工程报送结算资料作业指引

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结算工作指引(汇总)

深圳市建筑工务署结算工作指引说明：将工程管理各阶段与结算工作相关的资料及准备工作汇总，以提高工程附件一关于各承包单位按计划报送工程结算（资料）的通知各承包单位：为保证项目结算工作的顺利进行，实现工程结算审核工作（监理审核）能在年月日前基本完成的目标，发包人初步确定了该项目结算工作安排、结算办理原则及结算申报审核程序：1、各承包单位结算申报时间安排表（附件1）各承包单位应在此表要求的最迟申报时间前将完整、有效、符合要求的结算资料报送监理单位签收。

否则，发包人有权按合同、或根据财政部建设部2004年10月20日财建[2004]369号通知、或按市建筑工务署工程结算管理办法等的有关规定执行，即发包人有权根据已有资料或按已付款报审计部门办理结算。

2、工程结算的有关规定（附件2）3、结算资料移交清单（附件3，分施工类及供货类）4、若各承包人在整理结算过程发现存在问题需协调解决的，应在年月日前将问题以书面形式报告监理单位及发包人，报告中应详细说明有关情况，如资料不齐的原因、资料名称、现可能存于何处、可追索的资料明细等。

逾期不报的，后果自负。

5、各承包单位应按照招投标文件和合同约定完成相关工作，在结算结算报送时应特别注意以下几点：5.1负责在合同签署后按合同约定进行工程量清单的复核，并按规定程序向监理申报工程量清单复核报告。

5.2负责在施工过程中及时向监理申报设计变更、现场签证。

5.3负责及时收集设备开箱检查及移交记录、合同外单价分析资料、主材设备价格确定依据、图纸会审纪要、实物移交清单、相关验收证明资料等结算资料。

5.4工程竣工验收合格后负责在规定的时间内向监理提交真实完善的结算资料。

5.5结算资料的内容、格式应符合有关规定，并具有完整性和合法性。

资料不完整的，承包单位应整改。

因资料不齐而影响结算审核工作的，由承包单位负责。

现将上述要求发给各承包单位，望各单位接此通知后，按要求认真整理结算资料，及时完成报送工作并积极配合结算审核工作。

《结算办理指引》

附件十六：《结算办理指引》结算办理指引为提高甲乙双方方的结算质量和效率，特编制本指引：一、资料提交要求：1、合同：包括施工合同及补充追加合同，零星工程通知单、零星采购通知单。

工程结算以合同为主线，每份合同只进行一次结算。

主合同申请结算时，应将该主合同下的所有补充合同一并结算，附属合同不单独结算。

结算资料中包括所有合同的复印件。

对于主合同及补充合同结算完毕后发生的零星工程施工，应以零星工程委托书的形式确定合同关系，视为独立合同，单独结算及付款。

2、竣工图、图纸会审记录、设计变更。

结算用的竣工图纸在上报之后必须经由甲方专业工程师及项目监理审核确认。

3、施工组织设计及批准意见、工程通知单、设计变更、签证、索赔单：合同实施过程中发生的变更、签证单不单独结算，结算时应呈报签证原件及完整的变更通知单、设计变更、索赔单。

4、材料准用通知单（甲定乙供）、甲供材料交接单。

若工程中采用的部分主材应由甲方定价而未进行定价的，乙方应积极主动要求甲方发文定价，在结算过程中因此引起的时间耽误由乙方负责。

乙方应妥善保管甲供材料交接单，竣工结算时一并完整报送。

5、开工令、完工验收证明每项工程必须有开工令（零星工程除外）、工程完工验收证明，在完工验收证明上必须有明确的开工日期、竣工日期。

零星工程委托合同的结算也应有验收报告。

包干价合同的完工验收证明必须附上工程完工清单，以便结算时核实合同完成情况。

6、造价计算书（一式两份原件）：造价计算书必须按合同要求清晰准确的计算，分别列清楚合同内结算价、签证价、索赔价。

对于甲方结算人员要求提供计算过程的乙方必须无条件予以配合。

7、主体工程、市政工程及甲方要求的其他工程必须出具乙方结算核对人员的身份证明和结算委托函件。

8、严禁出现以下情况：将主合同肢解，分别结算，（即完成一部分后就申请结算，待其它部分完工后又申请一份结算，一份合同申请几份结算。

）；几份主合同合并申请一份结算。

将一份主合同下的附属合同，附在另一份主合同下申请结算。

工程结算及复核作业指引

工程结算及复核作业指引编制日期审核日期批准日期一、流程目的明确结算报审程序及注意事项，细化提交结算资料的质量及时间要求，提高结算效率。

二、适用范围适用工程结算及复核工作。

三、定义3.1结算：指工程完工后，根据竣工图纸、会议纪要、约谈记录、限价单、变更签证等所有与工程造价相关的资料编制的最终工程造价。

四、职责4.1核算部4.1.1负责编制结算计划，并在结算计划规定的时间内完成结算的审核。

4.1.2负责最终结算资料的完备性和可复核性。

4.1.3负责结算专项计划的沟通和反馈。

4.2成本监控中心4.2.1复核权限范围内的工程结算，并裁定结算争议，其中重大争议上报集团领导。

4.3工程部4.3.1负责与核算部就结算计划进行沟通，并协助编制结算计划。

4.3.2负责发放结算通知书，并督促合作方按时、准确的提交工程结算资料。

4.3.3负责审核结算资料的完备性、准确性和真实性，并将审核后的资料移交给核算部。

五、关键活动描述5.1工作原则5.1.1廉洁奉公原则：结算工作中，必须遵守法律法规，恪守职业道德。

5.1.2多级审核原则：结算过程必须为核算部、成本监控中心内部的多级审核体系。

5.1.3准确高效原则：结算工程应依据明确、准确合规。

同时应按规定的时间完成。

5.1.4可复查性原则：结算工作全过程应有详细、真实的记录及完善的资料。

5.1.5资料为先原则：结算工作的基础条件是计价资料，确保资料的完整性、准确性、规范性是相关部门必须高度重视的工作要求。

在计价工作进行前，必须先对计价资料严格审核后方能进行。

5.1.6原件结算原则：结算资料就为原价（除合同经济条款可为复印件外）。

5.1.7合同清算原则：所有合同在除质保、保修条款外的所有内容履行完毕后，应就合同范围内所有经济事项进行全面结算，一份合同只能办理一份《竣工结算造价协议》。

5.2编制结算计划5.2.1合同履行完毕或竣工验收合格后，按照施工合同条款约定的时限，工程部协助核算编制结算计划。

工程施工结算作业指引(试行)

远洋地产天津区域事业部工程结算管理作业指引(试行)远洋地产天津区域事业部2009年12月12日1.目的加强工程结算管理，明确工程结算流程，合理确定工程造价，有效提高工程结算编制和审核质量，维护工程结算正常秩序，促进工程结算管理的规范化，完善工程结算管理的制约机制。

2.适用范围2.1本指引适用于远洋地产天津区域事业部及其管理的开发项目（以下简称“天津事业部”）。

2.2本作业指引适用于天津事业部作为发包人新建、改建、扩建、装修、维修等工程项目，纳入工程结算的范围如下：A.技术服务：包括项目勘察、桩基检测、沉降观测、造价咨询、工程监理、空气检测等。

B.工程施工：包括土建及设备安装工程、室内外装饰工程、消防工程、园林景观工程、站点设备工程、市政道路及管线工程、弱电系统集成等。

C.设备材料的分包或采购：包括主体建安及市政工程中所有由天津事业部各项目直接分包或采购的设备材料。

D.零星项目、拆改项目及其它。

3.术语及定义无4.职责4.1项目预算组:经济合同部派驻各项目预算组为工程结算的主责人,负责所有工程结算的初审工作，负责组织相关人员洽谈解决争议事项，负责将初审结果报送远洋地产投资管理事业部（以下简称“投资管理部”）复审。

4.2各项目:配合工程结算工作, 负责施工单位报送的工程项目竣工结算申请的审批,配合解决工程结算工作中的争议事项。

5.内容及要求5.1管理权限天津事业部作为发包人所发生的预结算审核工作均由项目预算组初审后，再按投资管理部的《工程审计作业指引》的流程报投资管理部进行复审，最终审核结果以投资管理部的复审意见为准。

5.2预算的确定办法5.2.1固定总价合同:固定总价合同的合同价为预算价。

5.2.2固定单价合同:需依据合同单价及施工图纸工程量来确定预算价，确认后的预算价作为结算的依据。

5.2.3暂估价合同:采用费率招标的工程或者未进行招标的工程、设备材料等,由承包单位/供应商依据图纸编制预算书，报送相关主管工程人员，经工程人员审核承包范围、图纸依据及相关技术要求后报送预算人员，预算人员依据图纸、相关技术要求及审价原则初步审核预算价，初步审核结果仅作为暂估合同价的参考依据，结算时依据竣工图及合同约定的计价原则进行结算。

结算工作指引

工程预结算管理工作指引第一章工作管理第一条结算管理基本规定(一) 上报预算、预算核对：1、固定费率合同，施工图出具后45天内，承包方需报预算书给甲方项目成本部；承包方上报预算书后的45天内，双方核对完成，双方签字确认，作为进度款依据；2、没按时上报预算书的，或由于承包方原因，未核对完成的，项目成本部提供书面信息给项目总经办，同时发书面通知给承包方方，从提供书面信息次月开始，与该承包方的付款，按约定比例的80%付款；(二) 上报结算、结算核对：1、项目竣工验收合格后2个月内，承包方需上报《工程结算资料审批表》给甲方工程部，工程部确认资料完整性真实性，签署同意或不同意结算；2、工程部同意结算后1个月内（总包合同书2个月内），承包方上报结算书给甲方成本部，3个月内（总包合同6个月内）双方完成项目公司范围内的结算审核；3、根据制度，若需要总部成本管理部或审计法务部复审的，需在上报结算后的3个月内完成复审。

4、没按时上报结算书的，或者规定时间内由于承包方原因，未完成结算核对或复审的，成本部门提供书面信息给项目总经办，于提报信息的次月，财务停止该合同的付款；(三) 结算计划：为有序推进公司工程结算管理工作，集团成本管理部制定公司统一格式的《结算计划》，要求各项目公司成本部由专人负责结算工作，在每月成本月报上体现结算计划进展情况；集团部成本部按月督促检查结算工作进展情况。

(四) 结算条件：承包方在办理完成竣工验收手续后，整理竣工结算资料填报《工程结算资料报送审批表》，并确认和其他相关单位无任何不清责任和经济纠纷，并移交全部钥匙，工程部确认完成且同意结算后，向项目公司成本部报送结算。

(五) 结算资料上报：结算资料一经上报不再接受承包方追加造价的补充资料。

(六) 结算合约及制度约束：所有合同结算时必须遵循原合同约定的结算原则，违背合同原则及不符合公司成本管控程序的文件，成本部在结算时不予认可；(七) 所有结算最终审核完成后，并以签字盖章为准。

工程结算管理工作指引

工程结算管理工作指引1.目的规范公司结算管理流程，合理确定工程造价，有效降低工程成本。

2.适用范围公司工程结算的编制、报送、审核、审批、整理归档工作。

独立运营项目总负责制公司参照制定相应制度。

3.工作流程3.1工程结算资料要求3.1.1一般工程结算（维修工程、新建售楼处、样板间等工程）资料要求，报送成本招采部资料必须完整无误，经预算员确认完成后，予以签收。

应包括：（1）施工图纸、施工方案、变更图、签证单、部品部件品牌确认单；施工图纸须经规划设计部或工程部或经营管理部盖章；（2）施工单位预算文件；（3）施工单位报送待审定的结算书；（4）分公司报送的结算会审单；（5）结算书应在首页编制结算汇总表，汇总表详见附表。

3.1.2竣工结算（总包、消防、弱电、园林景观、精装修等工程）资料要求，报送成本招采部资料必须完整无误，经预算员确认完成后，予以签收。

应包括：（1）招标文件、工程合同、补充协议；（2）施（竣）工图纸、施工组织设计方案、变更图、签证单、交底记录、洽商记录；施工图纸须经规划设计部盖章确认；（3）施工单位商务投标文件、预算文件；（4）甲控材料价格表；（5）施工单位报送待审定的结算书；（6）在施过程中的动态结算资料；（7）分公司报送的结算会审单；（8）结算书应在首页编制结算汇总表，汇总表样见附表。

3.2工程结算的注意事项（1）施工单位报送的结算书必须经分公司同意，必须由现场代表签署工程已完，同意结算。

（2）现场签证和设计变更单公章和签字必须齐全，否则不得作为结算依据。

（3）结算工作进行前，预算员至少阅读一遍合同、招标文件、补充协议、了解水电费、文明施工费结算方式。

（4）预算员在仔细阅读结算资料后，要充分了解现场施工情况，查勘已完工程。

（5）结算价格应严格按合同、协议及招标文件规定执行。

（6）预算员在审核竣工结算及询价过程中，必须充分了解施工营造做法，工程范围边界条件。

3.3工程结算流程3.3.1一般工程结算流程（1）工程施工完成交付15天内分公司将工程结算报主管该项目的预算员。

工程结算编制及审核作业指引

工程结算编制及审核作业指引1. 目的为规范公司工程结算，更好的控制工程成本(建安成本)、切实做好工程结算的编制及审核工作，避免结算编制及审核过程中发生的失误，以提高工程结算工作的工作效率。

2. 适用范围本指引适用于公司所属合同项目3. 定义3.1工程结算：指工程竣工后，承包商根据经审核的竣工图，按照合同规定计价原则编制工程结算进行送审，工程部、成本部根据合同约定对送审的结算进行审核，经三方确定并加盖公司公章后结算金额的过程。

3.2工程结算审核：指工程成本控制部的结算审核人员根据承包商报送的资料并结合公司资料及工程现场实际情况对承包商报送的过程结算、竣工结算进行审核的过程。

4. 管理职责4.1监理公司：审查竣工图，确保竣工图与现场施工的一致性，填写《设计变更实施情况表》。

4.2工程部：在工程竣工后，向承包商发出结算通知。

审查竣工图，确保竣工图与现场施工的一致性，填写《设计变更实施情况表》、《工程结算工作交接单》及《工程合同执行情况表》。

4.3成本部：负责管理项目公司各项结算事务，包括：结算采用多级审核制，形成结算审核报告并对结算的审核成果负责，填写《建筑工程技术经济指标分析表》、《工程合同执行情况表》及《工程预（结）算审核意见表》并报送总经办备案。

5. 具体内容及工作程序5.1工程类（不含零星工程）结算5.1.1 结算程序5.1.1.1工程部接收的工程结算资料，其工程必须是经过政府质检部门验收合格并符合双方签订的合同约束条款。

工程部在向成本部提交的《工程结算工作交接单》中详细说明合同价款、设计变更、现场签证之外的增减款事项、工程遗留、合同违约、施工现场清理、土方是否按合同规定堆放、建筑垃圾是否已全部外运、甲供材料、隐蔽工程、工程扣款、委托其他单位施工的内容、散装水泥发票及新型墙材发票是否已交纳等事项。

5.1.1.2完整结算资料包括但不限于：招标文件、招标答疑、承包商投标文件、工程合同、施工组织设计方案、图纸会审记录、开工竣工报告、施(竣)工图、工程竣工验收资料、设计变更及设计变更完成情况确认表、现场签证、甲供材料供应统计表、甲方认质认价材料价格确认表、双方达成一致的预算书或包干价、工程奖罚记录情况表、扣减类水电费表等、其他与工程结算相关的双方确认的协议和备忘录、政府关于工程造价的政策以及承包商提供的结算书等。

工程结算资料操作指引

工程结算资料操作指引前言工程结算是指根据建筑工程所做的实际工作量和工程质量，以及原始合同和变更协议等文献资料为依据，计算最终应付的款项，并制定相关报表和结算单。

这是保障建筑工程投资利益、维护建筑市场秩序的重要环节。

在工程结算过程中，管理人员需要准确、完整地掌握各项资料，进行科学、规范的操作。

本文将提供一份详细的工程结算资料操作指引，帮助管理人员提高工作效率和准确度。

一、资料收集资料的收集是工程结算的必要前提。

在收集资料时，需要注意以下几点：1.1 原始合同和变更协议原始合同和变更协议是工程结算的基础文献。

在收集这些文献时，需要仔细核对合同期限和付款方式等信息，并注意找出与结算有关的条款。

同时，还需要收集各种变更协议，以便在结算时考虑变更的影响。

1.2 工程项目勘察资料工程项目勘察资料主要包括工程地质勘察、水文地质勘察等。

在收集这些资料时，需要注意勘察日期和勘察范围，并了解勘察结果对工程的影响程度。

1.3 工程设计资料工程设计资料包括工程设计方案、施工图、工程说明书等。

在收集这些资料时，需要注意设计文件版本和签发日期，并查看是否存在与工程结算相关的信息。

1.4 工程报审资料工程报审资料包括建设工程规划许可证、施工许可证等文件。

在收集这些资料时，需要注意审批文件的类别、文号、签发日期和审批范围，以及是否存在与工程结算相关的批准内容。

1.5 工程监理资料工程监理资料包括监理报表、施工日志等。

在收集这些资料时，需要注意监理单位的名称和工程监理期限，以及是否存在与工程结算相关的监理内容。

二、资料整理在收集到充分的资料后，需要进行整理。

在整理资料时，需要注意以下几点：2.1 原始合同和变更协议首先需要将原始合同和变更协议按日期和合同序号等规则进行编号，然后整理成文件夹或电子档案，方便按照需要查看和调取。

2.2 工程项目勘察资料、工程设计资料、工程报审资料、工程监理资料在将这些资料整理成文件夹或电子档案时，可以按照工程阶段逐步编号，方便在需要查看历史资料时按照时间顺序查找。

工程结算作业指引KWG-WI-ZJ-06.

工程结算作业指引编制日期审核日期批准日期修订记录2、流程概况3、工作程序施工单位按照合同要求和进度要求进行施工，按合同约定报施工进度工程量，按单体提出工程量结算申请报监理审核；监理对施工单位所报的工程量结算审核，审核通过后都市工程部比立工程形象进度、设计变更、现场签证进行审核。

审核通过后报都市造价采购部进行工程工程目标本钞票操纵的审核；都市造价采购部将工程结算要求与工程施工合同、工程目标本钞票、现场工程进度实际工程量比立审核是否超出目标本钞票，是否按形象进度实际完成了相应的工程量，要是超出目标本钞票是否有设计变更、现场工程签证等完整手续。

发生的设计变更、工程签证在一个月内登记工程进度台帐，否那么不予认可；审核通过后相应都市工程部，都市造价采购部登记结算台帐。

要是检查后未完成相应的工程量那么返回都市工程部处理。

设计变更、现场工程签证审核结算中明确存在合同外增减工程，需有都市工程部、都市工程部或都市设计部相关人员签字，并有相应部门经理签字，审批权限按现场签证和设计变更权限处理；现场签证和设计变更单顺序号不连贯、公章及签字不全，施工后无完成情况资料不得作为结算书附件参与结算；工程量审核都市工程部负责对工程形象进度和进度方案进行审核；都市造价采购部的造价工程师对结算的工程量核实，不清之处，造价工程师再次到都市工程部确认或到工地现场进行实地测量确定计量结果。

结算审核应包括对施工单位的工程预付款、进度付款、工程扣款、水电费扣款、甲供材料扣款等进行结算并形成结算单提交都市运营治理部复核。

财务复核工程进度款、扣款、工程竣工结算经都市造价采购部、都市运营治理部审核后，由都市财务部进行复核并登记应付款台帐；在结算工作进行前，财务人员应至少阅读一遍合同，重点复核：工程内容、水电费、结算方式、结算时刻、质保金、工期和质量奖罚等；对提供工程结算文件中存在易产生歧义、表示不清晰的文件，退回经办人；结算单价在合同中有的，那么按合同执行；结算单价在合同中未的那么参照定额和市场合理低价进行确定；都市财务部核对工程预付款、工程扣款等后报都市公司领导审批，审批通过后都市财务部登记进度款支付台帐，并报集团运营治理部、财务资金部备案。

工程结算作业指引

1.目的1.1规范开发项目的结算工作, 明确结算工作的职责及流程，提高结算工作质量及效率，有效控制工程造价，提高投资收益。

2.适用范围2.1适用于某某控股有限公司及各分、子公司所开发、委托、合作或委托经营管理项目开发中的前期工程费中的工程类、基础设施工程、园林及室外工程、建筑安装工程、配套设施工程、开发间接费中监理费及造价咨询服务费、营销设施建设费等科目的结算工作。

3.术语和定义3.1合同价：是指承发包双方在合同或协议中约定的、为完成合同标的物所花费的人工物料机械等费用之和。

合同价一般是通过招标等方式形成的，由投标人报价部分及预留金组成。

3.2结算价：是指工程完工且竣工验收合格后，发包人与承包人根据合同约定，依据施工过程中发生的设计变更、洽商记录，对实际发生的工程量增减、设备和材料价差等进行调整后计算和确定的价格，一般是由合同价、变更洽商费用、索赔费用、各类奖罚及合同内约定的可调整费用组成，结算价是支付工程款项的依据。

4.指引说明4.1结算工作职责管理1)成本合约部•督促、协调造价咨询机构编制工程结算清单，参与施工图预结算的核对工作，确保其准确性；•对未委托造价咨询机构编制的结算进行编制，对委托造价咨询机构编制的预算进行审核；•对工程结算书进行审核，并确保其准确性；•审核结算款；•对工程结算书进行审批，并确保其准确性；•审批项目结算款。

2)设计管理部•负责提供工程竣工图或施工图、施工图会审记录，经批准的施工组织设计，以及设计变更和相关会议纪要；•负责对结算文件内容合理性、准确性、时效性进行初审；•负责结算款支付申请的初审；•负责图纸与实际完工状况的差异分析说明。

3)工程运营部•接收施工单位报送的结算申请表和结算资料；•审核并核对结算资料，审核主要内容为承包商所报结算项目、材料、洽商、施工方法与现场实际施工的符合性；•工程竣工验收合格后，督促施工单位办理工程结算。

4.2结算工作的一般规定1)结算工作必须以合同为基础；结算工作由成本合约部按照本作业指引相关规定组织实施。

房地产公司工程结算作业指引

房地产公司工程结算作业指引房地产公司工程结算作业指引一、前言1.1 作业目的本文档旨在指导房地产公司工程结算人员进行工程结算作业，保证结算的准确性和效率。

1.2 适用范围本文档适用于所有房地产公司的工程结算人员。

1.3 参考资料本文档参考了国家有关政策、法律、法规以及标准文件等。

二、工程结算作业流程2.1 工程结算流程工程结算是指在工程施工周期内，将工程项目各阶段的实际工程量和合同约定的工程量进行比对，按照工程合同约定的价格计算出每个阶段的实际工程费用，并结算给承包商的一项工作。

工程结算的流程如下图所示：2.2 工程结算作业流程房地产公司工程结算作业流程如下：1）接收承包商提交的施工总承包协议及相关资料。

2）根据工程合同与施工承包协议编制工程结算审批文档。

3）审核工程施工过程中的申请支付、工程量清单、盈亏调整清单、以下承包单位交底及各类报表。

4）编制结算支付通知单送相关部门审核签批，并据此支付结算款项。

2.3 工程结算作业具体流程1）工程结算审批文档内容包括：工程结算计算表施工总承包协议工程变更指令书工程量清单（分部分项工程量清单、按进度款支付工程量清单）盈亏调整清单（包括在建工程结算汇总表、在建工程成本利润分析表，年度资产折旧及累计折旧表）工程验收单支付通知书2）编制工程结算审批文档时需注意以下事项：合同金额和合同单价的正确性各项款项的计算是否正确工程量清单和实际施工情况是否相符工程变更指令书和工程量清单是否存在矛盾3）审核申请支付、工程量清单、盈亏调整清单等各项相关文件时，需注意以下事项：文件的真实性、完整性和准确性工程量清单与实际施工情况是否相符盈亏调整清单的计算是否正确4）编制支付通知书时需注意以下事项：确认结算款的准确性确认支付方式，确保支付的准确性和及时性确认支付通知书的递交方式，确保支付通知书的有效性2.4 工程结算作业中的风险和控制措施工程结算作业中可能存在以下风险：工程量清单编制错误施工单位造假施工单位增加变更项目为确保工程结算作业的准确性和安全性，应采取以下控制措施：核对工程量清单，确保所有项目都正确地列入清单中核实所有的施工货物和服务，并与实际情况相符定期巡查现场，确保施工单位不会在内部制造任何假账三、总结工程结算是房地产公司在工程施工周期内的一项关键性工作。

工程结算资料操作指引

4.2.成本管理部
4.2.1.负责在结算计划规定的时间内完成结算的审核。

4.2.2.负责最终结算资料的完备性和可复核性。

4.2.3.负责结算专项计划的沟通和反馈，并在集团检查中进行考核。

4.2.4.相关计价时间要求：无特殊原因，成本管理部应按下列时间完成预结算工
作。

a) 总包工程：应在60个工作日内完成
b) 分包工程：铝合金、栏杆、GRC、景观工程、室外管网不超过30个工作日，
其它分包工程不超过15个工作日。

4.3. 财务管理部：
4.3.1. 负责结算对帐单的审核。

4.3.2. 在接到项目部秘书移交的结算对帐单后，2个工作日内审核完毕，并返回项
目秘书。

5. 结算办理流程。

工程结算资料工作指引(附件)

恒大地产集团郑州有限公司工程结算资料工作指引第一章总则一、为规范郑州公司工程结算资料的审核、提交工作，实现工程结算资料的规范化、标准化、程序化、制度化管理，提高工程结算效率，特制定本工作指引。

二、本指引适用于郑州公司所有工程的结算工作。

三、相关部门结算工作职责：1、总工室：负责提供最终版施工蓝图作为编制竣工图的依据。

2、工程部：负责工程竣工图核对、督促并协助施工单位进行结算资料的收集、整理、组卷、装订，并进行审核、提交。

3、预决算部：负责对工程部提交的结算资料进行审核把关、现场复核工程竣工图、结算编制与审核等。

4、招投标部：负责对合同条款作出书面解释，及时补充合同外增加项目的包干单价。

第二章工程结算资料清单及组卷顺序一、工程结算资料清单：完整的结算资料包括（但不限于）以下内容1、工程竣工结算封面(原件)；2、工程结算清单(原件)；3、工程结算申请表(原件) ；4、工程竣工图（须工程部经理签名、盖监理项目章）(原件)；5、各种桩基础施工原始记录（须工程部经理签名）(原件)；6、勘察钻探工程原始记录及勘探成果报告（须工程部经理签名）(原件)；7、工程签证单(含转扣签证）（隐蔽或拆除的工程须附照片）(复印件)；8、土方开挖前原地面标高测量记录（须工程部经理签名）(原件)；9、基础回填后室外地面标高测量记录（须工程部经理签名）(原件)；10、施工组织设计及审批表(复印件)；11、施工图会审记录(复印件)；12、隐蔽验收记录(复印件)；13、变更通知（设计变更、工程变更等，应编制变更单目录并注明有无实施及实施情况）(复印件)；14、工程开工令及乙方回执(复印件)；15、工程延期申请/批复表(复印件)；16、工程竣工验收报验表、竣工验收记录（须工程部经理签名、盖监理项目章）(复印件)；17、工程委托书（复印件）；18、合同(复印件)；19、施工用水、用电确认单(原件)；20、材料、设备使用变更审批表(原件)；21、材料设备使用许可证（复印件）；22、设备安装工程调试报告（复印件）；23、工作联系单、来往函件及监理通知等(复印件)；24、其它(技术核定单、工程扣款单等结算需要的其它未列项)。

工程结算资料管理作业指引

工程结算资料管理作业指引1.目的规范工程结算资料的报送、接收、审核和存档程序。

2.结算资料包括的内容及责任部门2.1 竣工图原件一套、电子文档一份——由施工单位提供，监理单位和工程部负责审核，工程竣工图审核完成后工程部专业工程师及工程部经理必须在审核的竣工图上进行签字确认；2.2 设计变更、技术核定、现场签证单原件一套，复印件——由施工单位负责提供，工程部负责核对其完整性和合法性；2.3 隐蔽资料（含验槽记录、土方工程三方交接单）原件一套——由施工单位负责提供、监理单位和工程部负责审核；2.4《限价材料（设备）价格确认单》原件一套——由施工单位负责提供、工程部负责审核其完整性；（明确《限价材料（设备）价格确认单》的发放单位和份数）2.5 结算书原件三份、电子文档一份——由施工单位负责提供，由以下几部分构成：2.5.1 工程结算汇总及明细表2.5.2 施工图结算（合同约定范围）2.5.3 设计变更结算2.5.4 技术核定结算2.5.5 现场签证结算2.5.6 由成本部审核后的甲供材料工程量明细表2.6《图纸会审纪要》原件一套——由施工单位负责提供；2.7《甲供材料领用汇总及明细表》复印件一套——由招标部负责提供给成本部；2.8《工程结算资料报送审批表》原件一份——由施工单位、监理单位、建设单位工程部负责填写并提供给成本部；2.9《工程竣工验收联办单》原件一份——由施工单位、监理单位、建设单位工程部负责填写并提供给成本部；2.10 施工图原件一套——由建设单位工程部负责提供；2.11 施工合同复印件一份——由施工单位负责提供；2.12 其他涉及工程结算的文件原件一套——由施工单位负责提供、工程部及成本部负责审核。

2.13 所有结算资料总经理必须签字确认。

3.结算资料的报送、接收、结算审核的管理程序3.1 第2.1至2.6条约定的结算资料由施工单位分册装订（须有目录）后报送至建设单位工程部，由总经理签字确认该资料符合相关规定并由文员办理接收手续；3.2 结算审核程序按照工程结算编制及审核作业指引执行。

工程结算管理作业指引

XX地产工程结算管理作业指引发放编号：生效日期： 2014-XX-XX公开范围： XX地产板块内公开XX地产发展有限公司1 目的规范工程项目竣工结算（以下简称结算）制度，严格、细致、准确的把好结算关，合理控制成本。

2 适用范围适用于XX地产所有开发项目的竣工结算管理。

3 术语及定义无4 关键活动描述4.1乙方结算申请4.1.1施工单位按照《工程结算资料目录》所要求的资料一式三份准备齐全后填写《工程竣工结算申请报告》，报监理公司进行资料审查。

4.1.2监理公司审查竣工资料、结算资料，并在《工程结算工作交接单》上签署意见。

4.1.3除合同已有明确规定需由政府做验收的外，其他一律要填写《工程验收报告》，涉及到各方均要签字才能生效。

4.2甲方结算准备4.2.1工程技术部负责准备用于工程结算的资料（属我方资料，当对施工单位提供的资料有疑义时，用于核对），列清单并签字。

工程结算工作的必备资料主要包括：工程合同及附件、图纸会审记录、开工竣工报告、施(竣)工图、工程竣工验收资料、设计变更、现场签证、甲供设备、材供交货验收单、甲限品牌限价格材料、设备联系单、双方达成一致的预算书、工程奖罚记录情况表、水电费扣减表、其他与工程结算相关的双方确认的协议和备忘录、政府关于工程造价的政策以及承包商/供货商提供的结算书等。

4.2.2工程技术部在结算工作进行前，应熟悉合同条款，重点复核：工程内容、甲供设备材料、水电费、结算方式、结算时间、工期和质量奖罚等；对承包商提供的工程结算文件中，存在易产生歧意、表示不清晰的文件，退回经办人。

4.3甲方结算审查4.3.1工程技术部审查结算资料，应要求施工单位整理从开工到竣工的所有结算资料，并按照《工程结算资料目录》所要求的资料整理齐。

用于结算的资料必须完整、签章齐备、编号准确并装订成册。

施工单位按照标准格式填写《工程竣工结算申请报告》，并签字确认。

4.3.2一般情况下，应将结算资料一并报齐，对于现场签证等，用于结算的敏感性资料不予补报或补签。