营业款管理规定
营业款管理制度
营业款管理制度营业款管理制度一、总则为规范营业款使用和管理，提高资金使用效率，加强财务风控，制定本营业款管理制度。
二、营业款的定义和范围1. 营业款是指企业从销售商品或者提供服务的收入中获得的现金、支票、电子支付等形式的款项。
2. 营业款的范围包括：销售销售商品款、服务收入款、预收款项、订金等。
三、营业款的收付流程1. 销售收入的收款流程：（1）开具销售发票或者收据。
（2）向客户提供收款方式，包括现金、支票、电子支付等。
（3）确保收款的真实性和准确性。
（4）将收款记录记入企业账户并及时核对余额。
2. 提供服务后收入的收款流程：（1）与客户签订服务合同。
（2）在服务完成后向客户开具发票或者收据。
（3）客户支付服务费用。
（4）记录收款并核对金额。
3. 预收款和订金的付款流程：（1）接受客户预付款项或者订金。
（2）记录预收款或者订金并核对金额。
（3）根据服务合同或者协议履行相关义务。
四、营业款的管理措施1. 现金管理：（1）合理安排现金的保管和使用。
（2）设立现金操作制度，规范现金的收付流程。
（3）进行现金盘点和对账，确保现金的安全和准确性。
2. 非现金支付管理：（1）建立非现金支付账户，统一管理收款渠道。
（2）设立非现金支付操作制度，规范非现金支付的流程。
（3）定期对非现金支付方式进行审查和更新。
3. 收款凭证管理：（1）建立收款凭证管理制度，包括销售发票、收据等。
（2）妥善保存收款凭证，便于日后查证和审计。
4. 账务核对与结算：（1）对收款记录及时核对和复核，确保准确无误。
（2）进行营业款的结算，并及时更新相关账户余额。
五、违规处理措施对于在营业款管理中存在以下情况的员工，将采取相应的违规处理措施：1. 占用、挪用或者私自使用营业款的。
2. 不按规定程序收取、结算营业款的。
3. 伪造或者篡改收款凭证的。
4. 其他违反规定的行为。
六、罗列出本所涉及附件如下：1. 按规定填写的销售发票和收据的样板。
2. 收款凭证管理记录表格。
营业款收缴管理办法
营业款收缴管理办法营业款收缴管理办法第一章总则第一条为了规范营业款收缴管理行为，保障企业资金安全，提高资金使用效率，根据相关法律法规，制定本办法。
第二条本办法适用于所有企业，在营业款收缴过程中进行管理。
第三条营业款是指企业经营过程中收取的与销售、服务相关的各种款项，包括现金、刷卡、转账等形式。
第四条营业款收缴管理应遵循公平、公正、公开的原则，确保资金的安全和合法性。
第二章收款操作第五条收款人员应严格遵循企业规定的收款流程进行操作，包括验证收款人身份、确认付款方式、核对金额等。
第六条收款人员应妥善保管收款工具和设备，确保其安全可靠，防止被盗、遗失或损坏。
第七条收款人员应在收款过程中保持仔细、细致的态度，核对款项的真实性和准确性，确保收款记录的完整性和准确性。
第八条对于现金收款，应及时存入指定的银行账户，并保留好存款凭证。
第九条对于刷卡或转账收款，应妥善保存有关的收据或凭证，方便日后查询和核对。
第三章资金监管第十条企业应设立专门的财务部门或职务，负责营业款的收缴、管理和监测。
第十一条财务部门应定期对收款记录进行核对，确保款项的准确性和完整性。
第十二条财务部门应制定详细的资金监管制度，明确各种款项的使用范围和权限，防止资金的滥用和挪用。
第十三条财务部门应定期进行资金盘点和结账核对，确保企业资金的准确性和完整性。
第四章异常处理第十四条对于错误收款、重复收款或无法收款等异常情况，收款人员应及时向上级主管报告，并协调解决。
第十五条对于客户投诉或争议，财务部门应积极协助有关部门进行调查，配合处理。
第五章附件本文档涉及以下附件：1.收款流程图2.收款凭证样本3.资金监管制度附件一：收款流程图流程图描述了营业款收缴的具体流程，包括收款人员的相关操作步骤、文件和凭证的使用等。
详细的流程图有助于指导和规范收款操作。
附件二：收款凭证样本收款凭证样本包括现金收款凭证、刷卡收款凭证、转账收款凭证等，用于记录和确认实际收到的款项。
营业款管理制度：收款与款项分配规定
营业款管理制度收款与款项分配规定一、背景为了确保公司营业款的合规管理和合理分配，提高资金使用效率，保障公司和员工的权益，特制定本《营业款管理制度收款与款项分配规定》。
二、收款管理2.1 收款渠道公司的收款渠道主要包括现金收款、银行转账和电子支付。
根据具体业务情况，及时选择合适的收款方式，并确保收款流程规范、高效。
2.2 收款人员职责1. 收款人员应熟悉公司收款制度和业务流程，确保准确收取应收款项。
2. 收款人员应保持资料的完整性和准确性，确保电子支付的安全性。
3. 收款人员应及时与财务部门协调，核对和确认款项的入账情况。
2.3 收款凭证1. 现金收款凭证包括收据、发票和日记账，确保凭证的真实、准确和完整。
2. 银行转账凭证包括银行对账单、业务指令和收款回单，确保凭证能够跟踪支付过程和款项入账情况。
3. 电子支付凭证包括、支付、银联等支付平台的支付记录和收款通知，确保凭证的真实和可查询性。
三、款项分配管理3.1 款项分类根据款项的性质和用途，将款项分为主营业务收入、其他收入和非经营性收入三类。
3.2 款项分配原则1. 主营业务收入的分配应遵循“先支出后分配、先本业务后其他业务、先员工后企业”的原则。
2. 其他收入应按照具体收入来源和用途进行分配，并经过财务部门审批。
3. 非经营性收入应按照公司章程的规定进行合理分配和使用。
3.3 款项分配程序1. 款项分配由财务部门根据公司业务和财务状况制定，并提交公司领导审批。
2. 财务部门应及时将款项分配方案通知相关部门，并确保部门的合作和执行。
3. 款项分配实施过程中应记录关键信息，如分配决策、执行情况和结果评估等。
3.4 款项监督和检查定期抽查款项使用记录和单据凭证召开会议，听取相关部门的经营情况汇报委托独立第三方进行审计。
四、附则1. 本制度自发布之日起生效，并由公司领导统一解释。
2. 如有违反本制度的行为，将受到相应的纪律处分，并承担相应的法律责任。
3. 本制度的修订和变更需要经过公司领导的批准，并及时通知相关部门。
营业款管理制度范本
营业款管理制度范本第一条总则为了加强公司营业款管理，规范营业款收支行为，保障公司资金安全，根据《公司法》、《会计法》等有关法律法规，制定本制度。
第二条营业款的收取1. 公司应通过合法、合规的方式收取营业款，确保营业款的来源合法、清晰。
2. 公司应设立专门账户，用于存放营业款。
收取营业款时，应填写规范的收据，并及时将营业款存入公司专门账户。
3. 公司应建立健全营业款收取的内部控制制度，明确收取营业款的岗位、权限和责任，确保营业款收取的合规性。
第三条营业款的支出1. 公司应建立健全营业款支出的审批制度，明确支出审批的程序、权限和责任。
2. 支出营业款时，应填写规范的付款凭证，注明支出用途，经相关领导审批后，到财务部门办理付款手续。
3. 公司应定期对营业款支出情况进行审计，确保营业款支出的合规性、合理性和安全性。
第四条营业款的保管1. 公司应建立健全营业款保管制度，明确营业款的保管岗位、权限和责任。
2. 营业款存入专门账户后，财务部门应定期进行对账，确保营业款的安全。
3. 公司应定期对营业款进行盘点，确保营业款的金额与账面金额一致。
第五条营业款的监督与检查1. 公司应建立健全营业款监督与检查制度，明确监督与检查的岗位、权限和责任。
2. 公司应定期对营业款的管理情况进行内部审计，发现问题及时纠正，确保营业款的安全。
3. 公司应接受外部审计和监管部门的检查，配合审计和监管部门的工作。
第六条违规处理1. 对违反本制度的，公司应根据情节轻重，对相关人员进行批评教育、扣发奖金、降职、撤职等处理。
2. 对涉及违法违纪的，公司应依法移交司法机关处理。
第七条附则1. 本制度由公司董事会负责解释。
2. 本制度自发布之日起实施。
第八条制度修订本制度如有需要修订的地方，由公司董事会提出修订意见，经股东大会审议通过后，予以实施。
营业款的管理规定
通知
为了加强公司的现金安全管理，确保各店资金的安全入库，特制定大麦面场各分公司的营业款管理流程及办法.请各店接到通知后严格执行此管理规定。
1、当天营业结束后对当天收款清点对账、发票、及做报表。
2、核对无误后将现金装入投款袋后封口。
3、投款袋上注明投款日期和投款金额，及收款人签字确认。
4、投款时必须由楼面经理或店长在投款记录中签字确认后再投款。
5、投款要填制投款记录本，每个班次延续填写并妥善保管。
6、收银员投款后一定要将投款袋确认投到保险柜底部。
防止被人拿
取。
切记！
7、严禁收银员将现金私自携带到店面以外的任何地方。
（出现任何资
金安全个人负全责）
8、各店保险柜钥匙保存出纳处。
9、出纳第二天对各个店营业款进行收取和存储。
各店面不允许留存
现金。
10、出纳必须在离各店较近银行存储各店营业款。
店收银员投款记录
店收银员投款记录。
门店现金营业款管理制度
门店现金营业款管理制度第一章总则第一条为规范门店现金营业款管理，确保资金安全，提升资金利用效率，制定本制度。
第二条本制度适用于门店现金收付相关工作。
第三条门店现金营业款包括现金、支票、汇票、银行汇款等形式的款项。
第四条门店现金营业款管理应遵循公开、公平、公正的原则，做到分类统一、限额管理、专人管理。
第五条门店现金营业款管理应遵循政策法规，提高关键环节的责任意识，加强风险防范措施。
第六条门店现金营业款管理应加强内部控制，防范和识别各类风险。
第七条门店现金营业款管理应及时汇总、结账，确保账目准确无误。
第八条门店现金营业款管理应建立健全稽核机制，保证资金使用效率。
第二章现金款项的收付第九条门店接待现金款项时，应当核对金额、人员、日期等要素，填写收款凭证，并由收款人和出纳人签字。
第十条门店发放现金款项时，应当核对金额、人员、日期等要素，填写付款凭证，并由出纳人和受款人签字。
第十一条门店不得以任何形式截留现金款项，一律上缴给出纳人，由出纳人验收并登记。
第十二条门店接待支票、汇票等有价证券时，应当核对金额、日期、背书人、持票人等要素，填写收款凭证，并由收款人和出纳人签字。
第十三条门店发放支票、汇票等有价证券时，应当核对金额、日期、收款人等要素，填写付款凭证，并由出纳人和受款人签字。
第十四条应收票据经收款人确认已收回后，由出纳人予以注销。
第十五条门店接待银行汇款时，应当核对金额、日期、汇款人等要素，填写收款凭证，并由收款人和出纳人签字。
第十六条门店发放银行汇款时，应当核对金额、日期、受款人等要素，填写付款凭证，并由出纳人和受款人签字。
第十七条门店接待的现金、支票、汇票、银行汇款等款项应及时上缴给出纳人，出纳人应及时入账并登记。
第三章现金款项的保管与使用第十八条门店应当建立健全现金款项保管制度，明确保管人员，做好保管登记，加强安全防范措施，保证现金款项的安全。
第十九条现金款项应当放置在专用保险柜中，保险柜应定期检验，保证安全使用。
营业款管理制度
营业款管理制度1. 引言为了规范公司的营业款管理，保障资金的安全和合法性，提升企业的经营效益，特制定本《营业款管理制度》。
2. 适用范围本制度适用于公司所有部门和员工，包括但不限于财务部门、营销部门、销售人员等。
3. 定义•营业款：指公司从销售或服务活动中获得的现金或非现金资产。
•营业款管理：指对收到的营业款进行记录、分析、监督和处理的过程。
4. 营业款流程4.1 销售收款•销售人员应按照公司规定的销售收款流程，将销售款项及时收回。
•销售人员必须向客户提供正式的收据，并确保收款的真实性和准确性。
•销售人员应将收到的款项及时交给财务部门进行核算。
4.2 财务核算•财务部门负责对销售收款进行核算，确保款项的准确性和完整性。
•财务人员应按照公司规定的流程，将销售收款记录在记账系统中，并进行账务核对。
•财务部门应及时向相关部门提供销售收款的相关报表和数据。
4.3 营业款监督•公司设立独立的营业款监督部门，负责对营业款的流程和管理进行监督和检查。
•营业款监督部门应定期进行内部审核和抽查，确保营业款的安全性和合法性。
•营业款监督部门应向公司领导层提供定期的监督报告和预警信息。
4.4 营业款处理•营业款监督部门发现营业款异常情况时，应立即通知公司领导层和财务部门，并及时采取必要的处理措施。
•财务部门负责对异常的营业款进行调查和核实，并按照公司规定的流程进行处理。
5. 营业款安全保障•公司应制定营业款安全保障制度，明确资金存储、传递和使用的规范和措施。
•财务部门应加强对资金的控制和管理，确保资金的安全和防止财务风险。
•公司应加强员工培训，提高员工对营业款安全保障的意识和重视程度。
6. 监督与奖惩•公司领导层应建立健全的监督机制，定期对营业款管理情况进行检查和评估。
•对于存在营业款管理违规行为的员工，公司将根据情况给予相应的纪律处分。
•对于在营业款管理中表现突出的员工，公司将给予适当的奖励和激励。
7. 其他本制度的解释权归公司所有，公司领导层有权根据实际情况对制度进行调整和变更，并及时向员工进行通知。
营业款管理制度
营业款管理制度第一条总则1.1 本制度旨在规范甲乙双方在营业款管理过程中的行为，确保资金的安全、透明与高效，遵循国家相关法律法规，结合行业特点，维护双方合法权益。
第二条甲乙双方基本信息甲方：_______（此处填写甲方的名称）乙方：_______（此处填写乙方的名称）第三条权利与义务3.1 甲方的权利与义务：（1）按照约定向乙方支付营业款。
（2）提供真实、准确的营业数据。
（3）不得无故延迟或拒绝支付营业款。
3.2 乙方的权利与义务：（1）按照约定接收甲方的营业款。
（2）对甲方的营业数据进行合理审核。
（3）在发现数据异常时，有权要求甲方解释并提供相关证据。
第四条营业款支付与接收4.1 甲方应在每月____日前，将上月营业款支付给乙方。
4.2 乙方应在收到营业款后，向甲方出具收款凭证。
第五条赔偿方式及免责条件5.1 甲方未按约定时间支付营业款，应向乙方支付延迟利息，延迟利息的计算方式为：延迟支付金额×____%（年利率）。
5.2 乙方未按约定时间接收营业款，应向甲方支付违约金，违约金的计算方式为：延迟接收金额×____%（年利率）。
5.3 因不可抗力因素导致支付延迟或无法支付的，双方互不承担责任。
第六条争议解决6.1 对于本制度的解释或执行发生的任何争议，双方应首先通过友好协商解决。
6.2 若协商不成，任何一方均可向合同签订地人民法院提起诉讼。
第七条保密协议7.1 双方应对在执行本制度过程中获取的对方商业秘密和机密信息予以保密。
7.2 保密期限自本制度签订之日起算，至合同终止或解除之日止。
第八条不可抗力8.1 不可抗力是指不能预见、不能避免并不能克服的客观情况，包括但不限于自然灾害、社会事件等。
8.2 遭受不可抗力影响的一方应立即通知对方，并在合理时间内提供相关证明文件。
第九条合同的终止和解除9.1 在以下情况下，双方可以终止或解除本制度：（1）双方达成一致；（2）合同期限届满；（3）一方严重违反本制度，对方无法忍受；（4）因不可抗力导致合同无法履行；9.2 合同终止或解除后，双方应按照本制度约定处理未结事务。
营业款收缴管理办法(2023最新版)
营业款收缴管理办法营业款收缴管理办法第一章总则第一条为规范营业款收缴管理工作，保证资金的安全和合法运作，制定本办法。
第二条本办法适用于所有收取现金的营业场所和收款人员。
第三条营业款包括现金收入、预收款和各种出纳应收款项。
第四条营业款收缴须遵循收据凭证制度，确保收入真实可查，凭有关凭证进行收付款项的确认。
第二章营业款收取第五条收款人员须严格按照收款流程和规定进行现金收取。
第六条收款人员在收取现金时，必须出具相应的收据凭证，并在收据上填写收款日期、金额、收款人员等必要信息。
第七条每日收款结束后，收款人员必须将所收现金存入指定的现金保管机构。
第八条任何情况下，收款人员不得挪用、私自占有或将所收现金随意转移、托管他人。
第三章营业款预收第九条预收的营业款必须建立相应的预收账户，记录预收款项的发生和变动情况。
第十条进行预收款项的收取时，必须开具预收款凭证，并在凭证上详细记录预收款项的金额、日期等信息。
第十一条预收款应及时入账，并及时核销与应收款的相关负债。
第十二条预收款的使用必须按照规定的程序和审批权限进行，不得擅自调拨或挪用。
第四章出纳管理第十三条出纳应依法持有合法的出纳证件。
第十四条出纳在进行资金清理和兑付时，必须核实清单与款项的真实性和准确性，并进行必要的记录。
第十五条出纳应当每日盘点现金余额，并据此填写现金余额表。
第十六条出纳应将每日收支情况及现金余额报告上级，并进行必要的账务核对。
第五章营业款监督第十七条管理部门应当定期对各营业场所和收款人员进行巡查和检查，确保营业款的安全和合法性。
第十八条收款人员应积极配合管理部门的巡查和检查工作，如实提供有关资料和解答问题。
第十九条对于严重违反本办法的收款行为，管理部门应依法追究相关责任。
附件：⒈收款凭证样板⒉预收款凭证样板⒊现金余额表格法律名词及注释：⒈营业款：指企业通过销售商品、提供服务等方式所收取的相应款项。
⒉预收款：指提前收取的尚未提供相应商品或服务的款项。
邮政营业款项管理制度
邮政营业款项管理制度一、总则为规范邮政营业款项管理，健全财务管理制度，保障邮政业务安全运行，提高资金利用效率，特制定本管理制度。
二、适用范围本制度适用于我国各级邮政企业的营业款项管理，包括资金的收付、结算、监督、检查等。
三、款项管理责任1. 营业部门应建立健全资金管理制度，明确资金收款、结算、监督等责任人员，确保资金管理工作有序进行。
2. 营业部门应设置专门的财务岗位，负责资金收付、结算工作，做到经手人、监督人分开，确保资金安全。
3. 营业部门领导要对资金管理工作进行监督检查，发现问题及时整改，并对违规行为进行纠正。
四、资金收付管理1. 资金收款要求（1）现金收款应当由专门的收款人员操作，现金应当及时入库，并按规定存放。
（2）不得私自收取现金款项，不得私自使用现金，确保资金安全。
（3）所有资金收款都应当开具相应的收据，确保资金流向清晰可查。
2. 资金付款要求（1）资金付款应当按照规定流程进行，需经过多人审批，并由负责人签字确认。
（2）不得私自发放款项，确保资金使用合规、合理。
（3）对于高额资金支付，需要提前做好资金调拨计划，确保每笔支付都合理有效。
五、资金结算管理1. 日常结账要求（1）每日结束营业后，应当对当日的资金收付情况进行核对和结账，确保账目清晰准确。
（2）每月底结束时，应当对月度资金结算情况进行总结和审核，确保账目正确。
2. 定期结账要求（1）每季度末，应当对季度资金结算情况进行总结和分析，并将结果报送上级部门。
（2）年度末，应当进行年度资金结算工作，并做好年度财务报表。
六、资金监督和检查1. 资金监督职责（1）财务部门应当对各营业部门的资金管理工作进行定期监督，确保资金管理工作合规。
（2）对于资金管理存在风险的部门，应当加强监督力度，降低风险。
2. 资金检查要求（1）银行账目对账：定期对账银行账户和银行对账单，确保入账和出账的准确性。
（2）现金盘点：不定期对现金进行盘点，确保库存现金的完整性和准确性。
门店营业款管理制度
门店营业款管理制度一、总则为规范门店营业款管理，保障门店财务安全，提高管理效率，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司所有门店的营业款管理。
三、营业款的种类门店营业款包括现金、POS机刷卡收款等形式的实物货款和虚拟收款。
四、收款流程1. 门店负责人收款（1）门店负责人应当具备良好的诚信，对门店销售情况和收款情况进行严格管理和监督。
（2）门店负责人应当对门店进行定期的销售和库存盘点，确保销售收款的真实性和准确性。
（3）门店负责人应当严格按照公司规定的收款流程和制度进行操作，保证收款流程的合规性和有效性。
2. 收银员操作（1）门店设有专职收银员，负责收款工作。
（2）收银员应当熟练掌握收款系统的操作流程，并全面了解公司有关收款制度和规定。
（3）收银员应当在每日开店前和收铺后对收银台和收款系统进行核对和清点，确保银钱和系统账目的准确性。
（4）收银员应当仔细核对收款明细，确保与销售明细一致，确保收款的真实性和准确性。
3. POS机刷卡收款（1）门店应当确保POS机的正常使用和维护，操作人员应当按照操作规程进行操作。
（2）门店应当及时对POS机的刷卡记录进行核对和清点，确保刷卡收款的真实性和准确性。
四、收款管理1. 现金收款管理（1）门店收银台应当放置清晰可见的收款规定和制度，引导顾客合法、规范、真实消费。
（2）门店应当定期清点收银台的现金余额，确保银钱的完整性，并做好现金保管记录，及时上报到财务部门。
（3）门店应当及时将现金收款存入公司指定的银行账户，确保资金的安全和稳定。
2. POS机刷卡收款管理（1）门店应当及时清点和核对POS机的刷卡收款账目，确保收款的真实性和准确性。
（2）门店应当定期处理POS机刷卡记录，并向财务部门进行汇总上报。
五、收款记录1. 现金收款记录（1）门店应当建立健全的现金收款记录制度，包括每日收款明细、每日收款汇总等。
（2）门店应当对每笔现金收款进行明细记录，并由收银员和门店负责人进行签名确认。
营业款收缴管理办法
营业款收缴管理办法营业款收缴管理办法第一章：总则第一条：为规范营业款的收缴工作，维护企业经济秩序，保障企业利益，制定本办法。
第二条：本办法适用于公司的营业款收缴工作。
第三条：营业款包括现金、电子支付等形式的款项。
第二章：营业款收缴的管理职责第四条：公司财务部门负责制定和完善营业款收缴的管理制度，并监督执行。
第五条：各部门负责指定专人负责收缴营业款，并及时汇报给财务部门。
第六条：财务部门负责建立健全营业款的登记和核算制度，并定期进行内部审计。
第三章：营业款收缴的流程管理第七条：财务部门向各部门提供收款手续和流程的培训。
第八条：收款员应在收取款项前核对金额和真伪，并及时登记在收款凭证上。
第九条：收款凭证应包括收款员签字、款项来源和金额，并由部门负责人审批。
第十条：收到款项后，收款员应及时办理相应的财务登记，并妥善保存收款凭证和相关文件。
第四章：营业款的保管与管理第十一条：公司应建立资金专户，并定期对账，确保资金的安全。
第十二条：财务部门应制定资金使用计划，合理安排资金的使用。
第十三条：公司应建立健全资金审批制度，对使用资金进行审核和备案。
第十四条：财务部门应定期进行资金盘点，确保资金的准确性和完整性。
第五章：违规处理和制度改进第十五条：如发现收款凭证存在虚假或冒领行为，应立即报告财务部门，追究责任。
第十六条：公司应定期对收款制度和流程进行评估，及时完善制度。
第十七条：对于违反营业款收缴管理办法的行为，公司将依法给予相应的处理。
附件：1：营业款收缴登记表2：营业款收缴流程图法律名词及注释：1：营业款：指企业从日常经营活动中所收取的款项，包括现金和非现金形式。
2：财务登记：指将收入款项记录在账簿中，并进行核对和审核的过程。
营业款管理制度：现金管理与库存控制
营业款管理制度现金管理与库存控制1. 引言2. 现金管理2.1 现金收入每日营业结束后，所有现金收入应当立即清点并记录。
所有现金收入应当及时存入指定的现金保管箱中。
禁止将营业款用于个人开支或其他非经营活动。
2.2 现金支付现金支付应当经过审批，确保支出的合法性和合规性。
支付过程中，应当要求双方签字确认，并保存相关凭证备查。
禁止未经批准擅自支付现金，禁止将营业款用于个人借款或其他非经营支付。
2.3 现金保管现金保管箱应当放置在安全、防护措施完善的地方。
现金保管箱的使用应当实行权限控制，并有专人负责保管和管理。
禁止私自调整现金保管箱的金额或动用现金保管箱以外的现金。
2.4 现金核对对现金进行核对应当定期进行，并记录在册。
现金清点和核对应当由两名工作人员共同进行，并相互监督。
现金核对结果出入严重时，应当立即上报财务部门进行处理。
3. 库存控制3.1 订单接收所有订单应当及时登记并编号，确保准确性和完整性。
对于过量和缺货的订单，应当及时与供应商联系进行调整。
3.2 入库管理入库前，应当对货物进行仔细检查，并填写入库单。
入库单应当包括货物的名称、数量、质量状况等信息，并由责任人签字确认。
3.3 出库管理出库前，应当核对出库单与实际货物，确保一致性，并由责任人签字确认。
出库单应当包括货物的名称、数量、领取人等信息，并由领取人签字确认。
3.4 盘点管理库存应当定期进行盘点，确保实际库存与系统记录一致。
盘点应当由专人负责，并在盘点过程中严禁将物品私自取走或增加。
3.5 库存分析库存数据应当定期分析，及时调整订货量和安全库存。
库存分析结果应当及时上报相关部门，并制定相应的采购计划。
4. 总结。
营业款收缴管理办法5页
营业款收缴管理办法一、目的：为规范综合超市营业款中现金、支票、银行卡等营业款的收缴管理。
二、适用范围：综合超市三、工作职责：1、收银组：负责营业款现金的收取、支票的审核结算、汇总银行卡签购单。
2、财务组：负责营业款现金入帐的确认、支票的进帐、银行卡进帐核对。
四、操作流程：（一）现金收缴的操作流程1、收银员在当班结束后，将备用金、各类单据及当班所收现金拿到指定地点做单缴款。
2、收银员按公司规定的金额留存备用金，将备用金装入专用袋子并锁好锁头。
3、收银员将其余现金按票面金额分类整理并分别点数，按规定格式填写《收银员货币缴款单》（一式三联。
第一联：财务联；第二联：银行联；第三联：收银员联）。
填写完毕后，复核缴款单的小计、合计金额是否正确，然后与现金总数再复核一遍。
4、收银组长收取备用金：收银员上交锁好的备用金袋，收银组长清点包数将备用金存入保险柜内，双方在《收银备用金交接本》上签名。
➢以下操作仅适应于银行上门封箱或封包收款1、收银组长收取营业款：1)收银员将《收银员货币缴款单》（第一联）与现金装入营业款袋内并封好，上交《收银员货币缴款单》（第二联）、营业款袋给收银组长，双方在“营业款交接本”上签名，收银员留存《收银员货币缴款单》（第三联）。
2)收银组长清点包数将营业款袋有序地放入与银行交接的钱箱内。
按装箱袋数在“营业缴款清单”上注明包数（大小写）、班次并签名，将《收银员货币缴款单》（第二联）一并放入营业款封箱内，并将营业款封箱。
如银行第二天才来收款，需将营业款袋放入保险柜保存，在银行上门收款之前再进行封箱。
2、防损组长/主管对银行上门收款人员进行身份确认，无误后由收银组长、防损组长/主管及银行上门收款人员共同确认箱数，由银行上门收款人员开具“押运单”，三方签名确认后，收银员留存一联备查。
（因各地上门收款的单位和交接要求不一致，故可根据各地实际情况由财务部、营运部和门店共同确定交接程序。
）3、现金入帐的确认1)派一名收银员与银行工作人员清点钱箱总数，并检查钱箱锁头、封条、外壳是否有异常。
营业款的管理规定
营业款的管理规定营业款的管理规定1. 引言本规定旨在规范和管理企业的营业款，确保资金的安全和合理使用，保障企业的正常运营。
2. 定义2.1 营业款是指企业从销售产品、提供服务中获得的款项，包括现金、支票、电子转账等形式的支付。
2.2 营业款管理是指对企业获得的营业款进行统一规范、收付、记录及使用的管理活动。
3. 营业款的收付管理3.1 收款3.1.1 客户购买产品或者服务时应提供详细的收据或者发票，确保款项的来源和金额的准确性。
3.1.2 收款人员应接受专门培训，掌握正确的收款方法和流程，并及时进行款项的登记和上交。
3.1.3 对不同的付款方式，如现金、支票、电子转账等，应建立相应的收款流程和核验机制。
3.2 付款3.2.1 对于企业的支出，应根据预算和合同要求进行审批，并确保付款事项的合法性和合规性。
3.2.2 支付人员应按照规定的程序进行付款操作，包括核验收款人身份和账户信息，并保存相关凭证和记录。
4. 营业款的记录和报告4.1 记录4.1.1 建立健全的营业款账户体系，记录企业的收入和支出，包括现金流量表、收支明细账等。
4.1.2 营业款记录应及时、准确，并进行备份和存档，以便于核查和审计。
4.2 报告4.2.1 每月应对企业的营业款进行汇总和分析，形成营业款报告，包括收入来源、支出项目等，用于业绩评估和决策分析。
4.2.2 营业款报告应提交给相关部门和负责人，并定期进行监督和审查。
5. 营业款的使用管理5.1 预算管理5.1.1 制定年度预算，明确营业款的使用范围和限额，并进行合理分配和控制，避免超支和浪费。
5.1.2 对于暂时支出和突发事项，应及时调整预算，并经过相关人员的审批和记录。
5.2 使用限制5.2.1 严禁挪用营业款用于个人消费或者非法活动，一经发现将追究相关责任人的法律责任。
5.2.2 营业款只能用于企业经营活动，如运营成本、员工薪酬、供应商付款等，严禁用于投资、贷款等非经营性用途。
营业款管理规定
营业款管理制度第一章总则第一条、为加强门店营业款的管理;保证营业款安全地收取和存入银行;并明确相关责任人的责任;制订本管理制度..第二条、营业款是指门店销售商品、提供劳务而收取的款项;包括现金款、银联卡刷卡款和医保卡刷卡款等..第三条、营业款必须全部打印时空系统电脑销售小票；营业款必须全额、按时存入公司指定的帐户..第四条、营业款的管理实行岗位责任制;岗位责任由执行人员和监督管理人员承担..执行人员主要由收款员、防损员、班长、店长和值班员组成;监督管理人员主要由出纳、会计、财务主管、地区主管和总部资金管理员组成;以上人员对营业款的全额收取及安全地存入银行负有不可推卸的责任..第五条、任何人不得截留、调换、挪用以及擅自使用营业款;不得将营业款用于任何用途支出;严禁弄虚作假、虚报金额;否则;对相关责任人作出违纪处罚;甚至移交公安司法机关处理..第六条、账户管理：1、对公银行帐户以公司名义或门店名义开设；营业款专户由总部财务部指定或授权地区财务部门以出纳或地区主管名义在开户行开设;采用一卡一折：存折由地区出纳取款使用;卡交给分店班长作为存款使用或只向分店提供存折账号;卡只准存不准取门店无密码;存折只准取不准存..门店必须按照公司财务部门指定的公户或专户存入营业款..2、各地区须设置一名专职负责管理营业款的出纳;专职负责门店的账户管理、监督营业款收取和存款情况..3、能开通网上银行业务的对公户及专户;都必须开通网银业务;由出纳负责办理和使用..出纳的手机还需开通存款信息报数功能即门店每次存款入银行时;手机都会自动收到存入款的信息..4、不能开通网上银行功能的门店;店长须监督存款人每天存款回店后;将存款回执传真给出纳;出纳须每天收取回执传真件;并每3天到银行打印存折一次;检查分店的现金营业款的存入情况..地区财务部门主管或者地区主管必须对出纳的工作进行按时到位的监督和管理..第七条、保险柜管理：1、地区主管必须给每个门店至少配置一个保险柜;用来保管该店的存款帐号、存款卡、现金营业款、屉底款、纸皮款、打扒款、长短款以及交接登记簿等重要资料;其他非重要资料不得放入保险柜内..2、保险柜须双人双锁;每次打开保险柜门;必须有两人在场..3、门店只能保留每个保险柜门锁的一套钥匙两把;钥匙分别由当班班长及收银员保管;其余备用钥匙用信封封好;并由店长在信封口上签名;交地区出纳放在财务用的保险柜内保管..第二章营业款的执行管理第八条、营业款执行管理的责任人是店长、班长、收款员、值班员和防损员;具体分工及流程如下：1;同第二天早班的货款一同存入银行..门店的营业款在分店滞留时间不得超过24小时..2、在存款途中;两名存款员都有保护营业款安全的责任;另一人还须负责监督收款员是否已将款项全额准确地存入指定的银行、开户名和账号..3、存款人员须在外出存款后两个小时内回店;如超过两个小时未回店交存款回执的;店长或班长必须按时跟踪;如情况异常须马上向地区主管汇报..4、严禁门店单人或店长一个人去银行交、存营业款；若店长强行命令收款员单人存款的;收款员则有权当场拒绝并马上向地区主管或财务主管汇报..任何员工都有监督和举报的权利和义务;知道而不制止、知道而不报的员工;经查证属实的;将受到相应处罚..5、门店必须设置固定的收款员和后备收款员..店长不能兼职收款员;收款员休假时由后备收款员或班长代替..6、每月13号和23号;门店须将前十天的存款回单、现金存款表上交财务部门；每月1号12时前;传真上月整月的现金存款表给出纳;3号前将第三个十天的存款回执和月度现金存款表上交财务部门..出纳应在三天内将存款回单核对完毕;如有出入的;须在两天内查明原因并按时采取补救措施；原因不明的;须即时向财务主管或地区主管汇报..第九条、营业款的其他管理：1、若因银行原因如银行放假等未能将营业款按时存入银行的;店长监督收款员和当班班长共同将营业款清点、打包后锁入铁皮箱后再锁进保险柜;晚上安排值班人员值夜看守值班人员不能是保险柜使用者;并做好次日营业款的交接工作..门店无值班条件的;也可由地区组织派车和委派专员至少二名到门店收款..属于委派专员收款的;须在店长或班长监督下清点款项;将营业款包装好并打上封条;并在封条骑缝处盖章或由门店收款员签名;委派专员验收后在交接簿上签名；委派专员收回后须立即交给出纳;签名办理交接手续；经出纳验收后;锁入公司保险柜;并由地区主管安排二人以上值夜班;做足安全保卫工作..2、门店人员在任何时候发现现金被盗时;都必须立即向店长及地区主管汇报..3、无关人员禁止接近营业款存放地;或干扰有关人员点算营业款；禁止无关人员接触或使用保险柜锁匙..4、门店全体人员都须做好营业款的安全保障工作;防患于未然;堵截各种漏洞..第三章营业款的监督管理第十条、营业款监督管理的直接责任人是地区主管、财务主管、出纳、会计和总部资金管理人员;各人员的具体分工如下：1、地区主管负责监督本地区的店长、班长、收款员、防损员打印全部营业款时空系统电脑销售小票并按时将营业款全额、准确地存入公司指定的帐户..地区主管负责监督本地区的财务主管、出纳和会计将营业款按时、全额收进公司的财务部门;同时也负有对以上人员的工作进行监督落实的责任..2、财务主管负责监督管理出纳、会计将营业款按时、全额收进公司的财务部门;对出纳、会计的工作负有监督落实的责任;并负责向地区主管汇报营业款执行情况..3、出纳负责设立账户并提供存款资料给门店使用;负责将营业款按时、全额收进公司的财务部门;监督营业款的存款时间是否符合公司的管理规定;并负责向财务主管或地区主管汇报营业款的收取情况..4、会计负责核对营业款总数是否和时空系统电脑销售记录数据相符;协同出纳分析营业款差异情况;并负责向财务主管或地区主管汇报营业款总数及差异情况..5、总部资金管理人员负责定期或不定期对门店的营业款情况进行检查..第十一条、出纳核对现金营业款存款数：1、工作程序：;;执中提取各个门店前天的实际现金存款数;核对其是否按时、全额存入指定帐户..2、开通网银的存折营业款核对办法：2．1、从时空系统系统上读取本地区管辖下的各个门店早、晚班的现金营业款合计金额;并将昨天晚班的金额数和今天早班的金额数相加;相加的金额就是门店每一个班应存款的金额..2．2、出纳从网银中读取各个门店当天的实际存款金额..2．3、将门店每一个班应存款的金额与门店每天实际存款金额核对;据以判断门店是否将每一个班的现金营业款按时、全额地存入公司指定帐户..3、不能开通网银的存折营业款核对办法3．1、门店当天存款后;将存款回执传真给出纳;出纳核对回执的存款日期、账号是否正确..3．2、以门店每一个班应存款的金额与门店每天实际存款金额核对;据以判断门店是否将每一个班的现金营业款按时、全额地存入银行..4、出纳发现门店的营业款包括现金和刷卡款未按时、全额存入指定的帐户;须立即追查原因;并立即报告财务主管或地区主管或总部财务部..第十二条、出纳、会计核对刷卡营业款存款数：1、会计计算当月应收的刷卡营业款总数..当月应收的刷卡营业款总数＝当月各天刷卡营业款之和；当天的刷卡营业款金额＝每班每台收款机的汇总电脑小票刷卡款金额之和;或＝当天全部银联卡金额之和..2、会计核对每台收款机的汇总电脑小票刷卡款金额是否正确..核对办法是：汇总电脑小票刷卡款金额＝该台收款机每张银联卡金额之和..3、出纳下月初到开户银行取回上月的刷卡销售明细对帐单和银行对帐单给会计..会计核对刷卡销售明细对帐单中的“原交易金额”和“进账金额”;进账金额是否按原交易金额扣除手续费后全额进入本公司指定账户;进账的金额是否和银行进账单金额相符;不相符的;要向银行查明原因;以便按时向银行催收或退付..4、会计将应收的刷卡营业款和银行进账单金额核对;据以判断资金的已进账金额和未达账金额..第四章岗位责任第十三条、营业款执行人员的责任：1、店长负责监督本店收款员全额收取营业款;监督收款员打印全部时空系统电脑销售小票;安排上述人员将营业款按时、全额地存入公司指定的账户;验收存款人员的存款结果;同时向地区主管汇报本店营业款总数和营业款存款情况的;以上职责每缺一项;对店长负激励5分..2、收款员负责打印全部营业款的电脑销售小票;且核实是否因为未及时准确打印时空系统电脑销售小票而造成资金损失该损失金额由收款员全额赔付;收款员每漏打印一笔电脑小票;对收款员负激励10分..3、班长负责按时核对当班的营业款总金额;按时填写或监督填写现金存款表和十天报数表;每缺一项;对班长负激励5分..4、若出现门店当月应上交财务部门的营业款金额与电脑汇总营业款不符的;查明原因是由责任人造成的;不足的金额由责任人赔付；查不明原因的;由门店全额赔付;赔付系数按照门店商品盘亏承担责任系数执行..5、没有按时、全额存入营业款的;每次对责任人负激励5-10分；如无特殊情况;营业款在门店滞留时间超过24小时以上的;每次对责任人负激励100元店长、当班班长、收款员为主要责任人..6、违反规定单人进行存款的;每次按应存款金额5% 处罚责任人..另外;地区主管、店长、当班班长店长、收款员负同等责任..其他员工知道不制止;知道而不举报的;负连带责任；及时制止或按时汇报的;给予相关人员每次100元奖励..7、存款人在存款途中丢失营业款的;由存款人及其他相关责任人一次性赔足损失款..8、无正当理由;外出存款超两小时未回店交回单的;每次对存款人负激励5分..存款超两小时不回店交回单;店长或班长又不按时跟踪的;对店长或班长每次负激励5分..9、门店没有按时上交现金存款表和电脑汇总小票的;每次对店长负激励3分..10、营业款被盗;经核实是因为有关人员失职造成;则全部由责任人承担损失；经查实属内部员工所盗;则追究盗窃人员的经济及刑事责任;并直接移交公安司法机关处理..11、若出现擅自截留、挪用、调换以及其他任何擅自使用营业款的行为的;除追回款项外;对相关责任人按款项金额10%进行负激励;并作降职、撤职或开除；情节严重的;还将移交公安司法机关处理..监督松懈或知情不上报的相关人员;作降职、撤职处理..12、若出现利用工作职位之便;进行弄虚作假、虚报金额;多款少存或存入非公司指定账户;侵吞、挪用营业款等违法违规行为的;一经发现;不论金额多少;一律作开除处理;并追究相关责任人的经济及法律责任;同时移交公安司法机关处理..第十四条、营业款监督管理人员的责任：1、地区主管未履行监督管理本地区的店长、班长、收款员、防损员、值班员;致使营业款出现未按时、全部打印时空系统电脑销售小票、不全部存入公司指定的帐户、不按时存入公司指定的帐户等情况的；未领导本地区的财务主管、出纳和会计将营业款按时、全额收进公司财务部门的;以上情况;每出现一项;对地区主管负激励5分..2、财务主管未履行监督管理出纳将营业款按时、全额收进公司的财务部门;对会计不准确汇报营业款总数的;对出纳反映门店不按时、全额存入营业款;又不向地区主管汇报情况的;以上情况;每出现一项;对财务主管负激励5分.. 3、出纳未按时提供账户等存款资料给门店使用的;每次对出纳负激励5分；不按时核对门店现金营业款存入情况的;每次对出纳负激励3分；除开银行未达账外;当月未能按时、全部收取营业款;又不向财务主管或地区主管汇报的;对出纳负激励10分..4、会计未能准确汇报当月营业款总数;造成出纳无法校对营业款是否正确的;出现情况又不向财务主管或地区主管汇报的;以上情况;每出现一项;对会计负激励10分..5、总部资金管理员负有对门店营业款进行审计或检查的责任;并向主管部门提供准确的审计数据..第十五条、附则：1、本制度自颁布之日起实施..2、本制度的最终解释权归总部总经办拥有..现金存款表门店名称：A店月份：年N月单位：元公司。
门店存营业款规章制度范本
门店存营业款规章制度范本第一条总则为了加强门店存营业款的管理，确保资金安全，根据国家相关法律法规和公司财务管理制度，制定本规章制度。
第二条门店存营业款管理原则1. 严格执行现金收支制度，确保门店存营业款的安全与合规。
2. 实行定期盘存制度，确保门店存营业款的账实相符。
3. 加强门店存营业款的监督，防止侵占、挪用等违法行为。
第三条门店存营业款管理规定1. 收款（1）门店员工在收取顾客现金付款时，应认真核对金额，确保准确无误。
（2）收款人员应立即将收取的现金上交给店长或指定的财务人员进行妥善保管。
（3）收款人员不得私自留存、挪用、借出门店存营业款。
2. 付款（1）门店在支付各项费用时，应严格按照公司财务管理制度执行。
（2）支付现金时，需经店长或以上级别管理人员批准，并做好相关记录。
（3）门店应定期将支付的现金支出汇总，报送给公司财务部门。
3. 存营业款保管（1）门店应设立专门的存放营业款的保险柜或保险箱，并由专人负责保管。
（2）店长或指定的财务人员应每日将收到的现金存入保险柜或保险箱，并做好存款记录。
（3）存营业款保险柜或保险箱的钥匙，应由店长或以上级别管理人员保管，并定期更换密码。
4. 盘存（1）门店应定期进行盘存，确保存营业款的账实相符。
（2）盘存由店长或指定财务人员组织，参与人员应签字确认盘存结果。
（3）盘存记录应详细记载存营业款的金额、币种、存放地点等信息。
第四条违规处理1. 门店员工违反本规章制度的，公司将依据相关规定对责任人进行处理，包括但不限于警告、罚款、降职、解除劳动合同等。
2. 门店存营业款发生丢失、短款等情况，应立即上报公司财务部门，并积极配合公司进行调查。
3. 对于涉及门店存营业款的违法行为，公司将依法追究责任。
第五条附则1. 本规章制度自发布之日起生效。
2. 本规章制度解释权归公司所有。
3. 公司可以根据实际情况对本规章制度进行修改和完善。
门店存营业款是门店运营的重要资金，门店员工应严格遵守本规章制度，确保门店存营业款的安全与合规。
营业款收缴管理办法
营业款收缴管理办法一：收缴范围1.1 本办法适用于所有公司内部的营业款收缴管理。
1.2 营业款包括但不限于现金、支票、银行卡等形式的支付方式。
二：责任分工2.1 公司财务部门负责制定和执行相关的营业款收缴流程及规定，并监督各个部门按照规定进行操作。
2.2 各个销售岗位人员应当严格遵守公司设立的营业款收缴程序，确保资金安全并准确记录每笔交易信息。
三：付费方式与时间要求3.1 客户可以选择以下付费方式：a) 现金：只接受人民币；b) 支票：必须是已开具给我方公司名称，并在有效期内；c) 银行转账/电汇：客户需提供相应单据作为证明；四：现场验钞与核对金额步骤4.１销售岗位人员需要将所接到的货物或服务价格告知客户后，开始验钞环节。
该过程中需要注意以下事项：a）检查纸币是否真实合法，在光线下观察防伪标志以确认其真假性；b）使用专用机器验证纸币的真伪；c）核对纸币面额与数量是否正确。
五：收款单据5.1 销售岗位人员在接受客户支付后，应当及时开具相应的收款凭证，并妥善保管。
5.2 收款凭证包括但不限于发票、销售明细表等。
其中，发票必须按照国家税务部门相关规定进行填写和管理。
六：资金存放与交付流程6.１公司财务部门负责设立专用账户来存放营业款项，并确保每笔入账都能够得到记录。
6.２营业结束后，在公司指定时间内将现金或支票送至银行办理存取手续；同时，电汇方式需要根据实际情况选择合适的操作时间点并完成转账程序。
七：违约处理措施7.１如有任何未经批准擅自私留或挪用公司营业款项者一律视为重大失职行为予以处罚；7.２违反本办法中所列条例之一者需依法承担相应责任并赔偿损失（如有）；【附件】：无【注释】：1. 货物：指由我方提供给客户购买的实物产品。
2. 服务：指由我方提供给客户购买的非实物性质的工作或劳务。
营业款管理制度
营业款管理制度1. 营业款一定要当天结清啊，这就好比你每天要记得吃饭一样重要！你想想，如果你今天的饭拖到明天吃，那还能好受吗？就像营业款不及时结清，后面的麻烦可就大啦！比如我们店里，每天下班前都得把营业款整得清清楚楚。
2. 营业款的收取要仔细认真呀，可不能马马虎虎！这就像你挑礼物给重要的人，不得精心挑选吗？有一次小李收钱的时候就粗心了，结果差点出大乱子，还好及时发现了。
3. 对营业款的保管得重视起来呀，这可不是开玩笑的！好比你珍贵的东西会好好放起来一样。
我们必须找个安全的地方存放营业款，不能有丝毫马虎。
4. 营业款的记录要准确无误哦，这就和你记日记一样，得真实详细！有次小张记录错了，那可把大家急坏了，到处核对才找到问题。
5. 营业款的交接要清楚明白呀，可别稀里糊涂的！这就好像接力比赛中交接棒一样，得稳稳当当的。
我们每次交接都得反复确认。
6. 营业款的使用要有规划呀，不能乱花！就像你计划自己的零花钱怎么用一样。
咱得把营业款用在刀刃上，让它发挥最大的作用。
7. 营业款管理制度得严格执行啊，没有规矩不成方圆！这就好比开车要遵守交通规则一样。
要是都不遵守，那不就乱套了吗？8. 营业款的账目要清晰透明呀，大家都能看得明白！就像窗户擦得干干净净，一眼就能望出去。
有一回账目有点乱，大家都很担心呢。
9. 要时常检查营业款管理有没有问题呀，这就像你定期检查身体一样重要！我们得确保一切都正常，不能有漏洞。
10. 每个人都要对营业款管理负责呀，这可不是一个人的事！这就像一艘船，大家都得齐心协力让它顺利航行。
我们都得打起十二分的精神来对待营业款管理。
我的观点结论：营业款管理制度非常重要，需要我们每个人认真对待和严格执行，这样才能保证店铺的正常运营和发展。
营业款管理制度
营业款管理制度营业款管理制度一、制度目的本制度旨在规范公司对于营业款的管理和使用，确保资金的合理使用和监督，维护公司的财务安全和营业秩序。
二、适用范围本制度适用于公司所有部门和员工。
三、制度内容1. 公司营业款的定义公司营业款指的是与公司业务相关的款项，包括现金、银行存款以及其他支付工具等形式的款项。
2. 营业款的来源营业款的来源主要包括客户现金支付、银行转账、在线支付等途径。
3. 营业款的接收和登记营业款由专人负责接收，接收人员要详细记录来源、金额和日期，并将记录及时登记入账务系统。
4. 营业款的保管和管理营业款必须以银行存款的形式进行保管，禁止员工私自挪用、转移或私自扣留营业款。
5. 营业款的使用和支出营业款的使用必须经过相关部门批准，并按照财务制度进行申请和报销。
6. 营业款的监督和审查公司将建立专门的财务部门，负责对营业款的监督和审查，确保资金的合法合规使用。
7. 营业款的报告和统计公司财务部门将定期对营业款的使用情况进行报告和统计，向公司高层和相关部门提供相关数据支持。
8. 营业款的违规处理对于挪用、私自扣留或其他违反制度规定的行为，将依据公司相关制度进行处罚，并追究相关责任人的法律责任。
四、附则1. 公司将不定期对该制度进行修订和完善，员工须及时了解并遵守最新的制度要求。
2. 各部门要加强对员工的宣传和教育，确保公司制度的有效执行和财务安全。
3. 员工在工作中如有发现任何违反制度的行为，应及时向上级或公司财务部门进行反馈。
以上就是公司的营业款管理制度，希望各位员工能够严格执行，并共同维护公司的财务安全和营业秩序。
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营业款管理规定
为保证公司资金安全，确保每天营业款准时、足额存入公司指定账号，特制定本规定。
适用范围：华南各连锁门店及财务部门。
一、定义：
营业款收缴是指：收银员当班收到的顾客购买商品款（含批发款）、购物卡销售款到该款项存入公司
银行账户的全过程。
营业款核对是指：门店核对现金收入与系统收入是否一致，财务部门核对营业款是否及时存入银行，
并与系统销售数据核对是否一致。
目前公司营业款的收银方式有：现金、银行卡、代币券等。
二、工作职责：
驻店财务：负责营业款收缴、保管，在DRP系统解款，到银行办理营业款存款。
（无驻店财务的门店由店经理代理驻店财务职责）
店经理：负责营业款收缴监督、保管，负责营业款存行前的存款单据核对及营业款的资金安全。
店防损：监督营业款收缴、整理与存行的全过程。
及时发现违规操作或存在的安全稳；同时，对营业款存行的安全负责，确保公司资产不受侵害。
（无驻店防损的由店经理负责）
三、安全管理：
小保险柜：放置当天营业款。
由店经理管理F型钥匙，驻店财务管理十字型钥匙；开启营业款保
险柜时必须要店经理和驻店财务同时开启。
如遇店经理第二天休息时，店经理须把
其所持的钥匙交接给第二天的当班负责人；驻店财务第二天休息时，须把钥匙交接
给第二天的当班驻店财务。
并作好相关的钥匙交接登记。
大保险柜：放零钱、会员卡。
由店经理管理F型钥匙，驻店财务管理十字型钥匙；开启保险柜时
必须要店经理和驻店财务同时开启。
如遇分店经理第二天休息时，店经理须把其所
持的钥匙交接给第二天的当班负责人。
并作好相关的钥匙交接登记。
大保险柜：放收银员钱袋（值班防损员/分店负责人）分店负责人管理一把钥匙，值班防损员管
开启收银员钱袋保险柜。
开启保险柜时必须要分店负责人和值班防损员同时开启。
如遇分店负责人第二天休息时，分店负责人须把其所持的钥匙交接给第二天的当班
负责人；防损员第二天休息时，须把钥匙交接给第二天的当班防损。
并作好相关的
钥匙交接登记。
备注：不设驻店财务的门店，保险柜钥匙必须由店经理与店经理以外的一名员工分开保管。
存款账户：各门店存营业款账户必须是经总部财务部核审通过的指定公司账户，不得随意变更，如有需要变更的由总部财务部发OA通知。
确定存款账户流程：区域出纳编制门店营业款存行账号---财务城市经理核实---财务中心资金组经理确
认---财务部总监审批---（知会）驻店财务/销售会计/店经理/防损员
第一部分现金收缴管理
1、收银员下机分两班，早班3：30，晚班10：00（有多个收银员的门店按顺序下机）。
驻店财务在防损
员陪同下与收银员共同操作下机流程。
2、驻店财务要清点收银员备用金与营业款，并填写好缴款单。
驻店财务将已点好的营业款交由收银员
进行复盘，收银员复盘后将所盘的数据与驻店财务对碰，收银员报的数据与驻店财务的数据一致时，驻店财务还须对营业款项再次核算确认收回。
（注：驻店财务在盘第一次时不能将所盘的数据告知收银员，而是收银员复盘时将所盘的数据报给驻店财务，由驻店财务对数据进行对碰，当两者所盘的营业款项数据发生差异时，收银员可对营业款项再次进行盘点。
整个过程需要防损员在场监督）。
3、营业款收缴完毕后，驻店财务需按保险柜管理规定将营业款放置于指定的保险柜内，同时，由驻店
财务及店经理共同将保险柜上锁。
第二部分营业款整理与缴存
1、驻店财务第二天上班后在防损员的陪同下，整理营业款，把前一日收银员上缴的营业款，分现金、
银联刷卡、其它各类单据，并进行核对；
2、现金人民币要把零钱整理到最小，尽量把大钞存入银行，把整理出来的零钱在备用金里对换；
3、填写汇总单需注明：营业款总额、现金、银联刷卡、爱心券提货卡、优惠、差额等情况，核对总额
是否与收银员缴款单一致，每日填写一份汇总表连同整理好的单据一同包装后传财务部。
4、驻店财务在外出存行前应认真填写存款单（进账单），要素包括：存款账号、户名、金额、开户行、
款项来源（如****店**年**月**日营业款）。
值班店经理应核实存款金额是否与DRP现金收入相符。
5、驻店财务外出存款必须有防损员陪同，并穿着便装，注意防盗安全。
备注：
5.1、营业款现金为1万元以下的门店，由驻店财务/店经理到银行办理存款；
5.2、营业款现金为1万元以上3万元（不含）以下的门店，由店经理安排便衣员工陪同驻店财务到
银行办理存款（只需将驻店财务送到银行内即可）；
5.3、营业款现金为3万元（含）以上的门店，由店经理安排便衣员工陪同驻店财务到银行办理存款，
直到存款完毕后共同返回门店。
6、存款后，驻店财务应认真核对存款回执单所列存款账号、户名、金额、开户行是否与所填单据一致
再签名确认。
7、取回存款回执后，应由当班店经理，防损员及驻店财务签名确认后再交销售会计，防损员（没有驻
店防损员的由店经理代办）应按回执单上所列户名、金额报给区域出纳。
第三部分财务核对营业款
1、销售会计每天查核DRP销售数据，并调整长短款后将应收款项以OA的形式反馈给区域出纳。
同
时出具当天长短款报表告知收银员。
2、销售会计收到门店调回的存款回单后，应认真核对存行数据及资料后方可入账。
3、银行出纳应每天查核当天的进账明细。
并根据销售会计提供的数据，与银行进账明细进行查核，确
认营业款准时入账。
对有异常的数据应立即填写《门店营业款存行异常报表》报上级领导。
第四部分安全防范
1、确保库存现金安全，预防被盗窃、诈骗和挪用；
2、当日整理营业款后，应妥善保管，锁好保险柜，并检查是否锁好。
保险柜钥匙及密码应分开保管：
营业款保险柜钥匙由驻店财务与门店第一负责人分开保管。
3、次日存储前一日营业款时，必须有防损员陪同前往存款银行，路上应避开人群，注意安全；
4、不允许公款私存，私设小金库等行为发生，一经发现，将按国家相关法规追究其法律责任。
5、收银台前大钱箱的钥匙（由驻店财务拿里面柜子的钱箱钥匙、当班防损员拿外面柜子钱箱钥匙）。
第五部分处罚
1、门店没按要求按时、足额存入营业款，但未造成损失的店经理、驻店财务均处200元罚款并通报
批评，一季度累计发生5次的降级处理。
2、私自挪用营业款，参与或知情不报者，一律开除并追究法律及经济责任。
3、因监督不到位，管理不善造成营业款被挪用或受侵害，店经理（未参与且末瞒报）须承担管理责
任，未造成损失且情节较轻的，店经理处以500元罚款；造成经济损失且情节严重的，店经理罚款1000元且作撤职降级处理。