制度的使用频率逐渐增多，制度具有合理性和合法性分配功能。
那么相关的制度到底是怎么制定的呢？以下是小编收集整理的财务收支管理规章制度，欢迎阅读与收藏。
财务收支管理规章制度篇1为了规范本院收支管理，根据《会计法》及《事业单位财务制度》的有关规定，制定本制度。
一、收入管理收入是指财政及科技厅（科技局）取得的财政补助收入、科研经费、其他收入，及本院在开展日常业务及其他经营活动中依法取得的合法收入、（一）本院所有收入均通过财务部门办理，各部门不得擅自收取和私设“小金库”。
（二）本院的各项收费严格执行国家的物价政策，任何部门和个人不得巧立名目乱收费。
（三）收入票据分税务部门统一监制的发票和自制的收据。
本院收入均使用税务部门统一监制的发票；本院内部管理需要可使用自制收据。
所有发票和自制收据须由财务部门统一管理，实行领用核销制度（《财务管理制度》中“票据管理制度”中已明确规范），不得出借出售。
（四）财务人员当日收到的款项应于当日存入银行，如收到的款项是银行结账后发生的，应于第二天送存银行，不得坐支，严禁私设小金库。
二、支出管理支出指在开展业务及其他活动中放生的资金耗费，包括、基本支出、项目支出、经营支出、其他支出。
（一）各项支出贯彻“厉行节约”的原则，执行国家有关政策，遵守有关财务制度及财经纪律。
（二）加强经费支出的审批管理，严格执行自治区财政厅批准的年度部门预算，重大开支经院办公会集体讨论决定。
（三）部门提出用款计划，填写支付申请表或大额支付申请表，经部门负责人、部门分管领导、院领导小组、会计审核，院长或其指定的授权人审批后，由财务室具体办理。
（四）建立健全各项支出管理制度，对公务接待费、差旅费、交通费等其他与经营无直接关系的消耗支出，严加控制。
三、收入支出定期汇报财务收支管理规章制度篇2为规范收支行为，加强财务管理，提高经济效益，促进卫生院持续发展，根据《会计法》及《医院财务制度》的有关规定，特制订本制度。
财务收支管理制度
财务收支管理制度第一章总则第一条为了加强财务收支管理，规范财务行为，保障财务收支安全，根据《中华人民共和国财务管理法》、《中华人民共和国会计法》等有关法律法规，结合本公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司的财务收支管理，包括收入、支出、借款、报销、奖金、福利等各项财务活动。
第三条公司财务收支管理应遵循合法、合规、公开、透明的原则，确保财务收支的真实性、准确性和及时性。
第四条公司财务部门是财务收支管理的归口部门，负责组织、协调、监督和检查公司的财务收支管理工作。
第二章收入管理第五条公司收入包括销售收入、投资收益、政府补助等，公司应按照国家有关规定及时、准确地确认收入。
第六条公司收入必须通过财务部门统一核算，各部门不得擅自收取和私设小金库。
第七条公司收入票据必须合法有效，财务部门应加强对收入票据的管理，实行领用核销制度。
第八条公司应按照国家有关规定及时、足额上缴各种税费，确保公司财务收支的合规性。
第三章支出管理第九条公司支出包括生产成本、管理费用、销售费用、财务费用等，公司应按照国家有关规定及时、准确地确认支出。
第十条公司支出必须经过审批程序，各部门的支出必须按照预算执行，严禁无预算、超预算支出。
第十一条公司支出必须通过财务部门统一核算，各部门不得擅自支出和私设小金库。
第十二条公司应加强对大额支出的管理，大额支出必须经过董事会审批。
第四章借款和还款管理第十三条公司借款必须经过董事会审批，借款用途必须合法有效，借款期限不得超过一年。
第十四条公司借款必须通过财务部门统一核算，借款部门应按照借款用途合理使用借款。
第十五条公司应按时还款，还款计划应提前一个月制定，并由财务部门负责执行。
第五章报销管理第十六条公司员工因公产生的费用，必须按照公司的报销规定和预算执行。
第十七条公司员工报销必须提供合法有效的发票，严禁无发票报销和虚假报销。
第十八条公司财务部门应加强对报销的管理，对报销单据进行审核，确保报销的真实性、准确性和及时性。
财务收入支出管理制度
财务收入支出管理制度一、总则为加强财务收入支出管理，规范财务行为，保障财务资金安全和合理利用，提高财务管理水平，特制定本制度。
二、收入管理1. 收入的界定收入是指经营活动中实际收入的各项款项，包括销售收入、投资收益、财产租金收入等，并且可以明确的确认收入的金额和收入时间。
2. 收入的登记和核算财务收入应由专人负责登记和核算，应一日一记账、一月一结算。
收入的登记应当按照《会计准则》的规定进行核算，确保财务数据真实、准确和完整。
3. 收入的监督和审核收入的监督和审核应当由专门的财务审核人员负责，对收入的真实性和合法性进行核查，审批后方可进入相关账户。
4. 收入的保管收入款项应当交于财务专用人员保管，定期进行清点和核对，确保资金安全。
5. 收入的使用收入应当按照相关管理制度和政策规定使用，不得挪作他用。
三、支出管理1. 支出的界定支出是指企业支付货款、税金、工资、水电、租金等各项费用的款项，包括经营性支出和非经营性支出。
2. 支出的预算每年度应当制定支出预算，根据企业实际情况和发展需要确定各项支出计划，确保合理利用资金。
3. 支出的审批和报销支出应当经相关负责人审批并指定负责人进行报销，报销应当符合相关规定和凭证齐全。
4. 支出的登记和核算支出应当及时登记和核算，确保支出的真实性和合法性。
5. 支出的监督和审核支出的监督和审核应当由专门的职能部门进行，对支出的合理性和效益进行评估，并作出相应的处理。
四、现金管理1. 现金的保管企业应当建立现金保管制度，确保现金资金安全，防止丢失或被盗。
2. 现金的使用现金使用应当严格按照相关规定，确保资金安全和合理利用。
3. 现金的清点和核对现金应当进行定期清点和核对，如有异常情况应当及时报告，并做好记录和处理。
五、财务报表1. 财务报表的编制企业应当按照相关规定和《会计准则》编制财务报表，确保财务数据真实、准确和完整。
2. 财务报表的审计财务报表应当由专业的审计机构进行审计，对企业的财务状况和经营情况进行评估。
财务收支管理制度
财务收支管理制度一、总则为规范财务收支管理，保障资金安全，提高资金使用效率，特制定本制度。
二、收入管理（一）资金申领1. 各部门申领资金应填写申请表，经责任部门审核签字并报财务部门审批。
2. 资金申领需注明用途和时间，不得超出预算，不得私自挪用。
（二）资金结算1. 各部门应按时归还临时借款，不得逾期。
2. 财务部门应及时对各项收入进行结算，不得拖延。
（三）资金存储1. 财务部门应将资金存储在指定的安全保险箱内，不得私自挪用。
2. 对现金的存储、使用、统计和管理应有流程化的制度，并有明确的责任人。
三、支出管理（一）资金审批1. 各部门需要使用资金时，应填写支出申请表，经责任部门审核签字并报财务部门审批。
2. 支出申请需注明用途和金额，不得私自增减。
（二）资金支付1. 财务部门应按时支付各项支出，不得拖延。
2. 支出时应对收款人身份和凭证进行核对，保障资金的安全。
（三）费用报销1. 各部门应按规定程序进行费用报销，附上相关票据和单据，并经过审核后方能报销。
2. 费用报销不得超出规定额度，并应符合公司政策。
四、资金监管（一）资金监督1. 财务部门应对各项收支进行定期检查和核对，确保资金的安全和合理使用。
2. 对异常情况应及时报告公司领导和相关部门，协助处理。
（二）财务报表1. 财务部门应定期编制财务报表，包括资金收支情况、资产负债表和利润表等。
2. 财务报表需报送给公司领导和相关部门，做到公开、透明。
（三）内部控制1. 公司应建立完善的内部控制制度，包括内部审计、财务风险评估等。
2. 对内部控制的不足应及时进行整改，并保持内部控制的有效性。
五、法律法规公司应遵守国家相关法律法规，合规经营，不得违反国家法律法规。
六、违纪处理对违反本制度的行为，公司将给予严肃处理，情节严重的将追究法律责任。
七、附则本制度由公司财务部门负责解释和修订，未尽事宜由公司领导决定。
八、制度宣导对全体员工进行本制度的宣传和培训，确保全员知晓并遵守。
财务收支管理规章制度
财务收支管理规章制度一、总则为规范单位财务收支管理，科学合理运用资金，提高资金利用效率，保障财务安全，特制定本规章制度。
二、收入管理1.单位应按照国家有关规定，严格执行各项税收政策，保证收入的合法性和及时性，并将收入专款专用。
2.单位应建立健全收款登记制度，确保所有收入依法入库，不得私自挪用、截留。
3.单位应定期对收入进行核对，及时发现和纠正收入中的错误和遗漏，并做好相应记录。
4.单位应建立定期报账制度，按规定时间向上级主管部门报账，并接受审计和监督。
三、支出管理1.单位应严格控制支出，合理安排资金使用，做到预算内支出，不得随意超支。
2.单位应建立健全支出申请制度，所有支出需经过相关部门审批后方可支付，不得擅自支出。
3.单位应建立严格的资金拨付制度，确保拨款用于规定的用途和项目，不得私自挪用。
4.单位应建立支出票据管理制度，所有支出均需有相应的票据和记录，以备查验。
5.单位应建立支出审计制度，定期对支出进行审计，及时发现问题并采取纠正措施。
四、财务监督1.单位应设立独立的财务监督部门，负责对财务收支进行监督和检查，发现问题及时报告。
2.单位应接受上级主管部门的财务监督，配合相关部门的审计和检查工作。
3.单位应建立财务档案管理制度，妥善保存财务文件和记录，确保数据的完整性和真实性。
五、附则1.本规章制度自颁布之日起正式有效，如有需要修改，应经单位主管部门批准。
2.本规章制度解释权归单位财务管理部门，如有任何疑问或争议，可向财务管理部门进行咨询。
以上为，凡涉及单位财务收支的事项，均应依照本规章制度执行，如有违规行为，将追究相关人员责任。
希望全体员工严格遵守，共同维护单位的财务安全和稳定。
事业单位财务收支业务管理制度范本（3篇）
事业单位财务收支业务管理制度范本第一章总则第一条为规范事业单位财务收支业务管理，提高资金使用效益，保障经济安全，依法使用事业单位财务收支，制定本制度。
第二条本制度适用于事业单位编制决算的财务收支业务管理。
第三条事业单位财务收支业务管理应遵循以下原则：（一）依法合规：遵守国家有关财务法规，严格执行财务制度，确保财务收支合法合规。
（二）规范管理：建立完善的财务管理制度，健全内部控制体系，提高财务管理水平。
（三）科学决策：根据事业单位的实际情况，科学决策，合理配置资源，提高经济效益。
（四）公开透明：加强财务信息公开，提高财务透明度，接受社会监督。
第四条事业单位应当建立财务收支业务管理工作和财务责任制，形成科学、规范、高效的财务管理机制。
第五条事业单位财务收支业务管理工作由财务部门负责，相关部门配合，实行部门协同。
第六条事业单位应当运用计算机等信息技术手段，完善财务管理信息化系统，提高财务管理效率和质量。
第七条本制度自发布之日起施行。
第二章预算管理第八条事业单位应当按照国家有关预算法规定，制定并执行年度预算。
第九条事业单位年度预算编制应当突出预计经济收入和支出，合理安排资金使用计划。
第十条事业单位年度预算编制应当参照有关业务发展规划、政策、价格、成本等因素，科学预测收入和支出。
第十一条事业单位年度预算应当由主管机关审核并报备有关部门。
第十二条事业单位按照年度预算执行，经费使用应严格按照预算支出项目使用，不得借用、挪用、冻结、挂账、报账等。
第十三条事业单位年度预算执行完成后，应及时进行财务结算，做到账实相符，不得虚报、瞒报、谎报或者违法违规处理财务事项。
第十四条事业单位应当加强对预算执行情况的监督和检查，发现问题及时纠正，提高预算执行效果。
第三章资金管理第十五条事业单位应当建立健全资金管理制度，实行科学、规范、高效的资金管理。
第十六条事业单位资金来源包括财政拨款、自筹资金、外借贷款、捐赠、补助等。
第十七条事业单位应当按照财政管理部门的规定，合理调配资金，提高资金使用效益。
财务收支管理规章制度
财务收支管理规章制度一、总则为规范财务收支管理，科学、合理地分配和利用单位财务资源，维护单位的正常运转，制定本规章制度。
二、收支管理职责各部门应根据职责分工，建立健全的收支管理制度。
1. 会计部门会计部门应负责以下职责：1.编制预算和决算；2.记账、报账、审核、结账；3.按时编制财务报表并保证财务报表真实性；4.统计核算各项经济活动数据。
2. 经管部门经管部门应负责以下职责：1.制定单位的财务管理制度，不断推进制度化、规范化建设；2.对各项经济活动及时进行监督、检查和评估；3.推进收支管理工作的科学化、信息化、规范化建设；4.对财务管理人员的工作进行审核和考核。
3. 业务部门业务部门应负责以下职责：1.确保其经济活动符合财务管理制度的要求；2.报送经济活动相关信息给会计部门。
三、经费管理1. 预算编制1.经管部门要负责制订本年度的预算方案；2.预算编制工作包括制订、审核、批准和调整；3.预算编制一定要参照往年实际情况和未来发展方向。
2. 预算执行1.经管部门和会计部门要实时跟踪预算执行情况；2.预算执行要及时发现问题，采取措施加以纠正。
3. 财务报表编制1.会计部门应每月都要编制经费收支情况表，及时反映各项经济活动的情况；2.会计部门应每年编制年度经费汇总表；3.相关业务部门要积极配合，及时提交资金使用计划、结算单等资料。
四、资产管理1. 资产管理原则单位的固定资产必须实现全过程、全周期、全方位的管理，实现资产信息化全覆盖。
2. 固定资产的登记1.固定资产应进行资产清查登记、使用部门确认、验收部门签收的流程；2.每个固定资产都需要编制相应的固定资产卡片。
3. 固定资产的保管1.确保固定资产、图书资料等贵重物品的安全；2.通过资产管理系统进行实时监控；4. 固定资产的运用1.经管部门要检查固定资产投资项目的运作情况，及时调整；2.严格控制无营利性基本建设单位的固定资产投资出口。
五、财务制度落实1. 财务档案管理单位应按规定建立和管理各种财务档案。
事业单位财务收支业务管理制度范文(5篇)
事业单位财务收支业务管理制度范文第一条为加强政府机关事业单位的财务管理和会计核算工作，合理组织收入、节约费用开支、防止国有资产流失、提高资金使用效益、强化财务监督，使各项财务收支符合现行财务会计制度的要求，促进我镇经济及社会各项事业和谐发展，结合我镇实际，制定本制度。
第二章收支管理制度第二条收入包括各项协调款、项目资金、上级专款、捐赠收入、其他收入等各种来源资金;支出包括经常性支出(办公费、车辆燃修、招待费、书报费、差旅费、通讯费等)、专款支出、基建支出、其他支出等各种资金支出。
第三条严格实行资金“收支两条线”管理制度。
各单位取得资金收入时，必须出具省财政厅监制的《山东省往来结算统一收据》，并加盖财政所公章，任何单位和个人不得私自印制收据。
各单位取得收入后，必须在____日内缴存至镇财政预算外专户，否则按公款私存处理。
严禁任何单位和个人截留资金及坐收坐支现象的发生。
第四条进入预算外帐户的资金由财政所统一管理，政府集中调拨使用，实行镇长一支笔签字制度。
第三章报帐制度第五条报销单据以部门为单位，每月1-____日集中报账，每部门要设一名固定报帐员，非报帐员报帐，财务部门可以不予办理。
第六条对各部门日常零星开支实行备用金制度。
财务部门根据各业务部门的的支出规模，合理确定备用金数额，由各部门报帐员填写备用金领取单后领取使用。
第七条单位或个人有报销项目，必须提供有对方单位加盖公章或财务章的完整、真实、合法、有效的正式发票或收据，否则一律不予报销。
报销发票时要遵循以下程序:经办人签字并注明事由，分管领导签字，财政所审查核实，镇长签字，入帐报销。
第八条各项开支都要本着勤俭节约的原则进行。
一般业务支出，要由分管领导同意;其他特殊或大项支出，须报镇主要领导同意，必要时要通过集体研究决定。
第九条对单项超____元的业务支出，各单位不能自行以现金支付，原则上通过镇财政直接拨付到对方账户。
第十条政府经费支出要根据领导签批意见及时进行帐务处理，财务部门备用金不足时，要及时向分管领导反映并列清支出计划报镇长签批拨款。
财务收支管理规章制度范本
财务收支管理规章制度范本一、总则1、为了加强公司的财务收支管理，规范财务行为，保障公司的合法权益，根据国家有关法律法规和公司的实际情况，制定本制度。
2、本制度适用于公司及所属各部门、各分支机构的财务收支管理。
3、财务收支管理应当遵循合法、合规、合理、安全、准确、及时的原则，确保公司财务状况的真实、完整和有效。
二、财务收入管理1、公司的财务收入包括主营业务收入、其他业务收入、投资收益、营业外收入等。
2、各项收入应当按照国家有关法律法规和公司的规定进行核算和确认，确保收入的真实性、合法性和准确性。
3、销售商品或提供劳务的收入，应当在商品所有权转移或劳务提供完毕，且收到价款或取得索取价款的凭据时确认收入。
4、对于长期合同收入，应当按照完工百分比法或其他合理的方法分期确认收入。
5、公司应当加强对收入的内部控制，建立健全销售合同管理、发票管理、收款管理等制度，防止收入流失和舞弊行为的发生。
三、财务支出管理1、公司的财务支出包括主营业务成本、其他业务成本、管理费用、销售费用、财务费用、营业外支出等。
2、各项支出应当按照国家有关法律法规和公司的规定进行核算和审批，确保支出的合理性、合法性和有效性。
3、公司应当建立健全成本核算制度，加强对成本的控制和管理，降低成本费用，提高经济效益。
4、对于费用支出，应当按照预算管理和审批权限的规定进行审批，严格控制费用的开支范围和标准。
5、公司的重大支出项目，应当进行可行性研究和论证，并按照规定的程序进行审批和决策。
四、资金管理1、公司应当加强资金的管理，确保资金的安全、合理、高效使用。
2、公司应当建立健全资金预算管理制度，合理安排资金收支，提高资金使用效率。
3、公司的资金应当实行集中管理，统一调配，严禁私设小金库和资金体外循环。
4、公司应当加强对货币资金的内部控制，建立健全货币资金的收支、保管、盘点等制度，防止货币资金的流失和舞弊行为的发生。
5、公司应当加强对银行账户的管理，严格按照规定开立和使用银行账户，定期对银行账户进行核对和清理。
财务收支管理制度范文（三篇）
财务收支管理制度范文第一章总则第一条本制度是为规范企业财务收支管理，保障企业资金安全，提高财务管理效率而制定的。
第二条本制度适用于企业内部所有财务收支活动。
第三条财务收支管理应当遵循公开、公正、公平的原则，确保真实、准确、完整的记录和报告。
第四条企业应当建立健全财务收支管理制度，明确责任分工，规范操作流程，确保资金的安全与合理利用。
第五条企业应当建立健全财务内控制度，规范财务流程，防范财务风险，防止财务违规行为。
第二章财务收支管理的基本原则第六条公开原则：财务收支管理应当依法、依规进行，所有收支活动均应当公开透明。
第七条公正原则：财务收支管理应当公正公平，实事求是，不得偏颇对待任何人或事物。
第八条公正原则：财务收支管理应当公正公平，实事求是，不得偏颇对待任何人或事物。
第九条真实原则：财务收支记录和报告应当真实准确，不得虚假夸张，隐瞒事实。
第十条安全原则：财务资金应当安全保管，防止丢失、损毁或被盗。
第三章财务收支管理的职责和流程第十一条财务收支管理的职责由财务部门负责，包括财务主管和财务人员。
第十二条财务流程包括申请、核准、支付、核销等环节，具体流程应根据实际情况制定，并严格执行。
第十三条在财务流程中，必须严格遵守审批制度，确保每一笔支出的合法性和合规性。
第十四条财务人员应当具备一定的财务知识和技能，熟悉财务规章制度，做到熟悉操作、熟练运用。
第四章财务收支管理的监督和检查第十五条财务收支活动应当接受内部审计和外部审计的监督，确保财务管理的规范和合法。
第十六条财务收支活动有关记录和文件应当保存完好，并按规定时间归档存档。
第十七条财务收支管理制度定期进行检查，对存在的问题进行整改和改进，并定期向上级报告。
第五章附则第十八条违反本制度规定的，按照公司规章制度处以相应的纪律处分。
第十九条本制度由财务部门负责解释，可以根据实际情况进行修订和补充。
第二十条本制度自发布之日起执行，并告知全体员工。
财务收支管理制度范文（二）一、制度背景财务收支管理是企业内部控制的一个重要方面，旨在确保企业的财务运作合法合规、规范有序。
财务管理规定收支管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理工作，规范公司收支行为，确保公司财务秩序，根据《中华人民共和国公司法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有部门、子公司及分支机构。
第三条公司收支管理遵循以下原则：1. 合法性原则：收支活动必须符合国家法律法规和公司制度规定。
2. 实际性原则：收支活动必须真实、合法、合规。
3. 效益性原则：收支活动应有利于提高公司经济效益。
4. 规范性原则：收支活动必须按照规定的程序进行。
第二章收入管理第四条公司收入管理包括销售收入、其他收入等。
第五条销售收入管理：1. 销售收入应按照合同规定的时间、金额和结算方式进行确认。
2. 销售收入应按时入账，不得拖欠、挪用。
3. 销售收入应按月进行汇总，并编制收入报表。
第六条其他收入管理：1. 其他收入包括投资收益、政府补贴、捐赠收入等。
2. 其他收入应及时入账，不得拖欠、挪用。
3. 其他收入应按月进行汇总，并编制收入报表。
第三章支出管理第七条公司支出管理包括工资福利、业务费用、管理费用等。
第八条工资福利管理：1. 工资福利应按照国家规定和公司制度执行。
2. 工资福利应按时发放，不得拖欠。
3. 工资福利应按月进行汇总，并编制支出报表。
第九条业务费用管理：1. 业务费用应按照实际发生额进行报销。
2. 业务费用报销应提供合法、有效的票据。
3. 业务费用应按月进行汇总，并编制支出报表。
第十条管理费用管理：1. 管理费用应按照预算执行，不得超支。
2. 管理费用报销应提供合法、有效的票据。
3. 管理费用应按月进行汇总，并编制支出报表。
第四章预算管理第十一条公司应制定年度、季度和月度预算，并严格按照预算执行。
第十二条预算编制应遵循以下原则：1. 合理性原则：预算应与公司发展战略、业务规模和实际情况相匹配。
2. 可行性原则：预算应具备可实现性，确保公司财务状况稳定。
3. 动态调整原则：预算应根据公司经营状况和市场环境进行动态调整。
收支管理制度范文（4篇）
收支管理制度范文第一章总则第一条为了规范公司的财务管理，确保资金的合理运作和安全，维护公司的财务稳定和持续发展，特制定本制度。
第二章收入管理第二条公司的收入主要来源于销售业务和投资收益。
销售业务的收入应按照合同约定或者销售凭证的金额确认，并及时记录到公司的会计账簿中。
第三条销售收入的确认和结算流程应遵循以下规定：（一）销售凭证的金额应与销售合同或者订单相一致；（二）销售凭证应经相关部门审核，并有销售人员和财务人员签字确认；（三）销售收入应及时录入会计系统，并生成相应的会计凭证；（四）销售收入的结算应按照约定的方式进行，确保款项的及时到账。
第三章支出管理第四条公司的支出主要包括日常运营费用、管理费用、投资支出等。
支出应按照公司的预算和费用凭证逐笔确认，并及时记录到公司的会计账簿中。
第五条支出的确认和支付流程应遵循以下规定：（一）支出凭证应具备相应的审批和授权手续，并经相关部门审核；（二）支出凭证应详细记录支出金额、支出对象和支出事由，并有经办人和财务人员签字确认；（三）支出应按照约定的方式进行支付，确保款项的及时支付；（四）支出凭证应及时录入会计系统，并生成相应的会计凭证，确保支出的准确记录。
第四章费用管理第六条公司的费用管理应严格按照预算执行，确保各项费用的合理性和及时报销。
第七条费用的报销流程应遵循以下规定：（一）费用报销申请应经相关部门审核，并有报销人和审批人签字确认；（二）费用报销申请应详细记录费用金额、费用事由和支出对象；（三）费用报销应按照公司的报销规定和程序进行；（四）费用报销应及时录入会计系统，并生成相应的会计凭证，确保费用的准确记录。
第五章财务监督第八条公司应设立财务监督部门，负责监督和审查公司的收支管理工作。
财务监督部门应定期进行财务审核，发现问题及时纠正，向公司领导层报告财务状况。
第九条财务监督部门应建立健全的内部审核机制，提高财务管理的透明度和风险控制能力。
第十条公司应定期对收入和支出进行核对和对账，确保账务的准确性和完整性。
财务收支管理规章制度
财务收支管理规章制度第一章总则第一条为了加强财务管理，规范财务收支行为，保障单位资金安全，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》和国家有关财务管理规定，结合本单位实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于本单位的财务收支管理活动，包括预算编制、预算执行、收支核算、财务报告等。
第三条本单位财务收支管理应遵循合法、合规、公开、透明的原则，确保财务收支的安全、合规和有效。
第四条单位应当设立财务部门，负责财务收支管理的日常工作。
财务部门应当配备合格的财务人员，保证财务人员的专业素质和职业道德。
第二章预算编制与执行第五条单位应当根据事业发展计划和财务状况，编制年度预算。
预算应当包括收入、支出、资金筹措等内容。
第六条单位预算应当经过单位领导审批后，报上级主管部门审核。
预算一经批准，单位应当严格执行，不得擅自调整。
第七条单位应当按照预算规定的项目和金额进行收支，不得擅自扩大支出范围，提高支出标准。
第八条单位应当建立健全预算执行监督机制，定期对预算执行情况进行检查，发现问题及时纠正。
第三章收入管理第九条单位收入包括财政拨款、上级补助、事业收入、经营收入等。
第十条单位应当依法组织收入，严格遵守国家规定的收费项目和标准，不得擅自增设收费项目，提高收费标准。
第十一条单位收入应当及时入账，不得截留、挪用。
单位应当依法开具发票，确保收入的真实、完整。
第十二条单位应当建立健全收入监督机制，加强对收入的管理和监督，确保收入的安全、合规和有效。
第四章支出管理第十三条单位支出包括人员经费、公用经费、项目支出等。
第十四条单位支出应当符合预算规定，按照规定的程序和权限审批。
支出审批应当实行分级审批制度，明确审批权限和责任。
第十五条单位支出应当符合国家规定的开支范围和标准，不得擅自扩大支出范围，提高支出标准。
第十六条单位应当建立健全支出监督机制，加强对支出的管理和监督，确保支出的安全、合规和有效。
第五章财务报告第十七条单位应当定期编制财务报告，反映单位财务状况、收支情况和其他重要财务信息。
财务收支及管理制度制度范本
财务收支及管理制度制度范本财务收支及管理制度第一章总则第一条为规范财务收支管理，加强对财务资源的有效利用，制定本制度。
第二条本制度适用于本单位的所有财务收支活动。
第三条本制度的执行对象为本单位的全体员工。
第二章财务收入第四条本单位的财务收入包括经营性收入和非经营性收入两个方面。
第五条经营性收入主要包括销售商品、提供服务等与本单位主营业务相关的收入。
第六条非经营性收入主要包括政府拨款、捐赠收入等与本单位主营业务无直接关系的收入。
第七条财务收入应当由财务部门统一管理，确保收入的准确性和安全性。
第三章财务支出第八条财务支出主要包括日常运营支出、项目投资支出等。
第九条日常运营支出包括工资、办公用品、水电费等与日常运营相关的支出。
第十条项目投资支出包括设备购置、房屋修建等与项目投资相关的支出。
第十一条财务支出应当遵循合理性、合法性和效益性的原则，确保支出的合理性和经济效益。
第四章财务报表第十二条本单位应当按照国家规定的财务报表制度编制财务报表。
第十三条财务报表包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
第十四条财务报表应当真实、准确、完整地反映本单位的财务状况和经营成果。
第五章财务管理第十五条本单位应当设立财务部门负责财务管理工作。
第十六条财务部门的职责包括财务收支的核算和监督、财务报表的编制和分析等。
第十七条财务部门应当建立健全的内部控制制度，确保财务的规范运作。
第十八条财务部门应当及时向上级机关和有关部门报送财务报表和合同等相关文件。
第六章监督与检查第十九条财务收支活动应当接受内部审计和外部审计机构的监督和检查。
第二十条对于财务收支活动中的违法违规行为，应当依法追究责任。
第二十一条财务部门应当建立健全的内部审计制度，定期对财务活动进行检查和审计。
第七章附则第二十二条本制度自颁布之日起生效。
第二十三条本制度的解释权归本单位财务部门所有。
第二十四条本制度的修改权归本单位高层决策机构所有。
以上是一个财务收支及管理制度的范本，供参考。
财务收支及管理制度制度范文(二篇)
财务收支及管理制度制度范文一、引言本制度的目的是规范和标准化财务收支及管理流程，确保公司财务活动的合法性、规范性和准确性，保证公司财务状况的健康和稳定。
本制度适用于公司所有部门和员工，严格遵守和执行。
二、财务收入管理1. 销售收入管理1.1 销售订单的确认：（1）销售订单应由合同部门或销售部门进行确认。
（2）销售订单金额应准确无误，并与客户签订的合同一致。
（3）销售订单确认后，应及时提交给财务部门进行录入。
1.2 销售收款管理：（1）销售收款应由财务部门按照客户付款的时间和金额进行管理。
（2）销售收款记录应准确无误，并记录到公司的财务系统中。
（3）销售收款应及时核对，确保与销售订单金额一致。
2. 其他收入管理2.1 公司应设立专门的财务收入管理人员，负责管理和记录公司的其他收入。
2.2 其他收入应及时记录到公司的财务系统中，并进行核对和审查。
2.3 其他收入的来源应明确，准确记录，并及时汇报给上级主管部门。
三、财务支出管理1. 采购支出管理1.1 采购订单的确认：（1）采购订单应由采购部门或相关部门进行确认。
（2）采购订单金额应准确无误，并与供应商签订的合同一致。
（3）采购订单确认后，应及时提交给财务部门进行录入。
1.2 采购付款管理：（1）采购付款应由财务部门按照合同约定的时间和金额进行管理。
（2）采购付款记录应准确无误，并记录到公司的财务系统中。
（3）采购付款应及时核对，确保与采购订单金额一致。
2. 其他支出管理2.1 公司应设立专门的财务支出管理人员，负责管理和记录公司的其他支出。
2.2 其他支出应依据相关部门的申请和审批流程进行管理。
2.3 其他支出的金额应准确无误，并记录到公司的财务系统中。
2.4 其他支出的用途应明确，准确记录，并及时汇报给上级主管部门。
四、财务管理流程1. 财务预算与预测1.1 公司每年应编制财务预算和预测，以规划并控制公司的财务活动。
1.2 财务预算和预测应由财务部门负责建立和调整，并经过公司高层审批批准。
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财务收支管理规章制度（通用3篇）
随着社会不断地进步，制度的使用频率逐渐增多，制度具有合理性和合法性分配功能。
那么相关的制度到底是怎么制定的呢？以下是收集整理的财务收支管理规章制度（通用3篇），欢迎阅读与收藏。
为了规范本院收支管理，根据《会计法》及《事业单位财务制度》的有关规定，制定本制度。
一、收入管理
收入是指财政及科技厅（科技局）取得的财政补助收入、科研经费、其他收入，及本院在开展日常业务及其他经营活动中依法取得的合法收入、
（一）本院所有收入均通过财务部门办理，各部门不得擅自收取和私设“小金库”。
（二）本院的各项收费严格执行国家的物价政策，任何部门和个人不得巧立名目乱收费。
（三）收入票据分税务部门统一监制的发票和自制的收据。
本院收入均使用税务部门统一监制的发票；本院内部管理需要可使用自制收据。
所有发票和自制收据须由财务部门统一管理，实行领用核销制度（《财务管理制度》中“票据管理制度”中已明确规范），不得出借出售。
（四）财务人员当日收到的款项应于当日存入银行，如收到的款项是银行结账后发生的，应于第二天送存银行，不得坐支，严禁私设小金库。
二、支出管理
支出指在开展业务及其他活动中放生的资金耗费，包括、基本支出、项目支出、经营支出、其他支出。
（一）各项支出贯彻“厉行节约”的原则，执行国家有关政策，遵守有关财务制度及财经纪律。
（二）加强经费支出的审批管理，严格执行自治区财政厅批准的年度部门预算，重大开支经院办公会集体讨论决定。
（三）部门提出用款计划，填写支付申请表或大额支付申请表，经部门负责人、部门分管领导、院领导小组、会计审核，院长或其指定的授权人审批后，由财务室具体办理。
（四）建立健全各项支出管理制度，对公务接待费、差旅费、交通费等其他与经营无直接关系的消耗支出，严加控制。
三、收入支出定期汇报
为规范收支行为，加强财务管理，提高经济效益，促进卫生院持续发展，根据《会计法》及《医院财务制度》的有关规定，特制订本制度。
一、收入管理
卫生院收入是指卫生院在开展业务及其他活动中依法取得的非偿还性资金，以及从财政及主管部门取得的财政补助经费。
包括：财政补助收入、上级补助收入、医疗收入、药品收入、其他收入。
（一）实行收入预算管理
单位应根据上年度实际收入水平，结合当年的业务计划及医疗收费标准调整情况来确定收入总额。
为了促进收入预算顺利实现，单位应每季开展预算执行情况分析，考核、评价收入预算的执行情况，分析完成好坏的原因，发现薄弱环节和问题，提出改进措施和意见，保证全年总收入预算的顺利完成，并为编制和执行下年度预算提供依据。
(二)严格执行国家规定的收费标准和加强收费票据的管理
卫生院的各项收费要认真执行国家的物价政策，做到“应收则收，应收不漏”，但任何科室和个人不得发生巧立名目、分解项目、重复收费等乱收费行为。
单位应根据实际情况配设专职（或兼职）物价员，及时检查和收集收费情况，保证收入的合法性、完整性。
收费票据分为财政部门统一监制的票据和自制票据。
卫生院的门诊、住院等收费必须使用财政部门统一监制的收费票据；所有收费票据须由单位财务部门统一管理，由专人负责，实行领用核销制度。
不得出借、出让收费票据，行政事业性收款收据不得用于经营性收费。
(三)单位的全部收入纳入财务部门统一核算和管理。
卫生院的收费部门主要由财务科、挂号室、门诊收费处和住院结算处组成，开展的业务收费由挂号室、门诊收费处、住院收费处负责，其他各种收费由财务室统一办理，其他任何部门和个人都不得向病人或单位直接收取任何费用。
挂号、门诊及住院收费处应将每日收到的现金及支票于当天存入银行，或及时上交出纳人员，同时编制“收费日报表”，并将“收费日报表”及附件（收支票据存根联等）送交财务室，出纳应根据收入凭证及时入账，并在凭证上加盖“现金收讫”章。
严禁业务科室截留收入，严禁私设小金库。
(四)加强对医院收入的控制
卫生院应设专职或兼职稽核、审计人员，加强对各收费部门报来的收入凭证和存根的审
核，如是否少收或多收、日报表金额是否与所附存根金额合计数一致、是否足额交库等；药品收入应注意是否与药房处方合计数一致；是否严格使用财政部门统一监制的收费票据，有无使用其他票据而使资金出现外流等现象。
(五)为合理扩大卫生院业务收入寻找途径
业务收入是卫生院补偿消耗的主要手段，卫生院要增加业务收入，除了按收费标准规定收费外，还要充分挖掘单位内部潜力，利用现有设备和技术条件，扩大医疗服务项目，提高单位的社会效益和经济效益。
卫生院应根据实际开展每季度业务收入完成情况的分析。
根据收集的财务信息，从医疗业务工作量和收费水平二个因素影响着手，结合全年各个时期收入进度、水平，通过与预算对比，与上年同期实际对比，与同行业先进水平对比，查找差距原因，预测发展趋势，为改进工作和决策提供依据。
二、支出管理
卫生院的支出是指在开展业务及其他活动发生中的资金耗费，包括医疗支出、药品支出、其他支出、财政专项补助支出。
卫生院的各项支出必须贯彻“厉行节约，勤俭办事业”的原则，执行国家有关方针、政策，遵守有关财务制度和财经纪律。
支出预算的编制应本着既要保证医疗业务正常运行，又要合理节约的精神，以计划年度事业发展计划、工作任务、人员情况、开支定额和标准、物价因素等为基本依据。
卫生院要加强对支出预算的控制。
为了确保预算的.顺利完成，根据卫生规模可将预算分解成部门预算，并加强对各项支出的事前和事中控制，每季对支出预算执行情况进行分析，运用一定的方法考核分析各因素对支出完成的影响程度，抓住关键问题，研究对策，降低成本，促进工作。
卫生院要严格遵守国家规定的成本开支范围，正确划分费用支出（正常业务开支与资本性支出）的界限，不属成本范围的支出不应计入成本。
为加强对单位收支的管理、规范单位的收支核算，根据《行政单位财务规则》、《行政单位会计制度》，制定本制度。
一、收入的管理
单位每年编制收入预算。
预算的编制由会计主管人员会同各有关人员，按照当年审计工作任务，并根据上年执行情况及本年度相关因素进行测算和编制，报领导审核。
经财政部门审批同意，作为单位本年度预算收入的依据。
年度内要调整收入预算，应按规定办理调整手续。
二、支出管理
1、支出预算
每年均需编制支出预算。
坚持稳妥可靠、量入为主、收支平衡，并略有结余原则。
做好每年经费支出预算，财务部门与各个部门根据任务，有关标准和定额，正确编制支出预算，经财政部门核批以后，作为单位预算执行的依据。
2、支出管理
单位的各项支出实行统一领导，分级归口管理的原则，由财务部门统一安排、掌握使用，重大项目的安排使用，建立集体讨论审批制度。
支出应严格执行国家财经纪律、财务制度和开支标准、开支范围。
各项支出的使用应划清资金渠道分别列支，对项目支出（如贵重仪器、设备）均应事先进行可行性讨论，专项安排支出。
提倡费用包干办法，提高干部的节支意识。
3、支出的审批权限属于单位主管领导
本单位对各项经费支出，都应根据批准的预算，本着勤俭节约，精打细算的原则，合理节约，安排使用，财会人员应认真履行职责，遵守财经纪律，严格把关，对违反规定的一切开支，有权拒绝支付和报销。
各级领导和有关人员都应支持财会人员行使职权，使单位的支出管理制度得以顺利贯彻落实。
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