责任成本纠偏表附件1
责任成本管理督导考核表(附件1)
8 9 六 1 2 3 4 5 6 7 七 1 2 3 4
对考核结果是否实施了奖罚 物资设备采购集中率 机械设备成本控制 设备采购是否执行招标采购，单价是否异常 是否有采购合同 自有设备是否单车单机核算 设备租赁合同是否执行准标文本，合同单价是否合理 设备租赁是否按合同支付租金，有无多支付情况 设备台账是否齐全 是否对机械设备成本节超分析 劳务成本控制 外部劳务的录用是否符合公司规定。 外包单价是否异常 是否代发民工工资 是否代付材料款
工程项目责任成本管理督导考核评分表
项目名称： 序号 一 1 2 3 4 二 1 2 3 4 三 1 2 3 4 5 考 核 内 容 督导日期： 完成情况 评价 本项 及存在的 分值 得分 问题 4 1 1 1 1 6 1 2 2 1 7 1 1 2 2 1 有实施性方案并经公司审批的得2分；没有实施性施工组织的不得分；有施工 组织方案未经公司审批的扣0.5分。 重大方案有进行比选的得1分，没有比选的不得分。 没有方案优化的不给分。有方案优化并取得净收益的，3个以内得1分，3个以 上得2 分。 变更索赔率达到公司下达目标值的得2分；每低于目标值1%扣0.5分，最低0分 。 按考核兑现办法及时奖励的得1分，有奖励但不符合考核兑现办法的得0.5 分；没有奖励的不得分。 责任中心设置科学、合理得1分，一项不合理扣0.5分。 中心责任范围全部明确得1分，一个中心责任不明确扣0.5分。 责任预算全部分解到位的得2分；部分分解或分解不科学的得1分，未分解不 得分。 全部签订责任中心合同得1分；少签订一份合同扣0.5分。 没成立责任成本领导小组、无明确职责、没落实到位、无明确责任成本牵头 部门的不得分。 查看各项规章制度,制度齐全得1分,少一项制度扣0.5分。 若没有编制责任预算不得分，编制不全得0.5分，其他根据上级对项目部编制 责任预算的时间和质量酌情打分。 没有使用软件的不得分。 考核方法及扣分标准 附表1
最新责任成本分劈表 - 经营合同部.xls
980
1.4.2.6
钢筋网制安
t
5.23
1.4.2.7
C25网喷砼（含超挖回 填）
m3
283.5
1.4.2.8
φ 22砂浆锚杆
m
4135
1.4.2.9
初支背后注浆
延米 39.69
1.5
站后存车线区间隧道 延米
1.5.1 1.5.2 1.5.3
土石方开挖（含外运） m3
m
1.3.1.5
型钢拱架制安（含纵向连 接筋）
t
834 6177 148
177.7 45.49 5194.8
月核4表 金额单位：元
开累完成
工程数量
合计
备注
133993750
64570404
10073653
18495.4
2812226
247
448925
16355.1
743993
3161.5
124848
1.2.2
Φ 25砂浆超前锚杆
m
1.2.3
格栅钢架制安（含纵向连 接钢筋）
t
1.2.4 Φ 42锁脚锚管（含注浆） m
3350 96.5 1106
39.49 5477.13 45.49
1.2.5 1.2.6 1.2.7 1.2.8
钢筋网制安
t
8.2
C25网喷砼（含超挖回 填）
m3
φ 22砂浆锚杆
m
419 5306
1.4.2.3
Φ 42超前小导管（含注 浆）
m
1.4.2.4
格栅钢架制安（含纵向连 接钢筋）
t
900 2925 51.03
45.49 5317.66
模板责任成本分解列表
个人
4301. 406.08
种植土屋而增加
4301. 406.09
沿路50米绿化带费用
4301.407
配套设施费
4301.407.01
幼儿园
4301.407.02
社区服务中心（包括街道办事处）
4301.407.03
文化活动站
4301.407.04
邮电所
4301.407.05
储蓄所
4301.407.06
居委会
4301. 407.07
公厕
4301. 407.08
开闭所
4301. 407.09
地下停车（大配套中）
4301. 407.10
当期物业用房
4301.407.11
当期设备用房
4301. 407.12
当期其它（架空层等）
4301.407.13
当期地下车库（非人防）
4301.408
开发间接费
4301.408.01
4301. 406. 02.01
雕塑
4301. 406. 02.02
水景（含设备、土建）
4301. 406. 02.03
小品（钢构、廊架等）
4301.406.03
道路广场建造费
4301.406. 03.01
普通车行道
4301.406. 03.02
硬质铺装车行道
4301.406. 03.03
硬质铺装广场及人行道
4301. 403. 04. 09.05
凸窗护窗栏杆
4301. 403. 04. 09.06
落地窗护栏
4301.403. 04. 09.07
其他栏杆
4301.403. 04. 09.10
责任成本管理各部门职责表
7
财会部
4、收取项目成本基础资料，健全 4、按月、季度编制作业队、项目
帐表
经理部人工费现场经费核算表
5、监控资金运用情况，按时收取
上交收益
6、参与对项目经理部、作业对的
绩效评价与考核
8
安全质量部 门
1、编制或核定项目安全质量管理 目标和保障措施 2、指导和监督项目实施安全质量 管理各项制度 3、严格按规范或合同要求控制质 量标准 4、降低项目安全质量事故成本 5、检查并考核项目安全质量管理 及其目标完成情况
序号 5
部门 物资部
项目责任成本管理工作职责
成本预算
过程控制
成本核算
1、确定材料的采购供应方式、采 1、组织实施以物资采购、限额发 1、建立和填报各类物资管理台帐
购单价和运距
料、核销为主要内容的物资管理 及报表
2、临时通讯资费标准，临时租用 制度
2、根据本期完成数量和实际发生
地价格等；
2、调查并审核项目的材料采购价 额，按月、季度编制作业队和项
和租赁价格
容的设备管理制度
及报表
2、确定与成本预算有关的材料价 2、调查并审核项目的设备租赁价 2、根据本期完成数量和实际发生
6
机械部 格
格并建立价格信息系统
额，按月、季度编制作业队和项
3、提出项目机械设备配置方案 目部的机械费
4、参与成本分析和对项目经理部
、作业队的绩效评价与考核
1、负责项目经理部现场管理费测 1、负责项目会计成本核算
3
人力部 3、提供劳动力市场工资价格
理部、作业对的绩效评价与考核
4、组织签订项目责任承包书
负责牵头项目绩效考核工作，职 能部门协作配合项目管理策划2、 提出工程项目管理绩效考核工作 安排，经批准后确定工作人员和 工作计划，组织进行现场考核， 审核汇总考核情况，出具项目管 理绩效考核报告、提交公司相关 会议审议
工程项目责任成本预算系列表格
0
0
0
负责人： 年 月 日
自拌混凝土、砂浆责任成本材料费单价及原材料总应耗量计算表
水泥 粉煤灰 原材料 序号 砼标号 砼总应耗量（m3) 每方砼责任成 本材料费单价 责任成本单价 责任成本损耗率 1 2 3 4 5 6 7 8 9 C30砼 CXX砼 CXX砼 CXX砼 CXX砼 CXX砼 CXX砼 CXX砼 CXX砼 0 原材料总应耗量 0 0 0 0 0 由《一次经营目标 利润及责任成本计 算详表》引来数 据，或由《统供主 要材料单价数量统 计表》引来数据 PO32.5 kg PO42.5 kg …… kg kg kg m3 m3 矿粉 碎石 中粗砂
每方砼原材料理 论பைடு நூலகம்用量
合计 编制： 年 月 日
复核： 年 月
日
编制负责人： 年 月 日
二成预-6
量计算表
外加剂 水 减水剂 m3 kg …… kg 备注
1.每方砼责任成本材料 费单价=∑每方砼原材 料理论净用量*（1+责 任成本损耗率）*责任 成本单价 2.原材料应耗量=(∑砼 总应耗量*每方砼原材 料理论净用量)*(1+原 材料责任成本损耗率)
工程项目责任成本管理办法
工程项目责任成本管理办法第一章总则第一条为规范项目责任成本管理行为，营造“以业绩论成败，以实绩论英雄”管理氛围，培育“创效光荣、亏损可耻”的正向文化，树立效益优先的价值导向，促进工程项目精益化管理水平提升。
结合股份公司责任成本管理要求，特制定本办法。
第二条工程项目责任成本管理的定义。
工程项目责任成本管理是以工程项目为依托，以可控成本为对象，以责任者为主体，以利益为驱动，以合同为载体，以奖罚为手段的横向到边、纵向到底的全员、全过程项目成本控制方法。
第三条本办法主要适用于集团公司国内项目，海外项目可参照本办法。
各单位要依据本办法完善相关制度办法。
第二章组织体系及职责第四条为确保工程项目责任成本管理工作的有效开展，集团公司成立责任成本管理领导小组，负责全集团公司责任成本管理领导工作。
组长：集团公司主管领导副组长：分管副总经理、总会计师、总工程师组员：运营管理部（战备办公室）、经营计划部（军民融合办公室）、安全监督部、科技部（技术中心办公室）、财务部、审计监事部、法律合规部、党委组织部(人力资源部）、投资开发部等部门负责人。
责任成本管理领导小组办公室设在运营管理部（战备办公室），负责日常工作。
第五条责任成本管理实行集团公司监控、工程公司管理、集团公司一次性工程指挥（项目）部、项目部（含一级局管项目）直接控制的分级管理体制。
（一）集团公司主要职责是进行责任成本管理的顶层设计、出台标准和政策，建立集团公司内部经济管理体系；重点实施成本督察、重大项目的责任预算监督复核；对工程公司及项目责任成本管理效果实施评价与考核。
（二）工程公司主要职责是承接集团公司政策，制定实施细则；负责项目预控管理，资源调配保障；合理设定管控和审批流程；确定项目经济责任目标，实施督察、评价及考核兑现；是生产管理中心、责任预算控制中心和利润中心，对集团公司下达的施工生产任务和经济责任目标负责。
（三）集团公司一次性工程指挥（项目）部是集团公司派出的项目管理机构，全面负责集团公司签约项目的组织实施，对项目建设管理承担主体责任，对项目的整体盈亏承担领导责任、连带责任（对自施工部分承担直接经济责任）。
1、附表1、无效成本分类表及控制措施
招标时间 招标计划因需求部门提供的时间节点不准引起的工期延误
归属需求部门（如排产期考虑不足、选型时间 标内容、关键条款、清单编制、时间节点等关键事 决方案。
考虑不足）
宜
合同执行 拆分合同工作内容未及时签订补充合同
总成本增加，却无法从相应单位扣回
付款失误
-
工程款超付,无法扣回
结算失误
-
结算价不符，工程款超付无法扣回
1、项目落地后，在总包进场前，城市公司做好项目 全周期工程策划并报批会签，做好标段和工期划分 合理，综合考虑场内各类设施的布置；
首先分析事件是否因施工方原因引起延误，或从其 他方面找到施工方（如不配合甲方工作、未提合理 化施工建议等）进行反索赔。
不进行考核；赶工但现场受政策所限无法出土产生土方内倒 窝工、赶工费用和协商谈判增加成本
3、确定集团限额设计指标，根据限额设计指标数据 的成本，并纳入责任成本考核。
出图；
使用周期短的高标准临设、临设设置及仓库设置不合理(例 如:统筹不合理导致现场临设的二次搬迁施工方签证费用)
施工节点计划不合理（不可抗力导致实际开工日期事前无法 预计（政府要求等）），产生窝工、赶工费计入无效成本但
拆除与重建（营销需求不清导致的归属营销） 导致合同条款约定与实际要求不匹配,额外产生
尽量与政府职能部门沟通，缓缴或分批缴纳报建费 用，减少项目资金利息；可返还费用应定期跟踪返 还情况，
政策进行调研，对标标杆房企。
积极的进行协调沟通，减少我司的损失或风险。
设计部门 设计
工程部
施工
设计调整 设计失误 施工准备 施工组织 乙方管理
原设计内容已完成的费用己支付，方案调整需再出图，发生 的设计费用
对设计效果或功能把握不准(例如:景观设计调整发生苗木迁 移签证，完工内容拆改和已交付景观整改)
施工项目责任成本管理考评表
考评结论及扣分说明：
小组长签字：
考评人员签字 ：
责任成本管理考评工作底稿(工程板块-项目)-12 （管理效果）
被考评单位： 考评时间： 年 月 日至 月 日
考核目标：核实项目综合收益率、责任利润率、产值计价率、资金到位率。 考核主要程序及方法： （计算过程及结果） 1、项目综合收益率：
2、责任利润率：
考评结论及扣分说明：
小组长签字：
考评人员签字 ：
责任成本管理考评工作底稿(工程板块-项目)-8 （考核兑现）
被考评单位： 考评目标：考评项目对合同考核兑现情况。 考评时间： 年 月 日至 月 日
考评主要程序及方法： 1、项目部对责任中心的考核兑现；
序号 1 。。。。。。。 责任中心名称 考核兑 现周期 应兑现次数 实际兑 现次数 兑现总 额 备注
小组长签字：
考评人员签字：
责任成本管理考评工作底稿(工程板块-项目)-10 （信息化应用情况）
被考评单位： 考评时间： 年 月 日至 月 日
考评目标：了解项目在开展责任成本管理中信息化的建设情况。
考评主要程序及方法：
考评结论及扣分说明：
小组长签字：
考评人员签字：
责任成本管理考评工作底稿(工程板块-项目)-11 （管理费用控制）
2、责任合同： (1)责任合同签订时间： (2)责任目标： (3)考核兑现主要条款：
考评结论及扣分说明：
小组长签字：
考评人员签字：
责任成本管理考评工作底稿(工程板块-项目)-2 （劳务、机械、材料合同）
被考评单位： 考评时间： 年 月 日至 月 日
考评目标：劳务合同、机械租赁合同、材料采购合同等的签订情况及上级机关审批情况。
序号 责任中心名称 责任预算 额 编制时间 中心合同主要条款 备注
成本控制责任划分表格案例
100% 100% 100%
100%
70%
工程管理部、成本控 制中心
30%
100%
按建造成本责任划分
室内采暖系统 室内燃气系统 室内电气系统
2、室内设备及安装费 空调及安装 电梯及安装 高低压配电及安装 消防通风及安装 五、社区管网工程费
1、室外给排水系统 自来水系统 雨污水系统
2、室外采暖系统 管道系统 热交换站 挂网费
工程部
工程部 工程部 工程部 工程部
工程部 工程部 工程部 工程部 工程部 工程部 工程部 工程部 工程部 工程部 工程部 工程部 工程部 工程部 工程部 工程部 工程部 工程部 工程部 工程部 工程部 工程部
四表检测费 沉降观测费用 四新技术实验费用及返工成本损失 迎接检查、公司总体活动发生费用 三、主体建筑工程费 1、土方工程
30% 100% 100%
九、期间费 管理费用 销售费用（人员工资、交通费） 贷款利息 项目总投资 十、后期费用 预售证
初始登记费
分丘测量费 实测费用 预测费用 剩余登记费 交易费 法律顾问费用 法律诉讼费用 投诉赔偿费用 客户满意度调查费用
行政部、财务部 销售部 财务客服部 客服部 客服部 客服部
安监费 定验线费用 6、 工程费用支出
项目部 项目部 项目部 项目部 项目部 项目部 项目部 项目部 项目部 项目部
设计部 前期部 设计部 设计部 设计部 设计部 成本控制中心 设计部 成本控制中心 项目部 前期部 前期部 前期部 设计部 项目部 项目部 项目部
项目部
100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%
1、基础工程费 大坑处理
责任成本督导检查表(3)
表1-责任成本管理考评评分表（工程板块-工程公司）单位名称：序号考核内容基本分值自评得分考评得分考评方法及评分标准一管理体系101 组织制度体系建设情况 3 未成立责任成本管理领导小组的扣1分，未明确各部门成本管理职责的扣1分，未建立相关制度流程的扣1分，扣完为止。
2 劳务分包商选用及管理体系建立情况2未建立劳务分包商名册的扣1分，未发布黑名单的扣1分，未定期组织对劳务分包商进行评价并将评价结果报上级的扣1分，扣完为止。
3 价格控制体系建立情况 3 未建立劳务指导价格（限价）、机械租赁指导价控制体系和执行物资集采制度的，缺一项扣1分，扣完为止。
4 信息化系统 2 项目成本管理信息系统具备劳务管理、物资核算、验工计价、核算分析等功能，每缺一项扣0.5分。
二成本预控201 工程项目成本预控方案11 未编制成本预控方案的每发现一个项目扣3分，成本预控方案应包括项目管理组织机构设置、施工管理模式、施工组织方案、工程数量、劳务分包及队伍选择方案、物资采购及供应方案、机械设备配置方案、临时设施及征地拆迁、管理费等预控内容，缺一项扣0.5分，总经理未亲自组织项目成本预控的每发现一个项目扣2分，扣完为止。
2 责任预算编制、批复及责任合同签订情况6未在项目预控方案确定3个月内完成责任预算编制的，缺一个项目扣2分，未签订责任合同的缺一个项目扣1分，扣完为止。
表1-责任成本管理考评评分表（工程板块-工程公司）单位名称：序号考核内容基本分值自评得分考评得分考评方法及评分标准3 责任预算动态调整批复情况 3 当发生重大的工期调整、施工方案变化、变更设计等情况时未及时调整责任预算的，每发现一个项目扣0.5分，扣完为止。
三过程控制201 劳务、机械租赁、材料合同审批情况3未对项目劳务合同、机械租赁合同、主要材料采购合同签订按规定权限进行审批的，每发现一起扣0.5分，扣完为止。
2 劳务结算审批情况3 项目劳务结算未按规定权限进行审批的，每发现缺一起扣0.5分，扣完为止。