莱茵生物2019年度财务分析报告
莱茵体育2019年财务风险分析详细报告
莱茵体育2019年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为23,117.85万元，2019年已经取得的银行短期借款为27,500万元。
2.长期资金需求
该企业长期资金需求为21,540.64万元，2019年已经发生的非流动负债合计为52,355万元。
3.总资金需求
该企业的总资金需求为44,658.49万元。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为41,726.51万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期借款规模是44,171.98万元，实际已经取得的短期贷款金额为27,500万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为46,617.45万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为49,062.92万元，在5年之内偿还的贷款总规模为53,953.86万元，当前实际的长短期借款合计为86,385万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业在短期内不会出现支付资金缺口，企业经营活动和投资活动均存在资金缺口，对负债资金有一定的依赖。
资金链断裂风险等级为5级。
内部资料，妥善保管第页共1 页。
莱茵生物：2019年度业绩预告
桂林莱茵生物科技股份有限公司 证券代码：002166 证券简称：莱茵生物 公告编号：2020-003
桂林莱茵生物科技股份有限公司
2019年度业绩预告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、本期业绩预计情况
1、业绩预告期间：2019年1月1日至2019年12月31日。
二、业绩预告预审计情况
本次业绩预告未经过会计师事务所审计。
三、业绩变动原因说明
2019年度，公司预计报告期内合并营业收入增长近20%，其中特别是植物提取业务发展势头良好，营业收入大幅增长近30%，且毛利率提升，在公司各项费用保持平稳的情况下，使得公司2019年度经营业绩较上年实现增长。
2019年度公司BT 项目已进入尾声阶段，但公司植物提取业务的增长已逐步弥补BT 项目利润减少对公司业绩造成的影响。
四、其他相关说明
本次业绩预告是公司财务部门初步测算的结果，未经审计机构审计，具体财务数据以公司披露的2019年年度报告为准。
敬请投资者谨慎决策，注意投资风险。
特此公告。
桂林莱茵生物科技股份有限公司董事会
二〇二〇年一月二十一日。
002166莱茵生物2023年三季度财务分析结论报告
莱茵生物2023年三季度财务分析综合报告一、实现利润分析2023年三季度利润总额为1,121.49万元，与2022年三季度的5,649.77万元相比有较大幅度下降，下降80.15%。
利润总额主要来自于内部经营业务。
在营业收入迅速扩大的情况下，营业利润却出现了较大幅度的下降，企业未能处理好扩大市场份额和提高盈利水平之间所存在的矛盾，应尽快采取措施处理市场扩展所带来的经营危机。
二、成本费用分析2023年三季度营业成本为29,730.38万元，与2022年三季度的23,565.93万元相比有较大增长，增长26.16%。
2023年三季度销售费用为1,290.93万元，与2022年三季度的1,064.66万元相比有较大增长，增长21.25%。
从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2023年三季度销售费用增长的同时收入也有较大幅度增长，企业销售活动取得了明显市场效果，销售费用支出合理。
2023年三季度管理费用为3,890.52万元，与2022年三季度的2,490.87万元相比有较大增长，增长56.19%。
2023年三季度管理费用占营业收入的比例为10.33%，与2022年三季度的7.39%相比有所提高，提高2.94个百分点。
管理费用占营业收入的比例有所提高，但营业利润却大幅度下降，管理费用的增长并不合理。
2022年三季度理财活动带来收益341.04万元，2023年三季度融资活动由创造收益转化为支付费用，支付934.66万元。
三、资产结构分析2023年三季度企业存货所占比例较大，经营活动资金缺乏，资产结构并不合理。
2023年三季度存货占营业收入的比例出现不合理增长。
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产下降，收入增长，资产的盈利能力明显提高，与2022年三季度相比，资产结构趋于改善。
四、偿债能力分析从支付能力来看，莱茵生物2023年三季度经营活动的正常开展，在一定程度上还要依赖于短期债务融资活动的支持。
从企业当期资本结构、借款利率和盈利水平三者的关系来看，企业增加负债不会增加企业的盈利水平，相反会降低企业现在的盈利水平。
莱茵体育2019年财务分析结论报告
莱茵体育2019年财务分析综合报告莱茵体育2019年财务分析综合报告一、实现利润分析2018年实现利润亏损1,507.34万元，2019年扭亏为盈，盈利2,930.78万元。
实现利润主要来自于对外投资所取得的收益。
营业收入大幅度下降，但企业却实现了扭亏增盈，并且实现利润有较大幅度的增长，企业所采取的减亏政策是富有成效的，但营业收入的大幅度下降也是应当引起重视的。
二、成本费用分析2019年营业成本为11,169.06万元，与2018年的46,355.9万元相比有较大幅度下降，下降75.91%。
2019年销售费用为492.56万元，与2018年的1,705.32万元相比有较大幅度下降，下降71.12%。
2019年销售费用大幅度下降的同时营业收入也有较大幅度的下降，但收入下降快于投入下降，经营业务开展得不太理想。
2019年管理费用为6,913.15万元，与2018年的7,711.05万元相比有较大幅度下降，下降10.35%。
2019年管理费用占营业收入的比例为50.15%，与2018年的10.98%相比有较大幅度的提高，提高39.17个百分点。
2019年财务费用为2,475.96万元，与2018年的3,213.12万元相比有较大幅度下降，下降22.94%。
三、资产结构分析2019年企业不合理资金占用项目较少，资产的盈力能力较强，资产结构合理。
与2018年相比，2019年其他应收款增长过快。
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长的同时收入却在下降，资产的盈利能力明显下降，与2018年相比，资产结构趋于恶化。
四、偿债能力分析从支付能力来看，莱茵体育2019年是有现金支付能力的。
从企业当期资本结构、借款利率和盈利水平三者的关系来看，企业增加负债不会增加企业的盈利水平，相反会降低企业现在的盈利水平。
五、盈利能力分析内部资料，妥善保管第1 页共3 页。
莱茵生物：2019年度股东大会决议公告
证券代码：002166证券简称：莱茵生物公告编号：2020-035桂林莱茵生物科技股份有限公司二○一九年度股东大会决议公告本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
特别提示：1、本次股东大会无否决提案的情形；2、本次股东大会不涉及变更以往股东大会已通过的决议。
一、会议的召开情况1、会议届次：2019年度股东大会2、会议召集人：公司董事会3、会议召开方式：现场表决与网络投票相结合，股东选择现场投票和网络投票中的一种方式进行投票表决，如果同一表决权出现重复投票表决的，以第一次投票表决结果为准。
4、会议时间及地点：现场会议的召开时间为2020年5月8日下午15:00，现场会议的召开地点为桂林市临桂区人民南路19号。
网络投票通过深圳证券交易所交易系统和深圳证券交易所互联网投票系统进行。
通过深圳证券交易所交易系统投票的时间为2020年5月8日上午9:30—11:30，下午13:00—15:00；通过深圳证券交易所互联网投票系统（）投票时间为2020年5月8日上午9:15至2020年5月8日下午15:00。
5、股权登记日：2020年4月30日（星期四）。
6、本次股东会议的召开符合《公司法》、《上市公司股东大会规则》、《股票上市规则》及《公司章程》等法律、法规和规范性文件的规定。
二、会议的出席情况桂林莱茵生物科技股份有限公司（以下简称“公司”）2019年度股东大会以现场表决与网络投票相结合的方式召开，出席公司本次股东大会的股东及股东代理人共计8名，代表股份177,774,324股，占公司总股本的31.4525％，其中出席现场投票的股东及股东代理人共3名，代表股份177,726,424股，占公司总股本的31.4441%；根据深圳证券信息有限公司提供的数据，参与本次股东大会网络投票的股东共5人，代表股份47,900股，占公司总股本的0.0085％。
公司全体董事出席了会议，全体监事、高级管理人员列席了本次股东大会。
莱茵生物2021年一季度财务分析详细报告
莱茵生物2021年一季度财务分析详细报告一、资产结构分析1.资产构成基本情况莱茵生物2021年一季度资产总额为296,684.58万元，其中流动资产为157,463.87万元，主要以存货、应收账款、货币资金为主，分别占流动资产的39.28%、12.38%和5.75%。
非流动资产为139,220.72万元，主要以固定资产、在建工程、无形资产为主，分别占非流动资产的46.18%、16.3%和5.83%。
资产构成表(万元)项目名称2019年一季度2020年一季度2021年一季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)总资产211,784.24 100.00262,046.39100.00296,684.58100.00流动资产129,626.31 61.21162,248.5761.92157,463.8753.07存货109,076.4651.50 55,851.92 21.31 61,856.15 20.85 应收账款8,254.85 3.90 12,314.33 4.70 19,500.39 6.57 货币资金5,103.15 2.41 30,148.93 11.51 9,051.53 3.05 非流动资产82,157.93 38.79 99,797.82 38.08 46.93139,220.72 固定资产56,089.25 26.48 54,138.96 20.66 64,290.35 21.67 在建工程528.73 0.25 5,009.25 1.91 22,698.21 7.65 无形资产5,135.29 2.42 5,007.64 1.91 8,110.73 2.732.流动资产构成特点企业营业环节占用的资金数额较大，约占企业流动资产的40.55%，说明市场销售情况的变化会对企业资产的质量和价值带来较大影响，要密切关注企业产品的销售前景和增值能力。
流动资产构成表(万元)项目名称2019年一季度2020年一季度2021年一季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产129,626.31 100.00162,248.57100.00157,463.87100.00存货109,076.4684.15 55,851.92 34.42 61,856.15 39.28 应收账款8,254.85 6.37 12,314.33 7.59 19,500.39 12.38 货币资金5,103.15 3.94 30,148.93 18.58 9,051.53 5.75 应收票据446 0.34 0 - 2,506.97 1.59 预付款项688.14 0.53 2,255.83 1.39 2,001.53 1.27 其他流动资产4,301.67 3.32 1,811.69 1.12 1,407.15 0.893.资产的增减变化2021年一季度总资产为296,684.58万元，与2020年一季度的262,046.39万元相比有较大增长，增长13.22%。
002166莱茵生物2023年上半年财务指标报告
莱茵生物2023年上半年财务指标报告一、实现利润分析实现利润增减变化表(万元)2023年上半年利润总额为5,238.46万元，与2022年上半年的17,211.05万元相比有较大幅度下降，下降69.56%。
利润总额主要来自于内部经营业务。
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)二、盈利能力分析盈利能力指标表(%)莱茵生物2023年上半年的营业利润率为10.39%，总资产报酬率为2.97%，净资产收益率为2.79%，成本费用利润率为10.42%。
企业实际投入到企业自身经营业务的资产为439,026.05万元，经营资产的收益率为2.42%，而对外投资的收益率为118.37%。
2023年上半年营业利润为5,321.13万元，与2022年上半年的17,156.97万元相比有较大幅度下降，下降68.99%。
以下项目的变动使营业利润增加：信用减值损失增加180.38万元，其他收益增加235.94万元，投资收益增加322.24万元，公允价值变动收益增加1,103.09万元，资产减值损失减少96.19万元，研发费用减少233.81万元，财务费用减少296.39万元，营业成本减少2,148.42万元，共计增加4,616.45万元；以下项目的变动使营业利润减少：资产处置收益减少81.14万元，营业税金及附加增加290.13万元，销售费用增加593.23万元，管理费用增加2,335.82万元，共计减少3,300.31万元。
各项科目变化引起营业利润减少11,835.84万元。
三、偿债能力分析偿债能力指标表项目名称2021年上半年2022年上半年2023年上半年流动比率 1.68 1.78 2.412023年上半年流动比率为2.41，与2022年上半年的1.78相比有较大增长，增长了0.63。
2023年上半年流动比率比2022年上半年提高的主要原因是：2023年上半年流动资产为250,748.36万元，与2022年上半年的172,605.07万元相比有较大增长，增长45.27%。
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莱茵生物[002166]2019年度财务分析报告目录一．公司简介 (3)二．公司财务分析 (3)2.1 公司资产结构分析 (3)2.1.1 资产构成基本情况 (3)2.1.2 流动资产构成情况 (4)2.1.3 非流动资产构成情况 (5)2.2 负债及所有者权益结构分析 (7)2.2.1 负债及所有者权益基本构成情况 (7)2.2.2 流动负债基本构成情况 (8)2.2.3 非流动负债基本构成情况 (9)2.2.4 所有者权益基本构成情况 (10)2.3利润分析 (12)2.3.1 净利润分析 (12)2.3.2 营业利润分析 (12)2.3.3 利润总额分析 (13)2.3.4 成本费用分析 (14)2.4 现金流量分析 (15)2.4.1 经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析 (15)2.4.2 现金流入结构分析 (16)2.4.3 现金流出结构分析 (20)2.5 偿债能力分析 (24)2.5.1 短期偿债能力 (24)2.5.2 综合偿债能力 (25)2.6 营运能力分析 (26)2.6.1 存货周转率 (26)2.6.2 应收账款周转率 (27)2.6.3 总资产周转率 (28)2.7盈利能力分析 (29)2.7.1 销售毛利率 (29)2.7.2 销售净利率 (30)2.7.3 ROE（净资产收益率） (31)2.7.4 ROA（总资产报酬率） (32)2.8成长性分析 (33)2.8.1 资产扩张率 (33)2.8.2 营业总收入同比增长率 (34)2.8.3 净利润同比增长率 (35)2.8.4 营业利润同比增长率 (36)2.8.5 净资产同比增长率 (37)一．公司简介二．公司财务分析2.1 公司资产结构分析2.1.1 资产构成基本情况莱茵生物2019年资产总额为2,599,695,710.03元，其中流动资产为1,638,564,351.19元，占总资产比例为63.03%；非流动资产为961,131,358.84元，占总资产比例为36.97%；2.1.2 流动资产构成情况流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，莱茵生物2019年的流动资产主要包括存货、应收票据及应收账款以及应收账款，各项分别占比为73.96%，10.71%和10.71%。
2.1.3 非流动资产构成情况非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，莱茵生物2019年的非流动资产主要包括固定资产、其他非流动金融资产以及无形资产，各项分别占比为57.21%，31.78%和5.24%。
2.2 负债及所有者权益结构分析2.2.1 负债及所有者权益基本构成情况莱茵生物2019年年总负债金额为842,110,387.84元，所有者权益总额为1,757,585,322.19元，其中资本金为565,214,740.0元，资产负债率为32.39%，在负债中，流动负债为684,114,494.28元；占负债和所有者权益总额的26.32%，非流动负债为157,995,893.56元，占负债和所有者权益总额的6.08%。
2.2.2 流动负债基本构成情况流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目，莱茵生物2019年的流动负债主要包括应付票据及应付账款、应付账款以及短期借款，各项分别占比为53.15%，53.15%和39.47%。
2.2.3 非流动负债基本构成情况非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，莱茵生物2019年的非流动负债主要包括递延收益、递延所得税负债以及长期借款，各项分别占比为84.58%，15.42%和0.00%。
2.2.4 所有者权益基本构成情况所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年莱茵生物的所有者权益部分主要包括资本公积、实收资本(或股本)以及未分配利润，各项分别占比为34.37%，32.16%和29.89%。
2.3利润分析2.3.1 净利润分析2019年莱茵生物的净利润为104,848,769.8元，与2018年的81,552,400.86元相比上升了28.57%。
2.3.2 营业利润分析2019年莱茵生物的营业利润为125,737,984.44元，与2018年的95,190,316.55元相比上升了32.09%。
2.3.3 利润总额分析2019年莱茵生物的利润总额为122,898,983.72元，与2018年的94,316,001.48元相比上升了30.31%。
2.3.4 成本费用分析成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2019年莱茵生物的成本费用总额为641,101,384.8元，其中营业成本、管理费用以及销售费用，各项分别占比为80.75%，9.74%和5.71%。
2.4 现金流量分析2.4.1 经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析2019年莱茵生物的经营现金流量净额为-168,989,371.43元，与2018年的-84,258,785.79元相比上升了100.56%；投资活动现金流净额为-40,224,493.26元；筹资活动现金流净额为346,806,036.57元。
2.4.2 现金流入结构分析2019年莱茵生物现金流入总金额为1,518,674,034.83元，其中经营活动现金流入为607,980,005.13元，占现金流入总额的40.03%；投资活动现金流入为13,459,304.72元，占现金流入总额的0.89%；筹资活动现金流入为897,234,724.98元，占现金流入总额的59.08%。
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为551,250,723.1元,占经营活动现金流入小计的90.67%;收到的税费返还为36,247,900.32元,占经营活动现金流入小计的5.96%;收到其他与经营活动有关的现金为20,481,381.71元,占经营活动现金流入小计的3.37%。
投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为3,960,000.0元,占投资活动现金流入小计的29.42%;取得投资收益收到的现金为8,776,023.67元,占投资活动现金流入小计的65.2%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为156,000.0元,占投资活动现金流入小计的1.16%;处置子公司及其他营业单位收到的现金净额为567,281.05元,占投资活动现金流入小计的4.21%。
筹资活动现金流入小计中吸收投资收到的现金为472,534,724.98元,占筹资活动现金流入小计的52.67%;取得借款收到的现金为424,700,000.0元,占筹资活动现金流入小计的47.33%。
2.4.3 现金流出结构分析2019年莱茵生物现金流出总额为1,381,081,862.9499998元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为776,969,376.56元,占现金流出总额的56.26%;投资活动现金流出小计为53,683,797.98元,占现金流出总额的3.89%;筹资活动现金流出小计为550,428,688.41元,占现金流出总额的39.85%。
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为633,745,085.01元,占经营活动现金流出小计的81.57%;支付给职工以及为职工支付的现金为70,968,736.8元,占经营活动现金流出小计的9.13%;支付的各项税费为16,194,608.48元,占经营活动现金流出小计的 2.08%;支付其他与经营活动有关的现金为56,060,946.27元,占经营活动现金流出小计的7.22%。
投资活动现金流出小计中购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金为53,683,797.98元,占投资活动现金流出小计的100.0%。
筹资活动现金流出小计中偿还债务支付的现金为499,700,000.0元,占筹资活动现金流出小计的90.78%;分配股利/利润或偿付利息支付的现金为48,139,917.82元,占筹资活动现金流出小计的8.75%;支付其他与筹资活动有关的现金为2,588,770.59元,占筹资活动现金流出小计的0.47%。
2.5 偿债能力分析2.5.1 短期偿债能力从短期偿债比率看，莱茵生物2019年的流动比率、速动比率及现金比率分别为239.52%，62.36%，24.72%。
2.5.2 综合偿债能力从整体的资产负债率和产权比率指标来看，2019年莱茵生物年的资产负债率和产权比率分别为32.39%和47.91%。
2.6 营运能力分析2.6.1 存货周转率2019年莱茵生物的存货周转率为0.45次,2018年为0.28次，2019年比2018年上升了0.17次。
2.6.2 应收账款周转率2019年莱茵生物的应收账款周转率为4.67次,2018年为5.30次，2019年比2018年下降了0.63次。
2.6.3 总资产周转率2019年莱茵生物的总资产周转率为0.31次,2018年为0.25次，2019年比2018年上升了0.06次。
2.7盈利能力分析反应企业盈利能力的指标主要有销售毛利率、销售净利率、净资产收益率和总资产收益率。
2019年莱茵生物的销售毛利率为30.17%，销售净利率为14.14%，总资产报酬率（ROA）为4.48%，净资产收益率（ROE）为7.36%。
2.7.1 销售毛利率2019年莱茵生物的销售毛利率为30.17%,2018年为32.84%，2019年比2018年下降了2.67%。
2.7.2 销售净利率2019年莱茵生物的销售净利率为14.14%,2018年为13.16%，2019年比2018年上升了0.98%。
2.7.3 ROE（净资产收益率）2019年莱茵生物的净资产收益率ROE为7.36%,2018年为7.54%，2019年比2018年下降了0.18%。
2.7.4 ROA（总资产报酬率）2019年莱茵生物的总资产报酬率ROA为4.48%,2018年为3.25%，2019年比2018年上升了1.23%。