一汽轿车2020年一季度财务风险分析详细报告
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是负债率相对较高，如果经营形势发生逆转会存在一定风险。资金链断裂 风险等级为6级。
2.是否存在长期性资金缺口 该企业不存在长期性资金缺口，并且长期性融资活动为企业提供 935,190.92万元的营运资金。 3.是否存在经营性资金缺口 该企业经营活动不存在资金缺口。 4.未来一年会不会出现资金问题 (1).未来保持当前盈利状况 本期营业利润为47,475.77万元，存货为1,318,816.71万元，应收账款 为74,336.86万元，其他应收款为0万元，应付账款为2,179,939.89万元， 货币资金为2,230,044.85万元。如果经营形势不发生大的变化，企业一年 内不会出现资金缺口。 (2).未来经营形势恶化 单方面恶化：
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(2).提高盈利水平 该企业的营业利润为47,475.77万元，如果营业利润增长20%，则营运 资本将会增加9,495.15万元。利润目标实现之后，该企业偿债能力将会大 大增强，能够按期偿还全部长短期债务。 (3).加速资金周转 本期该企业存货为1,318,816.71万元。如果该企业存货周转速度提高 25%，则营运资本会增加341,573.12万元，该企业能够按期偿还全部长短 期债务。 四、综合建议 1.贷款方面 基于当前盈利水平和资产负债状况，该企业有能力立即偿还其全部付 息负债，还债能力较强。 2.信用等级 CRD=2
多方面恶化：
如果经营形势恶化,导致存货、应收账款分别上升25%、25%，应付账 款下降25%，则该企业的支付能力将从1,160,819.65万元下降为 267,546.29万元。
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(3).未来经营状况改善 单方面改善：
如果应收账款的平均收款期缩短25%，则该企业可支配资金将会增加 18,584.21万元，支付能力将会从1,160,819.65万元提高到1,179,403.87 万元。如果该企业存货减少25%，则该企业可支配资金将会增加329,704.18 万元，支付能力将会从1,160,819.65万元上升到1,490,523.83万元。如果 应付账款增加25%，则该企业可支配资金将会增加544,984.97万元，支付 能力将会从1,160,819.65万元上升到1,705,804.62万元。
多方面改善：
如果经营形势好转，存货、应收账款分别下降25%、25%，应付账款 上升25%，则该企业的支付能力将从1,160,819.65万元提高为 2,054,093.02万元。
三、偿债能力评价 1.现有短期债务能否偿还（基于流转性） 如果让该企业立即偿还其全部短期借款和一年内到期的非流动负债， 该企业有能力实现。 2.现有长期债务能否偿还（EBIDTA） 按照当前经营状况，企业能够马上偿还其全部长短期有息负债。 3.是否有能力偿还部分债务 该企业目前无短期借款。 4.未来能否还债（全债务偿还的敏感性） (1).注入新资金 该企业短期借款为0万元，非流动负债为424,668.92万元，资本金为 162,750万元。如果出资人增加20%的资本金，则营运资本将会增加32,550 万元，企业偿债实力大大增强，并且目前能够实现全部长短期债务的偿还。
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如果应收账款的平均收款期延长25%，则该企业可支配资金将会减少 18,584.21万元，支付能力将会从1,160,819.65万元下降为1,142,235.44 万元。如果该企业存货增加25%，则该企业可支配资金将会减少329,704.18 万元，支付能力将会从1,160,819.65万元下降为831,115.47万元。如果应 付账款下降25%，则该企业可支配资金将会减少544,984.97万元，支付能 力将会从1,160,819.65万元下降为615,834.68万元。
一汽轿车2020年一季度风险分析详细报告
一、负债规模测算 1.短期资金需求 该企业经营活动不缺少资金，不需要从银行借款，不但不需要，而且 可以提供225,628.73万元的资金供长期使用。 2.长期资金需求 该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供510,521.99万 元的营运资本。 3.总资金需求 该企业资金富裕，富裕736,150.73万元，维持目前经营活动正常运转 不需要从银行借款。 4.短期负债规模 根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷 款规模为1,160,819.65万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生 大的变化，企业有能力偿还的短期借款规模是1,221,095.34万元，实际已 经取得的短期贷款金额为0万元。 5.长期负债规模 按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内 偿还的贷款总规模为1,190,957.5万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款 总规模为1,206,026.42万元，在5年之内偿还的贷款总规模为1,236,164.26 万元，当前实际的长短期借款合计为176,148.23万元。 二、资金链监控 1.会不会发生资金链断裂 从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。如果当前 盈利水平保持不变，该在未来一个分析期内有能力偿还全部有息负债。只
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是负债率相对较高，如果经营形势发生逆转会存在一定风险。资金链断裂 风险等级为6级。
2.是否存在长期性资金缺口 该企业不存在长期性资金缺口，并且长期性融资活动为企业提供 935,190.92万元的营运资金。 3.是否存在经营性资金缺口 该企业经营活动不存在资金缺口。 4.未来一年会不会出现资金问题 (1).未来保持当前盈利状况 本期营业利润为47,475.77万元，存货为1,318,816.71万元，应收账款 为74,336.86万元，其他应收款为0万元，应付账款为2,179,939.89万元， 货币资金为2,230,044.85万元。如果经营形势不发生大的变化，企业一年 内不会出现资金缺口。 (2).未来经营形势恶化 单方面恶化：
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(2).提高盈利水平 该企业的营业利润为47,475.77万元，如果营业利润增长20%，则营运 资本将会增加9,495.15万元。利润目标实现之后，该企业偿债能力将会大 大增强，能够按期偿还全部长短期债务。 (3).加速资金周转 本期该企业存货为1,318,816.71万元。如果该企业存货周转速度提高 25%，则营运资本会增加341,573.12万元，该企业能够按期偿还全部长短 期债务。 四、综合建议 1.贷款方面 基于当前盈利水平和资产负债状况，该企业有能力立即偿还其全部付 息负债，还债能力较强。 2.信用等级 CRD=2
多方面恶化：
如果经营形势恶化,导致存货、应收账款分别上升25%、25%，应付账 款下降25%，则该企业的支付能力将从1,160,819.65万元下降为 267,546.29万元。
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(3).未来经营状况改善 单方面改善：
如果应收账款的平均收款期缩短25%，则该企业可支配资金将会增加 18,584.21万元，支付能力将会从1,160,819.65万元提高到1,179,403.87 万元。如果该企业存货减少25%，则该企业可支配资金将会增加329,704.18 万元，支付能力将会从1,160,819.65万元上升到1,490,523.83万元。如果 应付账款增加25%，则该企业可支配资金将会增加544,984.97万元，支付 能力将会从1,160,819.65万元上升到1,705,804.62万元。
多方面改善：
如果经营形势好转，存货、应收账款分别下降25%、25%，应付账款 上升25%，则该企业的支付能力将从1,160,819.65万元提高为 2,054,093.02万元。
三、偿债能力评价 1.现有短期债务能否偿还（基于流转性） 如果让该企业立即偿还其全部短期借款和一年内到期的非流动负债， 该企业有能力实现。 2.现有长期债务能否偿还（EBIDTA） 按照当前经营状况，企业能够马上偿还其全部长短期有息负债。 3.是否有能力偿还部分债务 该企业目前无短期借款。 4.未来能否还债（全债务偿还的敏感性） (1).注入新资金 该企业短期借款为0万元，非流动负债为424,668.92万元，资本金为 162,750万元。如果出资人增加20%的资本金，则营运资本将会增加32,550 万元，企业偿债实力大大增强，并且目前能够实现全部长短期债务的偿还。
内部资料，妥善保管
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如果应收账款的平均收款期延长25%，则该企业可支配资金将会减少 18,584.21万元，支付能力将会从1,160,819.65万元下降为1,142,235.44 万元。如果该企业存货增加25%，则该企业可支配资金将会减少329,704.18 万元，支付能力将会从1,160,819.65万元下降为831,115.47万元。如果应 付账款下降25%，则该企业可支配资金将会减少544,984.97万元，支付能 力将会从1,160,819.65万元下降为615,834.68万元。
一汽轿车2020年一季度风险分析详细报告
一、负债规模测算 1.短期资金需求 该企业经营活动不缺少资金，不需要从银行借款，不但不需要，而且 可以提供225,628.73万元的资金供长期使用。 2.长期资金需求 该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供510,521.99万 元的营运资本。 3.总资金需求 该企业资金富裕，富裕736,150.73万元，维持目前经营活动正常运转 不需要从银行借款。 4.短期负债规模 根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷 款规模为1,160,819.65万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生 大的变化，企业有能力偿还的短期借款规模是1,221,095.34万元，实际已 经取得的短期贷款金额为0万元。 5.长期负债规模 按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内 偿还的贷款总规模为1,190,957.5万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款 总规模为1,206,026.42万元，在5年之内偿还的贷款总规模为1,236,164.26 万元，当前实际的长短期借款合计为176,148.23万元。 二、资金链监控 1.会不会发生资金链断裂 从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。如果当前 盈利水平保持不变，该在未来一个分析期内有能力偿还全部有息负债。只