商务酒店财务管理制度
商务酒店财务管理制度
商务酒店财务管理制度商务酒店财务管理制度(3篇)在现在的社会生活中，很多场合都离不了制度，制度一经制定颁布，就对某一岗位上的或从事某一项工作的人员有约束作用，是他们行动的准则和依据。
拟定制度的注意事项有许多，你确定会写吗？下面是小编收集整理的商务酒店财务管理制度，希望能够帮助到大家。
商务酒店财务管理制度1为规范酒店的财务运作及管理工作，根据相关财务管理制度之规定，结合酒店业实际经营情况，特制定本办法。
第一章一般规定第一条所有人员必须根据合法、完整的原始凭证，按规定粘贴、填制报销帐单据。
1、原始凭证的基本要求1)原始凭证内容必须具备：凭证的名称;填制凭证的日期;填制凭证单位名称或者填制人的姓名;经办人员的签名或者盖章;接受凭证单位的名称;经营业务的内容、数量、单位和金额。
2)从外单位取得的原始凭证，必须符合国家票证管理办法，并盖有填制单位的公章;从个人取得的原始凭证，必须有填制人员的签名或者盖章。
自制原始凭证必须有经办单位主管或者其指定人员的签名或盖章。
3)凡填有大写或小写金额的原始凭证，大写与小写必须相符。
购买实物的原始凭证，必须有入库单或验收证明;支付款项的原始凭证，必须有收款单位的收款证明。
4)一式几联的原始凭证，应注明各联的用途，并且只能以一联作为收款证明。
一式几联的发票和收据，必须用双面复写纸(发票和收据本身具备复写纸功能的除外)套写。
5)经有关部门批准的经济业务，应当将批准的文件作为原始凭证附件。
如果批准文件需要单独归档的，应当在凭证上注明批准部门、日期、批准人及“原件存档”字样;如果批准文件涉及两项报帐内容，可将原件附其中一份报帐单据，另一份注明原件在“xx报帐中”字样。
2、原始凭证粘贴的具体规定：1)在空白报销单上将原始报帐凭证按小票在下，大票在上的要求，从右至左呈阶梯状依次粘贴;若票据较少，可直接在正式报销单的反面粘贴(原始凭证的正面与报销单的正面同向);若票据较多，可在多张空白报销单上粘贴。
宾馆财务管理制度（四篇）
宾馆财务管理制度商务酒店财务管理制度目的:加强财务管理，有效控制资金的使用，降低公司支出，节约成本。
一、财务借款及核销管理办法第一条.借款人首先要填制借款凭证写明借款用途，由部门主管签字，主管会计审核,交孙总经理批准签字后，到财务部领款。
第二条.费用发生后，持报销票据到财务报帐。
第三条.报销票据要提供合法报销单据(特殊情况除外)。
第四条.提供零星多张小单据，需将多张单据以阶梯方式贴在一张空白纸上，并结出金额合计，需要入库的要附上入库单。
第五条.报销一律用碳素笔，写明报销日期并附审批人孙总的签名。
第六条.财务部要对报销单重新审核，确认金额与审批人签字无误后方可付款，并加盖付讫章。
第七条.借款人因公借款办事,要本着当日借当日报的原则,特殊情况必须在借款三日内进行核销。
二、会计核算管理办法第一条.会计核算以权责发生制为基础，采用借贷记帐法。
第二条.会计年度采用历年制，自公历每年____月____日起至十二月____日止为一个会计年度。
第三条.记帐的货币单位为人民币。
凭证、帐簿、报表均用中文。
第四条.会计科目执行国家制定的行业会计制度，结合我公司的具体情况制定。
第五条.会计凭证。
使用自制原始凭证和外来原始凭证两种。
(1)自制原始凭证指：入库单、出库单、旅费报销单、费用支出证明单、请购单、收款收据、借款单等。
(2)外来原始凭证指：我单位与其他单位或个人发生业务、劳务关系时由对方开给本单位的凭证、发票、收据等。
(3)会计凭证保管期限为十五年。
第六条.会计报表，依财政、税务部门和集团总公司财务部的要求及时填制申报。
三、成本核算管理办法第一条.营业成本的计算应根据每项业务活动所发生的直接费用如材料、物料、购进时的包装费、运杂费、税金等应在该原料、物料的进价中加计成本。
第二条.餐厅的食品原料中，还应把加工和制造的各种食品产品时预计出现的损耗量之价值加入产品成本中。
第三条.对运动场所购进准备出售的商品所支付的运杂费和包装费均应在费用项目列支，不得摊入成本。
酒店财务管理制度（五篇）
酒店财务管理制度1、酒店的流动资金既要保证需要又要节约使用，在保证按批准计划供应营业活动正常需要的前提下，以较少的占用资金，取得较大的经济效益。
2、要求各业务部门在编制流动资金计划时，严格控制库存物品，物料原材料的占用资金不得超过比例规定。
3、除经批准为特殊储备者外，超储物资商品原则上不得使用流动资金，只能压缩超储的商品、物料，以减少占用流动资金。
4、严格遵守不得挪用流动进行基建工程的规定，严格遵守有关财务法规和制度。
5、使用的基本要求(1)在符合国家政策和酒店总经理室、总经理要求的前提下，加速资金周转，扩大经营，以减少流动资金的占用。
(2)加速委托银行收款和应收款项的结算，减少对流动资金的占用;(3)各业务部门应办理流动资金存货的报批手续，并在每月上报经济业务报表的同时，上报流动资金使用效率的实绩，即流动资金周次数和流动资金周转一次所需的天数。
(4)对商品资金的占用，应本着勤俭节约的精神，尽量压缩;(5)尽量减少家具、用具的购置。
外汇管理制度1、酒店营业收入中的外汇，收款员必须详细记录在营业收入日报表中，连同收费单据一起缴出纳入库。
夜班的外汇收入存入会计部特殊保险柜中，于第二天上午缴总出纳入库。
2、营业收入中的外汇转账凭证，从收到凭证的第二天即委托银行转账。
3、必须在双方协商下以签订合同或协议的形式加以肯定和约束才能进行外汇结算办理。
订立业务合同时，除摸清信誉和偿付能力外，还必须事先预存一次业务往来所需费用，在酒店银行账户内作为每次(项)业务的结算资金。
4、负责外汇结算工作的人员必须及时把对外结算单证按合同或协议办理结算，并在委托银行结算后的第六天核对是否要收，凡在上述的时期内未接获银行收款通知单的，应即通知销售部工餐饮部协协助办理催收，同时向财务务部经理汇报。
5、必须将当天的外汇现金送存银行，一切营业收入的外汇现金不得坐支。
外汇的收支必须通过银行办理。
6、使用外汇必须编制使用外汇计划，除商品、食品、原材料外，要使用外汇购置的一切物料、包装、备用品、设备、工具、零配件、燃料、能源等必须经财务部审查，报总经理审批后方可购置。
商务酒店财务管理制度
第一章总则第一条为加强商务酒店的财务管理，规范财务行为，提高经济效益，确保酒店资产的保值增值，特制定本制度。
第二条本制度适用于商务酒店的全体员工，包括各部门、各岗位的财务管理人员。
第三条本制度的制定依据国家有关法律法规、财务会计制度和酒店实际情况。
第二章财务管理原则第四条遵循合法性、真实性、准确性、及时性、完整性和保密性原则。
第五条遵循成本效益原则，确保酒店经济效益最大化。
第六条遵循风险控制原则，防范财务风险。
第三章财务管理职责第七条财务部门是酒店财务管理的责任主体，负责制定、执行和监督本制度的实施。
第八条各部门负责人对本部门财务管理工作负总责，确保本部门财务状况良好。
第九条各岗位员工按照岗位职责，积极配合财务部门做好财务管理工作。
第四章财务收支管理第十条财务收支必须严格按照国家有关法律法规和酒店财务制度执行。
第十一条严禁白条、现金收支，所有收支均需通过银行结算。
第十二条收入管理：（1）客房收入：每日收入必须按时上交财务部门，不得私自挪用。
（2）餐饮收入：餐饮收入按月结算，及时上交财务部门。
（3）其他收入：按实际发生时间上交财务部门。
第十三条支出管理：（1）日常支出：各部门需按预算和审批程序，向财务部门提出报销申请。
（2）重大支出：涉及重大支出项目，需经酒店总经理审批。
第五章资产管理第十四条资产管理遵循“谁使用、谁负责”的原则。
第十五条财务部门负责对酒店资产进行盘点、核对、登记和管理。
第十六条资产报废、处置、转让等事项，需经酒店总经理审批。
第六章内部审计第十七条财务部门负责对酒店财务收支、资产管理和内部控制进行内部审计。
第十八条内部审计每年至少进行一次，特殊情况可随时进行。
第七章财务报告第十九条财务部门每月、每季度、每年向酒店总经理和董事会提交财务报告。
第二十条财务报告应真实、准确、完整，不得隐瞒、篡改。
第八章奖惩第二十一条对严格执行本制度、成绩显著的部门和个人，给予表彰和奖励。
第二十二条对违反本制度、造成经济损失的部门和个人，给予通报批评、罚款等处罚。
酒店财务管理制度及岗位职责
酒店财务管理制度及岗位职责一、酒店财务管理制度1.财务基础建设：包括建立合理的财务架构、完善的财务制度、健全的财务档案管理和有效的内部控制制度等。
2.财务预算管理：确保酒店财务预算的合理性和有效性，根据酒店的经营目标和发展规划制定财务预算，并定期进行预算执行情况的评估和调整。
3.资金管理：包括酒店资金的周转和使用管理，确保酒店能够及时、准确地获取和使用资金，并进行合理的资金规划和融资安排。
4.会计核算和财务报告：确保酒店的会计核算和财务报告的准确性和及时性，按照法律法规和会计准则的规定进行会计处理和报表编制，并定期进行财务报告的审计和披露。
5.成本管理：建立酒店的成本管理制度，包括成本核算、成本控制和成本分析等，以便及时发现和纠正成本异常和浪费现象，降低酒店的运营成本。
6.税务管理：遵守税法法规，执行税收政策，确保酒店按时、足额地缴纳各项税费，并做好税务申报、税务筹划和税务审计等工作。
7.风险管理：建立风险管理体系，识别、评估和控制各类财务风险，并制定相应的风险应对策略和措施，保护酒店的财务安全。
二、酒店财务管理岗位职责1.财务总监：负责酒店财务管理工作的全面领导和决策，制定和完善酒店财务管理制度，组织编制财务预算和财务报告，监督和控制酒店的资金运作，做好财务风险管理和税务合规工作。
2.财务经理：负责具体的财务管理工作，包括会计核算、财务报告、成本管理、资金管理等，制定和执行财务预算，监督和控制酒店的财务活动，提供财务决策支持和分析报告。
3.会计主管：负责酒店的日常会计核算工作，包括财务账务的记录和分类、会计凭证的编制、会计报表的编制等，确保财务数据的准确性和完整性。
4.出纳：负责酒店的资金管理和现金流管理工作，包括资金的收付、银行存款和支付的管理、现金流量表的编制和分析等，确保酒店的资金安全和资金的有效运作。
总之，酒店财务管理制度和岗位职责是保障酒店财务安全和有效运作的重要保证，只有健全的财务管理制度和明确的岗位职责，酒店财务才能有序进行，为酒店的长期发展提供可靠的财务支持。
商务酒店财务部管理制度
商务酒店财务部管理制度商务酒店财务部是酒店的重要职能部门之一，负责酒店的财务管理工作，为酒店的经营决策提供有力的支持。
为了确保财务部的高效运作和准确的财务报告，制定一套完善的财务部管理制度至关重要。
以下是商务酒店财务部管理制度的内容，共1200字。
一、财务部组织结构1.1财务部设立副总经理岗位，由具备财务管理经验的高级管理人员担任，直接向总经理汇报。
1.2财务部下设会计部、成本部、税务部三个小组，分别负责酒店的会计核算、成本控制和税务申报等工作。
二、财务部职责和权责2.1负责制定财务管理制度和相关规章制度，并组织贯彻执行。
2.2负责编制财务预算和经营计划，及时进行预算控制和分析报告。
2.3负责酒店的日常会计核算和账务处理工作，确保账务准确、及时。
2.4负责编制财务报表和财务分析报告，为决策提供可靠依据。
2.5负责保管和管理财务档案和账簿，确保财务信息的安全性和完整性。
2.6负责收款和付款管理，确保资金的合理调度和流转。
2.7负责成本核算和成本控制，提出降低成本和提高效益的意见和建议。
2.8负责税务办理和申报，确保遵守国家相关税法和税务政策。
三、财务管理制度执行3.1财务部需建立健全内部控制制度，确保财务活动的规范性和合规性。
3.2财务部要定期审核财务报表和账务凭证，发现问题及时纠正。
3.3财务部要进行财务风险评估和管理，制定相应的风险缓解措施。
3.4财务部要与其他相关部门保持良好的沟通和协调，及时获取相关信息。
3.5财务部要定期对财务人员进行培训和考核，提高团队整体素质。
3.6财务部要积极推动财务信息化建设，提高工作效率和准确性。
3.7财务部要加强对外部审计的配合和接受，确保审计工作的顺利进行。
四、财务部绩效和激励4.1根据财务部的工作绩效，制定合理的薪酬激励机制，提高团队凝聚力和积极性。
4.2设立绩效考核制度，定期评估财务人员的工作表现和能力，进行薪资调整和晋升。
4.3财务部要建立适当的奖惩机制，对工作出色的员工给予表彰和奖励，对工作不达标的员工进行处罚。
商务酒店财务费用管理制度
商务酒店财务费用管理制度一、总则二、费用预算1.商务酒店每年制定费用预算，明确各项财务费用的预算金额和用途，以确保财务费用的合理安排和使用。
三、费用审批1.商务酒店对于所有费用支出都要进行审批，建立审批流程和责任制度。
2.费用审批应根据金额和类别进行分类，设置不同级别的审批权限，确保审批程序的规范性和严密性。
四、费用报销1.商务酒店要求员工在费用发生后及时报销，并按照相应的程序和要求提交相关报销材料。
2.所有费用报销需经过核实、审核后，方可报销，确保费用的合规和合理性。
3.商务酒店可以制定差旅费、招待费等特殊费用的报销标准，以确保费用的合理性和适度性。
五、费用监控1.商务酒店建立费用监控系统，对各项费用进行实时监控和分析，及时发现并纠正费用偏差。
2.商务酒店要制定费用监控指标，对各项费用进行定期分析和评估，及时采取措施优化费用结构和使用效益。
六、费用记录1.商务酒店要建立健全的费用记录和档案管理制度，保留相关费用的收据、发票等凭证，方便日后核查和审计。
2.费用记录应详细、准确、真实，确保费用的透明和可追溯性。
七、费用人员管理1.商务酒店要建立合理的费用人员配备制度，确保财务人员的专业性和诚信度。
2.财务人员应接受专业培训，并签署保密协议，严守商务酒店的财务机密。
八、违规处理1.对于违反该制度的行为，商务酒店将依法依规予以处理，包括但不限于扣发相关费用、纪律处分、甚至追究法律责任等。
2.商务酒店要建立投诉举报机制，鼓励员工和相关方面对违规行为进行监督和举报，确保费用管理的公平公正。
以上为商务酒店财务费用管理制度的主要内容，商务酒店要根据实际情况和需要进行适度的调整和补充。
只有建立健全的财务费用管理制度，商务酒店才能更好地实现财务控制和风险防范，提高经济效益和竞争力。
酒店财务管理制度(5篇)
酒店财务管理制度(5篇)宾馆财务管理制度篇一1、要按年分季编报家具、用具的购进计划，由各使用部门根据营业所需或办公需用编报计划，报财务部审查并提出意见后报总经理批准。
2、家具、用具的购进成本，包括购进价格和所支付的运杂费。
家具、用具购进后，作出账务处理，在“营业费用－低值易耗品”科目入账。
3、领用家具、用具须列表登记，领用部门或个人应负保管责任，同时须做好日常修理工作。
4、修理家具、用具所用的开支，以“营业费用－修理费”列支。
5、家具、用具因磨损而失去使用价值时，经批准可办理报废。
报废的家具出售时，其售出残值作“营业收入”处理。
6、丢失、毁损家具、用具时、由当事人或部门写明原因，向部门经理报告，转报财务部审查后呈总经理审批。
属人为丢失、毁损，由当事人负责赔偿或部门赔偿。
赔偿的价款作“营业外收入”处理。
7、家具、用具发生溢余或短缺，应先按估价价值转入“待处理收益”或“待处理损失”科目账户，查明原因，并分别不同情况审批后，转入“坏账损失”或“营业外收入”处理。
固定资金管理制度1、宾馆的固定资金主要来源于流动奖金，占用固定资金直接影响流动资金的运用，因此须严格控制固定资金的使用。
2、宾馆及各部门须节约使用国定资金，充分利用已置的固定资产，每月均需核算固定资金利用率，季度检查、年终清算考核各部门使用固定资金的效果；3、全面推行部门独立核算，同时推行固定资产有偿占用制度，即按各部门拥有的固定资产实绩，摊缴占用费，摊缴费率按国家规定执行，促使各部门充分发挥固定资产的效能，压缩固定资金的使用；4、未经工程部及总经理室审批，不得私自购置设施设备。
未经批准进行采购，财务部不予报销费用。
章丘市创新村级财务管理体制的经验值得借鉴章丘市创新村级财务管理体制的经验值得借鉴长期以来，村级财务管理是诱发群众上访、影响农村稳定和谐发展的一个突出问题。
为探索农村财务管理的新路子，章丘市自20xx年全面推行了农村会计集中记账管理制度，撤销全市908个行政村的会计，在市里设立了“农村集中记账监管中心”，在22个乡镇村级财务管理混乱现象应引起重视近期审计中发现当前一些农村存在村级财务管理混乱的问题。
商务酒店财务管理制度
第一章总则第一条为了加强商务酒店的财务管理，提高资金使用效益，确保酒店财务工作的规范化和制度化，特制定本制度。
第二条本制度适用于商务酒店所有财务活动，包括但不限于资金收支、成本核算、税务处理、财务报表编制等。
第三条财务管理应遵循以下原则：1. 合法性原则：严格按照国家法律法规和政策进行财务活动；2. 实事求是原则：真实、准确、完整地反映酒店财务状况；3. 效益性原则：提高资金使用效益，降低成本；4. 规范性原则：建立健全财务管理制度，规范财务活动。
第二章组织机构与职责第四条设立财务部，负责酒店财务管理工作的组织实施和监督。
第五条财务部职责：1. 制定、实施和监督执行财务管理制度；2. 负责酒店资金收支、成本核算、税务处理等工作；3. 编制、审核、报送财务报表；4. 对外提供财务咨询和培训服务；5. 负责财务档案的管理。
第六条各部门应积极配合财务部的工作，确保财务管理的顺利进行。
第三章资金管理第七条资金收支应严格按照国家法律法规和政策执行，确保资金安全。
第八条建立健全资金收支管理制度，明确资金收支审批权限和程序。
第九条资金收支应实行“收支两条线”管理，确保资金来源和用途的合法性。
第十条建立健全银行账户管理制度，确保银行账户的安全和规范使用。
第十一条定期对资金收支情况进行检查，确保资金使用效益。
第四章成本核算第十二条建立健全成本核算制度，明确成本核算范围和标准。
第十三条成本核算应遵循以下原则：1. 合法性原则：按照国家法律法规和政策进行成本核算；2. 实事求是原则：真实、准确、完整地反映成本情况；3. 及时性原则：及时反映成本变动情况；4. 可比性原则：与其他酒店进行成本对比，分析成本差异。
第十四条定期对成本核算结果进行分析，提出降低成本的措施。
第五章税务处理第十五条建立健全税务处理制度，确保税务合规。
第十六条负责税务申报、缴纳等工作，确保税务合规。
第十七条定期对税务处理情况进行检查，确保税务合规。
商务酒店财务管理制度
商务酒店财务管理制度
1. 资金管理制度：包括资金收支、资金结算、资金调拨等方面的管理规定，确保资金的安全和有效使用。
2. 预算管理制度：包括编制预算、执行预算、预算控制等环节的管理规定，确保财务活动按照预算进行管理。
3. 财务会计制度：包括会计核算、财务报表编制、财务分析等方面的管理规定，确保财务信息的准确、真实和及时。
4. 成本控制制度：包括成本核算、成本分析、成本控制等方面的管理规定，确保酒店运营成本的控制和降低。
5. 资产管理制度：包括固定资产购置、固定资产折旧、固定资产清查等方面的管理规定，确保酒店的资产管理合规和利用效率。
6. 税务管理制度：包括税务申报、税务筹划、税务合规等方面的管理规定，确保酒店的税务活动合规和优化税务成本。
7. 外汇管理制度：对于涉及外汇的财务活动，包括外汇收付、
外汇风险管理等方面的管理规定。
8. 内部控制制度：包括审批制度、授权流程、内部审计等方面
的管理规定，确保财务活动的合规性和风险控制。
商务酒店财务管理制度的实施需要酒店管理层的重视和员工的
共同遵守，有效的财务管理制度可以提高财务管理的效率和准确性，防范财务风险，提升酒店的经营效益。
商务酒店财务制度范本
商务酒店财务制度范本第一章总则第一条为规范商务酒店的财务管理，保障酒店经济效益和资金安全，制定本制度。
第二条商务酒店财务制度适用于商务酒店的财务管理工作，包括会计核算、财务预算、资金管理等方面。
第三条商务酒店财务制度的执行主体为酒店财务部门，负责具体执行、监督和检查本制度的落实情况。
第四条商务酒店财务制度的内容包括酒店的财务管理制度、财务报表的编制和审计、资金管理和审批权限等内容。
第二章财务管理制度第五条商务酒店应建立健全的财务管理制度，保障酒店的经济效益和资金安全。
第六条商务酒店的财务管理制度应包括会计核算、财务预算、财务审批、内部控制等方面的内容。
第七条商务酒店的会计核算应按照《中华人民共和国会计法》和相关政策规定进行，确保财务数据的真实、完整和准确。
第八条商务酒店应每年制定财务预算，合理安排财务预算，确保酒店的稳定运行和经济效益。
第九条商务酒店的财务审批制度应明确审批流程和审批权限，确保财务支出的合理性和合规性。
第十条商务酒店应建立完善的内部控制制度，加强对财务风险的管控，确保资金的安全和有效利用。
第三章财务报表的编制和审计第十一条商务酒店应每年编制财务报表，包括资产负债表、损益表和现金流量表等内容。
第十二条商务酒店的财务报表应按照国家规定的会计准则和相关政策要求进行编制，确保财务数据的真实、准确和完整。
第十三条商务酒店的财务报表应在规定的时间内报送给税务部门和其他有关部门，并接受相关部门的审计。
第四章资金管理第十四条商务酒店应合理安排资金运作，确保基本的资金需求和运营资金的充足。
第十五条商务酒店应建立完善的资金管理制度，包括银行账户管理、资金流动监控、资金调拨等内容。
第十六条商务酒店的资金管理应严格遵守国家的相关法律法规和政策要求，确保资金的安全和合规性。
第十七条商务酒店的资金管理应按照内部规定和审批权限进行，禁止私自占用和挪用资金。
第五章财务审批权限第十八条商务酒店应设立财务审批权限，明确各级管理人员的审批权限范围和流程。
酒店财务制度管理规定(4篇)
酒店财务制度管理规定第一章总则第一条为了规范酒店财务管理行为，保证酒店财务安全、提高财务管理效益，根据《中华人民共和国财务会计法》等相关法律、法规及国家财政、金融部门关于酒店财务管理的有关规定，制订本规定。
第二条本规定适用于酒店所有部门和岗位的财务管理活动，包括财务会计、资金管理、成本控制、审计等。
第三条酒店财务管理应当遵循“规范、合规、透明、高效”的原则，强调内部控制和风险管理，确保财务信息的真实性、准确性和完整性。
第四条酒店应当建立健全财务管理制度，确保财务活动符合法律法规的要求，经营决策能够科学、合理、准确地反映酒店的真实经济状况和经营成果。
第五条酒店应当建立健全财务人员的管理培训制度，提高财务人员的素质和业务水平，保证财务工作的专业性和科学性。
第二章财务会计第六条财务会计是指酒店财务活动的记录、核算、报告和分析，以及财务决策的一种手段和工具。
第七条酒店应当合理设置财务会计岗位，并明确财务会计人员的职责和权力。
第八条财务会计岗位的职责包括：（一）负责酒店财务会计信息的记录和核算工作；（二）负责编制并报送年度财务会计报告和其他财务报表；（三）负责财务会计信息的分析和解读，为经营决策提供参考依据；（四）负责酒店财务会计政策的制定和执行。
第九条财务会计人员应当具备财务会计专业知识和技能，具备较强的分析和判断能力，严格遵守财务会计准则和规范，确保财务会计信息的真实性和准确性。
第十条酒店应当建立完善的财务会计制度，包括会计核算制度、会计帐簿制度、财务报告制度等，并定期进行评估和更新。
第三章资金管理第十一条资金管理是指酒店对资金的筹措、分配、使用和监督的活动。
第十二条酒店应当合理设置资金管理岗位，并明确资金管理人员的职责和权力。
第十三条资金管理岗位的职责包括：（一）负责酒店资金的预算编制和执行；（二）负责酒店资金的筹措和运用，确保资金的安全和有效使用；（三）负责酒店资金的监督和控制，及时发现和解决资金风险。
商务酒店财务管理制度
商务酒店财务管理制度一、前言商务酒店是指专门为商务旅行者提供服务和设施的酒店，其客户群体相对较为特殊，对服务和品质要求较高。
酒店的财务管理对于整个酒店的经营和发展至关重要，好的财务管理可以保证酒店的经济效益和竞争力。
本次将对商务酒店的财务管理制度进行详细分析和规范。
二、财务管理目的及内容商务酒店财务管理的主要目的是保证酒店的经济效益，提高绩效和竞争力。
其内容主要包括：预算编制、成本控制、财务分析和预测、资金管理等。
三、预算编制1. 商务酒店应每年制定财务预算，包括收入预算、成本预算、资金预算等，并每月进行动态调整。
2. 收入预算应以酒店的预订率、客房平均房价、餐饮收入、会议收入等为基础，合理制定和调整。
3. 成本预算应以酒店的人工成本、采购成本、能源成本、设备维护成本等为基础，合理确定和管理。
4. 资金预算应合理计划酒店的资金需求和使用情况，确保资金有序流动。
四、成本控制1. 商务酒店应建立完善的成本控制制度，对主要成本进行有效管控。
2. 在人工成本方面，酒店应合理制定员工薪酬、提成等政策，控制人力成本。
3. 在采购成本方面，酒店应与供应商建立长期稳定的合作关系，减少采购成本。
4. 在能源成本方面，酒店应加强节能措施，减少能源使用成本。
5. 在设备维护成本方面，酒店应强化设备保养和维修工作，延长设备使用寿命。
五、财务分析和预测1. 商务酒店应定期对财务数据进行分析，发现问题并及时进行调整。
2. 财务分析内容主要包括成本分析、收入分析、利润分析等。
3. 财务分析应结合实际情况，进行预测和规划，为酒店的发展提供数据支持。
六、资金管理1. 商务酒店应建立健全的资金管理制度，保证资金的有效使用和安全运作。
2. 酒店资金应合理分配和利用，确保资金流动性和安全性。
3. 酒店应加强对资金的监控和审计，防范风险和损失。
七、内部控制1. 商务酒店应建立健全的内部控制制度，确保组织的正常运行和规范管理。
2. 酒店内部控制主要包括财务内部控制、资产管理内部控制、风险管理内部控制等。
酒店财务制度管理规定范文(3篇)
酒店财务制度管理规定范文第一章总则第一条根据国家相关法律法规和酒店实际情况，为规范酒店财务管理工作，保证财务工作的科学、规范和高效，制定本规定。
第二条本规定适用于酒店财务部门的财务管理工作。
第三条酒店财务部门负责酒店的财务管理工作，包括财务预算、会计核算、监督检查、报表编制等。
第四条酒店财务部门必须遵守国家法律法规和酒店的财务管理有关规定，认真履行职责，确保财务工作的及时、准确、完整，维护酒店的财产安全。
第五条酒店财务部门应建立健全财务制度和内部控制制度，加强财务管理的科学性、规范性和透明度。
第六条酒店财务部门应加强财务人员培训和教育，提高财务人员的素质和业务水平。
第二章财务预算第七条酒店财务部门应根据酒店的经营情况和发展战略，制定年度财务预算。
第八条年度财务预算应包括收入预算、费用预算和利润预算。
第九条酒店财务部门应加强与各部门的沟通和协调，确保财务预算的准确性和可操作性。
第十条酒店财务部门应定期对财务预算进行监督和检查，及时发现和处理异常情况。
第三章会计核算第十一条酒店财务部门应建立健全会计核算制度，确保会计账簿的准确、完整和规范。
第十二条酒店财务部门应按照国家相关会计准则和酒店的会计制度，进行会计核算。
第十三条酒店财务部门应及时、准确地编制财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表等。
第十四条酒店财务部门应定期对财务报表进行分析和解读，及时向酒店管理层提供财务分析报告。
第十五条酒店财务部门应配合税务部门进行财务审计工作，提供相关的财务资料。
第四章监督检查第十六条酒店财务部门应建立健全财务内部控制制度，加强对财务活动的监督和检查。
第十七条酒店财务部门应定期对酒店各部门的财务活动进行抽查和检查，发现问题及时纠正。
第十八条酒店财务部门应建立健全财务风险识别和防控机制，及时发现和应对财务风险。
第十九条酒店财务部门应积极配合酒店内部审计工作，提供相关的财务数据和资料。
第五章报表编制第二十条酒店财务部门应及时、准确地编制各类财务报表，包括日常报表、月度报表和年度报表。
商务酒店财务类管理制度
商务酒店财务类管理制度一、总则1.1本制度的编制目的是为了规范商务酒店财务管理行为，确保财务活动的合规性和安全性。
1.2本制度适用于商务酒店的财务管理工作，对商务酒店的各级财务人员有法律效力。
二、财务管理组织与职责2.1商务酒店设立财务管理部门，负责全面协调和管理酒店的财务工作。
2.2商务酒店财务部门应设立财务主管、会计师等职位，明确各职位的职责和权责。
2.3财务主管负责商务酒店财务管理的总体组织和领导，对财务部门的工作负有全面责任。
三、财务预算管理3.1商务酒店每年设立财务预算，由财务部门负责编制和核算。
3.2财务预算应包括收入、支出和利润等方面的内容，同时应根据酒店的实际情况进行科学合理的安排。
3.3财务预算应在事前获得上级领导的批准，并定期向上级领导报告执行情况。
四、财务核算管理4.1商务酒店财务部门负责全面核算酒店的收入、支出和利润情况。
4.2商务酒店财务部门应按照相关法律法规和会计准则，及时准确地记录和分类酒店的财务数据。
4.3商务酒店财务部门应每月定期编制财务报表，向上级领导报告酒店的经营状况。
五、资金管理5.1商务酒店财务部门应建立健全的资金管理制度，确保酒店的资金安全和合理运用。
5.2财务部门应根据酒店的实际情况，制定资金计划，并及时报告上级领导。
5.3财务部门应建立资金监控机制，对酒店资金的流入和流出进行监控和记录。
六、成本控制管理6.1商务酒店财务部门应建立成本核算制度，确保酒店的成本控制在合理范围内。
6.2财务部门应按照成本核算制度，及时记录和计算酒店各项成本。
6.3财务部门应对酒店的成本进行分析和比较，提出合理的成本控制措施。
七、财务监督管理7.1商务酒店财务部门应接受上级领导的财务监督和检查，依法提供财务信息和相关资料。
7.2财务部门应加强与审计部门的沟通合作，接受审计部门对财务管理工作的审计和监督。
7.3财务部门应积极配合相关部门对酒店的财务风险进行评估和控制。
八、违纪处分8.1对于财务管理工作中的违纪行为，商务酒店将依法依规进行处分。
商务酒店财务管理制度
商务酒店财务管理制度商务酒店财务管理制度一、引言在商务酒店运营中，财务管理是至关重要的一环。
财务管理制度的建立和执行对于商务酒店的可持续发展具有重要意义。
本文将详细介绍商务酒店的财务管理制度，包括财务目标、组织结构、财务流程以及内部控制等方面的内容。
二、财务目标商务酒店的财务目标主要包括盈利能力、资金流动性、偿债能力和财务稳健性等方面。
具体表现为实现持续盈利、稳定现金流、保持良好的信用评级和风险控制等。
为实现这些目标，商务酒店需要建立有效的财务管理制度。
三、组织结构3.1 财务部门商务酒店的财务部门是负责制定和执行财务管理制度的核心部门。
财务部门通常包括总监/财务总监、财务经理、会计人员等不同职位。
各职位人员在日常工作中协作配合，保障财务管理工作的顺利进行。
3.2 内部审计部门内部审计部门是负责监督和评估财务管理制度执行情况的部门。
内部审计部门独立于财务部门，直接向董事会汇报工作。
通过定期审计和检查，内部审计部门可以及时发现问题并提出改进建议。
四、财务流程商务酒店的财务流程包括预算编制、资金管理、账务处理、财务报告等环节。
在执行财务流程时，需要严格按照制度规定和程序操作，确保流程的合规性和准确性。
以下是商务酒店常见的财务流程：4.1 预算编制商务酒店需要根据经营计划和目标制定年度预算。
预算编制过程中需要考虑收入、成本、支出等各项因素，确保预算的可行性和合理性。
4.2 资金管理商务酒店需要合理管理资金，确保资金的充足和有效利用。
资金管理包括资金筹集、投资、支付等方面，需要根据财务制度规定进行操作。
4.3 账务处理商务酒店的账务处理包括日常记账、凭证核对、账目汇总等工作。
账务处理需要按照会计准则和法规进行，确保账目的准确性和合规性。
4.4 财务报告商务酒店需要定期编制财务报告，向董事会、股东和监管机构等各方报告财务状况。
财务报告需要符合会计准则和相关规定，真实反映商务酒店的财务状况。
五、内部控制商务酒店的内部控制是保障财务管理制度执行的有效手段。
酒店财务管理制度(精选7篇)
酒店财务管理制度（精选7篇）酒店财务管理制度精选篇1总则1、为了规范“__”酒楼的财务行为，加强财务管理，特制定本制度。
2、本制度适用于“__”餐饮连锁有限公司。
3、酒楼的财务行为，应遵守国家的法律法规和本制度，并接受董事会的检查和监督。
4、酒楼应当建立健全财务核算体系，完善内部经济责任制，提高经济效益，做好财务管理基础工作。
5、酒楼财务部门应当履行财务管理的职责，做好财务计划、控制、监督、预算、分析和考核工作。
财务会计岗位职责1、财务会计行政上归属酒楼总经理领导。
2、严格按《财务管理制度》和《会计制度》要求组织和实施日常会计核算和财务管理，积极参与酒楼经营管理工作。
3、按照国家税法规定按期报税，诚信纳税，协调好企税关系。
4、加强酒楼财物管理，定期和不定期组织对本店的实物及货币资金进行盘点清查，保证账实相符。
5、坚持原则，严格按规定开支酒楼费用，认真审核原始单据，把好费用报销关，有权对不真实、不合法的票据不予报销；对于员工辞职或调动，须见员工离职表中库管员的签字。
6、加强成本管理，严格控制采购成本和生产加工成本，有权对高于定价或不符合规定的物资拒付货款。
7、按规定认真编制和及时向股东各方报送会计报表，并进行财务分析，做到数据真实、计算准确、内容完整、账表相符、说明清楚、分析得当、口径一致。
8、按规定整理、装订、妥善保管会计资料，负责对财会资料和文件进行归档管理，不得外借和泄露公司商业秘密。
9、有权对酒楼所有人员违反财经制度的行为进行制止；有权对给酒楼造成损失人员应承担的经济责任提出处理意见。
10、每月至少协助总经理召开一次经营状况分析会，有义务向总经理提供相关资料和数据，但财务资料不能提出财务室。
11、妥善保管和按规定使用酒楼财务专用章。
12、接受股东及总经理的业务质询、调查、审计、考评等。
出纳员岗位职责1、严格遵守《财务管理制度》，按规定办理现金收付和保管库存现金。
（1）按时到吧台收取营业款，次日上午足额存入开户银行，不得坐支现金。
酒店内部财务管理制度及工作流程
一、总则为了规范酒店财务行为，加强财务管理，提高经济效益，特制定本制度。
本制度适用于本酒店所有财务活动，所有员工均应遵守。
二、财务管理制度1. 财务核算体系（1）酒店应建立健全财务核算体系，确保财务数据的真实、准确、完整。
（2）财务部门负责财务核算、报表编制、审计等工作。
2. 内部经济责任制（1）明确各部门、各岗位的财务责任，确保财务活动的合规性。
（2）加强内部监督，对违反财务规定的行为进行严肃处理。
3. 财务计划与控制（1）财务部门根据酒店经营目标，编制年度财务计划，并分解到各部门、各岗位。
（2）各部门、各岗位按计划执行，财务部门进行跟踪、控制和监督。
4. 预算管理（1）酒店应编制年度预算，明确各部门、各岗位的预算指标。
（2）各部门、各岗位根据预算指标执行，财务部门进行预算控制和监督。
5. 成本管理（1）加强成本控制，降低采购成本、生产加工成本、运营成本等。
（2）对成本进行分类、核算，定期分析成本变动原因，提出改进措施。
6. 费用报销管理（1）费用报销需提交相关凭证，如发票、收据等。
（2）财务部门对报销凭证进行审核，确保报销合规。
三、工作流程1. 餐厅收银工作程序（1）班前预备工作：收银员签到、盘点周转金、领取帐单及收据、检查电脑系统、查阅交接记事本。
（2）正常操作工作程序：检查点菜单、输入订单、结算消费、打印收据。
2. 物品申购报账及供应商支付流程（1）部门经理开物品申购单，签字审批。
（2）总经理、董事长签字审批。
（3）财务室统一购买，入库、出库、签字。
（4）现金购买，会计审核、总经理、董事长签字，交于出纳审核报销。
3. 餐厅食品购买流程（1）厨师长开具购买物品清单，通知供应商送货。
（2）会计主管、库管、厨师长共同收货，库管签字。
（3）会计主管、厨师长到菜市场定期调价。
四、附则1. 本制度自发布之日起实施。
2. 本制度由财务部门负责解释。
3. 本制度如有未尽事宜，由酒店总经理办公会议研究决定。
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商务酒店财务管理制度目的:加强财务管理，有效控制资金的使用，降低公司支出，节约成本。
一、财务借款及核销管理办法第一条.借款人首先要填制借款凭证写明借款用途，由部门主管签字，主管会计审核,交孙总经理批准签字后，到财务部领款。
第二条.费用发生后，持报销票据到财务报帐。
第三条.报销票据要提供合法报销单据（特殊情况除外）。
第四条.提供零星多张小单据，需将多张单据以阶梯方式贴在一张空白纸上，并结出金额合计，需要入库的要附上入库单。
第五条.报销一律用碳素笔，写明报销日期并附审批人孙总的签名。
第六条.财务部要对报销单重新审核，确认金额与审批人签字无误后方可付款，并加盖付讫章。
第七条.借款人因公借款办事,要本着当日借当日报的原则,特殊情况必须在借款三日内进行核销。
二、会计核算管理办法第一条.会计核算以权责发生制为基础，采用借贷记帐法。
第二条.会计年度采用历年制，自公历每年一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年度。
第三条.记帐的货币单位为人民币。
凭证、帐簿、报表均用中文。
第四条.会计科目执行国家制定的行业会计制度，结合我公司的具体情况制定。
第五条.会计凭证。
使用自制原始凭证和外来原始凭证两种。
(1)自制原始凭证指：入库单、出库单、旅费报销单、费用支出证明单、请购单、收款收据、借款单等。
(2)外来原始凭证指：我单位与其他单位或个人发生业务、劳务关系时由对方开给本单位的凭证、发票、收据等。
(3) 会计凭证保管期限为十五年。
第六条.会计报表，依财政、税务部门和集团总公司财务部的要求及时填制申报。
三、成本核算管理办法第一条.营业成本的计算应根据每项业务活动所发生的直接费用如材料、物料、购进时的包装费、运杂费、税金等应在该原料、物料的进价中加计成本。
第二条.餐厅的食品原料中，还应把加工和制造的各种食品产品时预计出现的损耗量之价值加入产品成本中。
第三条.对运动场所购进准备出售的商品所支付的运杂费和包装费均应在费用项目列支，不得摊入成本。
第四条.客房部设备的损耗，客用零备品消耗等应做为直接成本。
第五条.车辆折旧、燃油耗用、养路费、过桥费可作为成本核算。
第六条.各业务部门在经营活动中所耗用的水点气、热能以及员工的工资、福利费应做为营业费用处理。
四、现金及流动资金管理办法第一条.库存现金额在集团财务及银行同意下按一定额度留取。
超过现额部分当天存入银行，除规定范围的特殊情况下支出以外，不得在业务收入的现金中坐支。
第二条.现金支付范围：工资、补贴、福利、差旅费、备用金、转帐起点下的现金支出。
第三条.现金收付的手续和规定：在现金收付时必须认真，详细审查现金收付凭证是否符合手续规定，审查开支是否合理，领导是否批准，经办人和证明人是否签章，是否有齐全合法的原始凭证。
第四条.在收付现金后，必须在发票、收付款单据或原始凭证上加盖“现金收讫”或“现金付讫”。
第五条.主管会计每天必须核对现金数额，检查出纳库存现金情况。
第六条.流动资金即要保证需要又要节约使用，在保证批准供应营业活动正常需要的前提下，以较少的占有资金，取得较大的经济效果。
第七条.要求各业务部门在编制计划时，严格控制库存商品，物料原材料的占用资金不得超过比例规定，即经营总额与同期库存的比例按2比1的规定。
第八条.超储物资、商品除经批准做为特殊储备者外，原则上不得使用流动资金，只能压缩超储的商品、物料，以减少占用资金。
第九条.在符合国家政策和集团财务和公司总经理的要求前提下，加速资金周转，扩大经营，减少流动资金的占用。
五、收取支票管理办法第一条.检查转帐支票上是否有法人名章及财务章，是否有开户银行名称、签发单位及磁码，不得有折痕。
第二条.背面写有持票人的姓名、工作单位、身份证号码、联系电话。
第三条.支票有效期为十天。
第四条.最低起点为100元。
六、盘点管理制度第一条.目的为保证存货及财产盘点的正确性，使盘点工作处理有章遵循，并加强管理人员的责任，以达到财产管理的目的，特制定本办法。
第二条.盘点范围（一）存货盘点：系指原料、物料、商品、餐辅料、工程材料、零件保养材料等。
（二）财务盘点：系指现金、票据、有价证券。
（三）财产盘点：系指固定资产、代保管资产、低值易耗品等的盘点。
1、固定资产：包括土地、建筑物、机器设备、运输设备、生产器具等。
2、代保管资产：系由供货商提供，使用后结帐的物品。
3、低值易耗品：购入的价值达不到固定资产标准的工具、器具等。
第三条.盘点方式、时间（一）年中、年终盘点1、存货：由各管理部门、采购员会同财务部门于年（中）终时，实行全面总清点一次，时间为：年中盘点时间是6月30日、31日；年终盘点时间是12月30日、31日。
2、财务：由财务部主管会计盘点。
3、财产：由各部门会同财务部门于年（中）终时，实施全面清点。
（二）月末盘点每月末所有存货，由各部门及财务部实施全面清点一次，时间为每月30日。
第四条.人员的指派与职责（一）总盘人：由总经理任命、负责盘点工作的总指挥，督导盘点工作的进行及异常事项的上报总经理裁决。
（二）主盘人：由各部门负责人担任，负责实际盘点工作的推动和实施。
（三）盘点人：由各部门指派，负责点计数量。
（四）监盘人：由总经理派人担任。
（五）会点人：由财务部指派，负责会点并记录，与盘点人分段核对，确实数据工作。
（六）协盘人：由各部门指派，负责盘点时料品搬运及整理工作。
（七）特定项目按月盘点及不定期抽点的盘点工作，亦应设置盘点人、会点人、抽点人，其职责相同。
第五条.盘点前的准备事项（一）盘点编组：由财务部于每次盘点前，事先依盘点种类、项目编排“盘点人员编组表”、盘点时间等，交总经理审批后，公布实施。
（二）各部门将应用于盘点的工具预先准备妥当，所需盘点表格，由财务部准备。
1、存货的堆置，应力求整齐、集中、分类。
2、现金、有价证券等，应按类别整理并列清单。
3、各项财产卡依编号顺序，事先准备妥当，以备盘点。
4、各项财产帐册应于盘点前登记完毕，并将有关单据如：入库单、领料单等装订成册（一月一本）。
第六条.盘点实施要求1、要求主盘人、盘点人、协点人等严格按照盘点程序进行，不得徇私舞弊。
2、盘点时要力求物品的安全。
3、盘点结束时，要求盘点小组各成员均按职责划分签名确认。
4、盘点结束后，由财务部将盘点情况进行总结，上报总经理，特殊情况要着重指出，盘点结果进行存档。
5、根据盘点情况，对盘亏盘盈等情况做出处理决定，并存档。
七、出入库管理办法第一条.出库时间定为每星期一、三、五、日的下午三点至五点（特殊情况除外）。
第二条.办理出库必须由总经理在内部直拨单或出库单上签字方可出库。
第三条.内部直拨单用于营业、生产用周转物品、消耗品；而出库单用于后勤部门（工程、保安、办公室、配送）领用物品。
第四条.原材料、物料用品、低值易耗品需要办理入库手续，并且要有入库经手人的签名。
原材料中的菜品、纯净水生产原料要直拨入厨房和生产部，只需要办理验收手续即可。
第五条.固定资产购入验收后直拨入使用部门，直接填制固定资产管理卡片，不需要填写入库单。
第六条.保管员要对入库物品保质期、外观质量进行监督，发现问题应不与办理入库手续。
八、固定资产管理办法第一条.公司全部固定资产，包括主楼、办公楼、厂房、职工宿舍、其他园林建筑、机械设备、大小汽车的帐务管理和计提折旧等，由财务部负责。
实物管理按哪个部门使用，就由哪个部门管理的原则进行分工。
第二条.建立固定资产卡片，详细记录固定资产名称、规格、数量、单价、总值金额、购建日期、使用年限、产地及存放地点。
第三条.折旧年限：房屋15年、汽车10年、机械设备、电话系统折旧期为8年、空调、音响折旧年限为6年、电脑和其他为5年。
第四条.折旧计提方法采用使用年限法。
九、原材料及其他物品采购管理办法第一条.由厨师长、生产班度根据宴会预定单参照厨房库存及生产计划，提出采买计划。
第二条.将采购计划送交财务部审核。
第三条.由财务部填制请购单送总经理批准后交由采购员。
第四条.采购员要负责将价格真实、准确、清楚的记录于请购单上。
第五条.采购员购买后，将原材料直接拨入厨房和生产车间，由保管员协同厨师长或生产班长共同验收并签字。
第六条.验收后采购员将签字的请购单连同内部直拨单、采购发票送交总经理审批。
第七条.采购员持内部直拨单、采购发票到财务报帐。
第八条.其他物品的采购,由各部门提出申请采购计划,交财务部保管员审核,主管会计签字,交总经理批准后,交给采购员采购。
原材料采购流程图宴会预定单或销售计划提出申请审核填请购单销售部--------------- 厨师长(或生产班长)----------财务部-----------审批后持验收凭证、发票审批签字后总经理-----------采购员----------------------总经理---------------- 核帐、报帐------------------财务。
其他物品采购流程图提交审核签字各部门提出采购计划-----------保管员---------主管会计-----------总经理审批后持验收凭证、发票审批签字后核帐、报帐---------采购员-----------------总经理------------------------财务部.十、保管员工作规范第一条.负责记好公司所有物资、商品的收发存保管帐目，将仓库前一天的物资入库单和出库单，整理归类后入帐。
第二条.定期做好物资、商品的盘点工作，做到帐、货、卡三相符。
第三条.货物入库时，一定要真实、准确的按照入库单上所列项目认真填写，确保准确无误。
第四条.出库物品，必须要由总经理签字方可出库。
第五条.每个工作日结束后，应及时将出入库单记帐联交财务部。
第六条.入库物资必须按照类别，按固定位置整齐摆放。
第七条.及时报告物资存储情况，严禁先出库后补手续的错误做法。
十一、报损、报废管理规定第一条.商品及原材料发生霉坏、变质，失去使用价值，需要做报损、报废处理时，由保管员填报“商品、原材料霉坏、变质报告表送交财务部。
第二条.经主管会计审查提出处理意见后，报总经理审批。
第三条.各业务部门的固定资产、低值易耗品的报废、毁损要由主管会计提出处理意见，然后送交总经理批示并由财务部备案。
第五条.报损、报废的金额走营业外支出科目。
十二、内部审计管理规定第一条.认真复核总台收银员的营业日报、帐单，发现差错及时纠正，以保证收入准确无误。
对己复核过的报表，必须签名以示负责。
第二条.审核记帐的完整和合法依据，包括科目、对应关系，借贷是否平衡。
同时审核记帐凭证所附原始单据是否齐全和符合规定，审批手续是否完备，原始单据是否与记帐内容一致。
第三条.严格执行财务制度和开支标准，对一切不符合规定的开支和违反收支原则的结算，拒绝办理。
第四条.审核原料的购入凭证及采购员的报销单据在直拨单上的签名。