财务公司在集团企业中的作用分析(1).docx
企业集团财务公司的作用及应用探讨

企业集团财务公司的作用及应用探讨1. 引言1.1 企业集团财务公司的定义企业集团财务公司是指由企业集团内部设立的专门负责集团内部财务管理和资金运作的一个特殊部门或机构。
这种财务公司通常由专业的财务专家组成,负责为整个企业集团提供财务咨询、资金管理、投资管理和风险管理等服务。
企业集团财务公司的主要职责是帮助企业集团有效管理资金,确保资金的合理运作和利用,同时通过对资金的合理配置和投资,实现资金的最大增值和收益。
企业集团财务公司还承担着风险管理的责任,通过对市场风险、信用风险、流动性风险等各种风险因素的分析和控制,保障企业集团资金的安全和稳健运作。
企业集团财务公司在企业集团中的地位和作用越来越受到重视,成为企业战略管理中不可或缺的重要组成部分。
通过对企业集团财务公司的定义和作用的深入探讨,可以更好地理解其在企业发展中的重要性和发展前景。
1.2 企业集团财务公司的作用企业集团财务公司是指企业集团内部设立的专门从事财务管理、资金管理、投资管理和风险管理等工作的机构。
它在企业集团中承担着重要的角色和职责,发挥着不可替代的作用。
企业集团财务公司在资金管理中的作用主要体现在资金的筹集和运用上。
它能够通过各种渠道筹集资金,保证企业集团的正常运转和发展;财务公司还能够对资金进行合理配置和运用,实现资金的最大效益。
在资金管理中,企业集团财务公司是企业资金运作的中枢,承担着重要的调度和监控职责。
企业集团财务公司在资金管理、投资管理和风险管理中发挥着重要作用,为企业集团的稳健发展提供了坚实的基础和支撑。
它是企业集团的智慧和智囊,是企业集团的经营和管理核心,是企业集团的财务稳定和增值的重要保障。
企业集团财务公司的作用深远,对企业集团的发展具有重要意义,具有广阔的发展前景。
1.3 企业集团财务公司的重要性企业集团财务公司的重要性,体现在企业集团内部整体财务资源的统一管理和有效配置。
作为企业集团的内部金融机构,财务公司能够通过整合集团内部不同企业的资金、资产和负债,实现资源的优化配置和风险的有效管理。
浅谈财务公司在集团企业中的作用

浅谈财务公司在集团企业中的作用作者:张耀来源:《经营者》 2020年第15期张耀摘要随着集团企业的不断发展,财务公司也开始全面发展,帮助集团企业有效降低风险,减少不必要的财务费用。
因此,本文以财务工作在集团企业中的作用为主题,对其发展进行深入的分析,旨在帮助集团企业不断提升经济效益。
关键词集团企业财务公司金融现代社会的快速发展让集团企业的市场竞争愈发激烈,集团企业的发展需要大量资金的支持。
为确保资金得到有效使用,需要在财务管理工作中加强对资金的管理。
财务公司在集团企业的经营过程中发挥着极为关键的作用,下文将对此进行详细阐述。
一、财务公司在集团企业中存在的必要性(一)降低集团企业的财务风险宝山钢铁股份有限公司控股子公司宝钢集团财务有限责任公司,吸收合并武钢集团有限公司控股子公司武汉钢铁集团财务有限责任公司,吸收合并完成后,由宝钢财务公司承继武钢财务公司的资产、负债、业务和人员。
武钢财务公司注销,由宝钢财务公司在武汉设立分公司开展相关业务,宝钢股份对宝钢财务公司的股东地位不变。
原武钢集团下属单位成立时间长,涉及行业较多,行业划分较为细致,部分行业还具有较明显的季节性。
集团企业要对其财务进行有效的管理,需要根据不同行业的特征,在公司内部进行优化,从而提升集团企业整体资源使用的有效性。
资金是集团企业发展的根本,财务成本则是资金合理使用的基础。
因此,集团企业在资金管理过程中可以以资金结算中心为主要核算场所,不同核算部门在其中设置不同账户,减少集团企业的银行账户数量,从而让集团企业内部的资金流向更为明确,让资金管理工作更加有效。
不仅如此,当资金短缺时,部分成员单位通过银行贷款获得资金,容易导致存款与贷款出现“双高”的现象,极易给集团企业的财务工作带来较大风险。
但若建立财务公司便能够直接避免上述问题,集团企业直接以集成化的方式对资金进行管理,与结算中心的方式相比,更有利于提升集团企业的经济效益。
(二)降低集团企业的财务费用财务公司在经营的过程中,进行银行存款可以与其他金融行业一样,享受同样的优惠存款利率,与集团企业分散化的银行存款模式相比,这一方式能获得更高的存款利率,对降低集团企业的财务费用具有积极作用。
关于财务公司在企业集团中的作用几点思考

关于财务公司在企业集团中的作用几点思考摘要:财务公司的成立使其在企业集团中扮演着重要的角色。
但是,在企业集团的发展过程中,也出现了很多问题。
本文在讨论财务公司对企业集团重要作用的基础上分析了未来财务公司的发展趋势。
关键词:财务公司;企业集团;作用;发展一、引言财务公司成立的目的是为了提高企业集团的资金管理效率及资金的使用效率。
财务公司是非银行机构,但是它能够为企业集团提高财务管理的作用。
财务公司的首先职能,也是最重要的功能是资金集中管理。
财务公司通过设定账户,将企业集团的资金归集到其账户中进行统一管理,当企业集团需要资金时,由财务公司对其进行拨款。
二、财务公司面临的问题针对财务公司目前的发展状况,我们认为当前财务公司面临的主要问题包括以下几个方面:1.依赖性太大当前在我国,财务公司主要被当成企业集团的附属金融机构,财务机构的资金主要来源于企业的内部闲散资金,财务公司的发展主要依赖于企业集团的发展。
长此以往,财务公司对企业集团的发展依赖性太大,企业的成败对财务公司有很大影响。
2.业务形式太传统现阶段,我国的财务公司的经验范围较小,对资金的运营效率不高,其服务对象主要是企业集团内部的成员,业务以存贷款为主。
与此同时,我国当前的市场金融及信用体系尚不健全,严重阻碍了财务公司的发展,降低了其竞争力。
3.管理体制不健全,缺少专业人才现阶段,我国财务公司的管理一直处于比较混乱的状态,管理技术比较落后,缺少专业的管理人才。
财务公司的人才资源大多来自企业集团,他们满于现状,不追求进步,这严重阻碍了公司的发展。
4.容易受到干预财务公司与企业集团之间的联系限制了财务公司的发展,使其服务对象范围缩小。
同时,企业集团对财务公司的行政干预也较大,其发展目标要遵循企业的发展目标,使其业务受到挑战。
三、财务公司在企业集团发展中的作用由美国引起的全球金融危机引起了世界金融市场的动荡,使得金融机构很谨慎。
我国公司未来的发展趋势是实行并购,国有企业占有很大的比重。
探究财务公司在企业集团融资管理中的作用.doc

探究财务公司在企业集团融资管理中的作用-一、企业集团融资管理存在的问题融资管理在企业集团的财务管理中处于关键地位,立足于企业集团的整体战略目标,并结合实际的经营状况和发展要求,规划统筹企业集团以及下属子公司的时间成本、融资方式、融资规模等。
企业集团融资管理存在的问题如下:(一) 融资受金融政策等制约金融中介机构向资金供给者发放资金凭证,将获取的货币资金用于购买资金需求者的债务凭证,资金需求者取得贷款,完成与资金供给者之间的资金融通,这就是间接融资的过程,企业的资金大多来源于间接融资。
而我国金融业在根本上没有摆脱垄断经营的格局,政府主导下的存款、贷款利率在世界范围内仍处于较高水平,未能实现与国际经济运行状况接轨,国家的部分金融监管政策,也对社会资金链条、行业信贷形势带来了不利影响。
直接融资也存在一些问题,例如信用评级欠佳、行政干预过度、发行人违约风险等,债券市场的创新力度不够,资产支持票据、中期票据、超短融、企业债、私募债等证券化产品仍处于发展的初级阶段,金融产品的运行模式、信用增进、发行方式等管理的广度和深度有待进一步延伸。
(二) 融资渠道单一,资本结构不合理企业在融资渠道的选择上,以间接融资为主,如银行贷款。
应该从优化资本结构入手,合理选择股权融资和债权融资的比例。
(三) 融资成本高企业融资的成本包括资金成本、融资手续费、谈判成本、信息搜集成本、监督和协调成本等。
集团内部分散融资使得融资主体多头对外,各自维护与银行等金融机构的关系,这既增加了集团整体的融资成本,也为财务管理工作带来了麻烦。
(四) 融资风险意识不足集团企业经营活动的方方面面都涉及融资活动,融资需求必然伴随着融资风险,这就要求管理者对相关产业、资金以及投资项目进行科学的思考和研究,对市场需求、行业发展、未来政策进行预测。
二、财务公司在企业集团融资管理中的作用财务公司是所在集团的金融平台,其定位和功能相对其他类型金融机构来说,更加突出对集团整体发展战略的贴身式金融服务和信贷支持。
财务公司在集团企业中的作用分析 (1)

财务公司在集团企业中的作用分析 (1)财务公司在集团企业中的作用分析1. 研究背景1.1机遇与挑战随着中国企业集团的发展壮大,国家“走出去”战略指引下,给企业集团财务管理的发展创造了外部环境和机遇;国资委财务信息化指引,给财务管理发展确立的政策方向;金融危机、不断变化的货币政策挑战企业的资金链。
在外部金融市场无法满足企业集团产业发展对资金与贴身金融服务需求的情况下,对设立以企业集团的资金管理、金融资源管理、风险管理为经营范围的机构的呼声越来越高。
这种呼声为中国企业集团财务公司(如无特殊说明,以下简称“财务公司”)的诞生提供了机遇,1987年具有中国特色的第一家财务公司成立,到2011年已经发展到了125家[1],财务公司在培育和发展具有核心竞争力的大企业集团的战略历程中得到了蓬勃发展。
与此同时,随着企业集团的发展壮大,国际金融环境的变化多端,企业集团对金融资源管理提出了更高要求:企业集团如何通过产融结合支持公司战略实现?财务公司如何定位才能更好地在全球范围内合理配置金融资源?如何确定财务公司职能并发挥其作用?中国理论界和实务界都期待着切磋经验、激荡思想,因此,本文抛砖引玉,谈谈我们的观点。
1.2 政策规定与变迁银监会对财务公司的定义为:以加强企业集团资金集中管理和提高企业集团资金使用效率为目的,为企业集团成员单位提供财务管理服务的非银行金融机构。
自设立以来,财务公司具有双重属性,一方面是企业集团赋予的使命,另一方面又承担着作为独立法人实体创造利润的本能。
在双重目标的驱动下,财务公司必须处理好与企业集团的关系,将“立足集团,服务集团”作为首要目标,充分发挥财务公司的职能和作用,创新金融服务手段,拓展金融服务领域,提高金融服务水平,不断壮大自身金融实力,并将其转化为集团的发展动力,在促进集团发展的同时,实现财务公司的自身目标。
财务公司的发展历程鉴证了我国经济发展与金融机制改革的不断变迁。
相关监管机构对财务公司的监管方式与力度不断进行尝试、调整和规范,并逐渐明晰了财务公司的业务范围、定义等。
集团企业成立财务公司的必要性分析

集团企业成立财务公司的必要性分析随着全球经济一体化的深入发展,集团企业所面临的财务管理挑战也日益凸显。
财务公司的成立对于集团企业的发展具有深远的影响和必要性。
本文将从以下几个方面对集团企业成立财务公司的必要性进行分析。
一、优化资金配置财务公司作为一种非银行金融机构,能够有效地将集团企业的资金进行集中管理和配置。
通过成立财务公司,集团企业可以实现对成员企业的资金归集,形成规模效应,从而提高资金的使用效率。
财务公司还可以通过发行债券、信托等方式进行融资,进一步优化集团的融资结构,降低财务成本。
二、提高财务管理水平财务公司的成立有助于提高集团企业的财务管理水平。
财务公司具备专业的财务管理团队和先进的财务管理经验,能够为集团企业提供全方位的财务管理服务。
通过财务公司的专业运作,可以规范成员企业的财务管理行为,提高会计信息质量,加强风险控制,为集团企业的健康发展提供有力保障。
三、增强企业竞争力集团企业成立财务公司有助于提高其竞争力。
财务公司可以为成员企业提供便捷的金融服务,帮助其扩大业务规模,提高市场占有率。
财务公司可以利用其信息优势,为集团企业提供市场预测、投资决策等咨询服务,帮助集团企业把握市场机遇,增强其核心竞争力。
四、实现税收优化财务公司的成立可以帮助集团企业实现税收优化。
通过合理规划和运作,财务公司可以降低集团的税负水平,提高盈利能力。
财务公司还可以为集团企业提供税务咨询、税务规划等服务,帮助其合理规避税收风险。
五、促进金融创新财务公司的成立有利于推动金融创新。
财务公司作为非银行金融机构,具有灵活的金融运作模式和较强的创新能力。
通过与金融机构的合作,财务公司可以开发出符合集团企业需求的金融产品和服务,如供应链金融、资产证券化等,进一步拓宽集团的融资渠道和投资领域。
集团企业成立财务公司具有显著的必要性。
通过优化资金配置、提高财务管理水平、增强企业竞争力、实现税收优化以及促进金融创新等方面,财务公司的成立将为集团企业的发展带来积极的影响。
浅析财务公司在企业集团的功能定位和现实挑战

浅析 财 务公司在 企业 集团 的功 能定位和现实挑 战
上 海复 星 高科 技 集 团财务 有 限公 司 黄 劫
摘要: 长期 以来 , 我 国财务公 司的功 能定位有所缺失 。由于管理缺 乏针对性 手段 , 以及 国家政 策在外汇业 务和投融资等 方面有所管制等 原 因, 财务公 司在企 业集团 内的功能 未能得 到 完全发挥 。本文从 当今 国内的市场环境入手 , 对我 国财务公 司的功能定位进行分析 , 并对其 未 来发展 方向进行 了展 望。 关键词: 财务公 司 企业集 团 功 能 挑战
上的交易活跃度 , 从而增加集 团票据 的流动性 。第二 , 通过对 整个集 团 的票 据进行 集中检测和保管 , 有助于提高财务公司 的资金归集率 , 而由 专业 团队对票据进行管理 , 票据风险也大大降低 。第三 , 由财务公 司进 行票 据业 务操 作更 为专业 , 既缩短 了成员单位的融资路径和时 间 , 又 节 约集 团的融资成本 。 另外 , 就金 融服务 中常见的外汇业务而言 , 财务公 司可 以在境 内以
( 三) 咨 询 服 务 功 能
、
一
咨询服务功能是 由财 务公司主要功能衍生出来的附加功能 。具体 业务形 式包括为成员单 位提供关 于财务 、 清算结算 、 投融资 、 信 用鉴证 等各 方面的顾问咨 询服务 。其 中 , 财务和投融 资顾问服务是 咨询服务
功能的重点和核心业务。
在发展 的前期 , 企业 集团对财务 公司的服务需求 集 中在 资金管理 上, 也就 是说 , 财务公 司需要整合 集团内部 的闲置 资金统一协调 使用 , 以此 降低资 金成本 , 提高资 金利用 率。此 时 , 也是 财务公 司发展 的初 期, 咨询服务功能还未显 现。伴 随着 企业集 团的逐步发展壮大 , 财务公 司 的服 务功能也在不断进 化。 当企业 集团发展到一 定程度之后 , 为了 继续做 大做 强 , 需要不 断调 整企业 自身的战略 , 运作 各种投融 资项 目, 资金的集 中、 调度和结算功 能是财务公 司所 具备的基本 功能。 《 企 甚至对其他 公司采取兼并 和重组策 略 , 这就 自然 而然地对财务公 司产 业 集团财务公 司管理办法》 的相 关条款 明确 了财务公 司的概 念——企 生 了提供财 务顾问和投融 资咨询服务 的需求 , 于是财 务公司便 由其 原 业 集团 内部 的金 融机构 , 其设 立 目的在 于对集 团资金加强集 中管理和 有的服务功能 中发展 出咨询服务这一 附加 功能。正由于财务公司是为 提 高使用效率 , 为集 团成员单位提供财务及金融服务。 了协 同金融服务而衍生 出来 的, 因此 , 对各种金 融服务 的顾问咨询应该 因此 , 无论 是从 监管角度 , 还是从业务发展角度看 , 资金集 中、 调度 作为财务公 司在提供 咨询 服务方 面的重 点。 及 结算功能均 为财务公 ห้องสมุดไป่ตู้功能 的重中之重 。就监 管方面而言 , 资金归 二、 财务公司面临的挑战以及相应对策 集率是财务公 司关键性 的发展 指标。中国财务公司协会常务副会长王 在企业集 团中 , 财务公 司依靠一定 的运作模式来 实现 自己在集 团 岩玲 表示 , 资金 集中度这一重要 相关指标将广泛 应用于评价财 务公 司 中的功能定 位 , 良好 的运作 模式使得 成员单位之 间的资金可 以在集 团 自 身业 务的拓展 与延伸水平上 。从业 务的发展来看 , 有些成员单 位的 内部得到合理 的配置 , 有效 的投融资协调 整合能够促进 成员单位 与上 资金 流动是间歇性地 , 有些成员单位则 需要进行融 资扩大 自身 的运 营 下游供销商建 立 良性的信贷关 系 , 财务公 司在这里起着 中介和顾 问的 规模 。此 时 , 由财务公 司通过 资金集 中 、 调度及 结算 功能就能把一些成 作用 。在我 国 , 能够对企业 集团 内部一些 较为庞杂 的交 易进行相应 的 员单位 正在 闲置 的资金 调动到有融资需要 的成员单位 中去 , 解决后 者 处理是 财务公 司能够建立的基础 , 这就意味着 , 大多数财务公 司仅仅作 的资 金短缺 问题 , 在 资金 的流动 中将 资金效 益最大 化 , 创造 了新 的价 为企业 集团的计算 中心 , 或者换句话说 , 只是充 当着企业集 团的内部银 值 。除 了能在集 中管理 的过程 中让企业集 团的资金利用率得 到最 大限 行 , 为企业集 团的成员单位提 供结算与资金 融通等服务 。由于这种在 度上的提升 , 财务公 司对集 团内部资金 的集 中、 调度和结算还有利 于规 功能 定位上 的偏差 , 导致我 国很 多财务公 司还保持着非 常单 调且传统 范集 团的内部运作 和管 理控制 , 规避 由于过度投资而 引起企业集 团在 的经 营模式 。
企业集团财务公司的作用及应用探讨

企业集团财务公司的作用及应用探讨企业集团财务公司是指在一个企业集团中,独立设立的财务机构,负责集团内各子公司的财务管理和监督。
其作用主要体现在以下几个方面:1. 资金集中管理:企业集团财务公司负责集团内各子公司的资金管理和调度。
通过资金的集中管理,可以实现集团内资金的合理配置,避免资金闲置和短缺的情况发生,提高资金利用效率。
2. 财务规划与预算编制:财务公司负责制定集团的财务规划和预算,根据集团整体经营战略,制定合理的财务目标和预算指标,为各子公司提供财务指导和支持。
通过财务规划和预算编制,可以实现集团财务目标的统一和协调,促进各子公司的协同发展。
3. 财务分析和决策支持:财务公司负责对集团内各子公司的财务情况进行分析和评估,并向集团高层提供财务决策支持。
通过财务分析,可以及时发现问题,找出优化的方案,为集团高层提供决策参考,提高决策的科学性和准确性。
4. 财务风险管理:财务公司负责识别、评估和管理集团内的财务风险。
通过建立风险管理体系,加强对各子公司的风险监控和控制,防范各类财务风险的发生,保护集团的财务安全和稳定。
5. 财务共享和优化资源配置:财务公司可以通过集中管理和调度企业集团的财务资源,实现资源的共享和优化配置。
集团内某子公司的闲置资金可以通过财务公司进行统一调度,用于集团其他子公司的项目投资,实现资源的最大化利用。
1. 股权融资和财务战略规划:通过财务公司,可以对集团内的股权融资进行统一管理和规划。
财务公司可以根据集团整体的财务需求和战略方向,制定合适的股权融资方案,提供融资筹码的选择和建议。
2. 统一财务体系建设:财务公司可以负责建设集团内的统一财务体系,包括制定统一的会计准则、财务制度和报表标准等。
通过统一财务体系的建设,可以实现财务数据的标准化和比较,提高财务信息的可靠性和透明度。
3. 跨境财务管理:对于跨国集团来说,财务公司可以在不同国家和地区之间进行跨境资金调度和管理,协调集团内不同地区的财务活动。
关于财务公司在企业集团中的作用几点思考

引 言
出 去 的能 力及 处 理 业务 的能 力 ,更好 地 规 避 风 险 。 当前 我 国 的外
财 务公司成立 的 目的是为 了提高企业 集团的资金管理 效率 汇管理业务水平有待提高 ,急需培训相关的财务公 司来驾驭国际
及 资 金 的 使 用效 率 。财 务 公 司 是 非银 行 机 构 ,但 是 它能 够 为 企 业 市 场 ,进 行 金 融 产 品创 新 。这 是 现阶 段 我 国 财务 公 司 发 展 的首 要 集 团提 高 财 务 管理 的作 用 。财 务 公 司 的首 先 职 能 ,也 是 最 重 要 的 任 务 ,也 是 其 迈 向 国 际 的必 由之 路 。在 这 一 方面 ,可 以借 鉴美 国
功能是资金集中管理 。财务公司通过设定账户 ,将企业集团的资 和 日本 先进 的 发 展 经验 及 管 理经 验 。 但 是 在 借 鉴他 国经 验 的 同时 ,
金 归集到其账户中进行统一管理,当企业集团需要资金时 ,由财 还 要 限制 金 融 的 自由化 ,防 止市 场 混 乱 ,减 小 道 德风 险 。 务 公 司 对其 进行 拨 款 。 信 息 化 的 发 展 增 加 了外 汇 市 场 的 动 态 , 由此 引起 了 巨 大 的 外 汇 汇 率风 险 ,加 大 了境 外 资 金 管理 的难 度 。但 与此 同时 ,也 给 际 业 务 的 时候 ,要 注 重规 避 各 类 风 险 ,形 成 自己 的特 色 业 务及 区 别 于 其 他 财务 公 司 的 差异 化 管 理 模式 。此 外 ,要利 用 各 种 金融 工
当 前 在 我 国 ,财 务 公 司 主 要 被 当 成 企 业 集 团 的 附 属金 融 机 具 加 强 自身 应 对 风 险 的 能力 ,保 障 集 团的 收 益性 。经 过 这 次金 融 构 ,财 务 机 构 的 资金 主 要 来 源 于 企 业 的 内部 闲散 资 金 ,财 务 公 司 危 机 ,我 国 的财 政 金融 企 业 应 该 意识 到 未 来 道 路 的险 阻 及 挑战 , 的发 展 主 要 依 赖 于企 业 集 团的 发 展 。 长此 以往 ,财 务公 司对 企 业 积 极 吸取 国外 先 进 的 管理 经 验 和 教训 ,在 借 鉴 他 国经 验 的 同 时 , 集 团的 发 展 依赖 性 太 大 ,企 业 的成 败 对 财 务公 司有 很 大 影 响 。 2 . 业 务 形 式 太 传统 效 率 不 高 ,其 服 务对 象主 要 是 企 业 集 团 内部 的 成 员 ,业务 以存 贷 款 为 主 。与 此 同 时 ,我 国 当前 的 市 场 金融 及 信 用 体 系 尚 不健 全 , 严 重 阻 碍 了财 务公 司 的发 展 ,降 低 了其 竞 争 力 。 3 . 管理 体 制 不 健全 ,缺 少 专 业 人 才 现 阶 段 ,我 国 财 务 公 司 的 管 理 一 直处 于 比较 混 乱 的 状 态 , 要 考 虑 到 我 国 的具 体 国情 ,使 之 适应 我 国的 发 展 。此 外 ,还要 意 识 到 财 务 公 司在 企 业 集 团 中应 该 处 于什 么 样 的地 位 ,对 企 业 的整 财 务 公 司 作 为 企 业 集 团 的 内 部 金 融 机 构 ,要 努 力 扩 大 其 投 资 的 多 元 化 ,加 强 与 外 部金 融 机 构 的联 系 ,协 调 好各 方 之 间 的关
财务公司在企业集团中的作用及其问题研究

财务公司在企业集团中的作用及其问题研究【摘要】自中国第一家财务公司成立以来,财务公司在企业集团中发挥着越来越重要的作用,但是在企业集团不断发展的过程中,财务公司在发挥其重要作用的同时也不可避免的产生了各种各样的问题,本文将对在目前情况下如何充分发挥财务公司的作用,解决其存在的问题进行研究。
【关键词】企业集团;财务公司;作用;问题财务公司是指以加强企业集团资金集中管理和提高资金使用效率为目的,为企业集团成员单位提供财务管理服务的非银行金融机构。
资金集中管理是财务公司的最主要功能,财务公司设立主账户,然后将企业集团的成员单位的子账户余额归集到主账户中,当成员单位需要资金时,再由主账户划拨到子账户中再进行业务处理。
一、财务公司的作用首先,财务公司成立后,更有效的进行了企业资金管理,充分地利用了各成员单位平时闲置的资金,同时进行各项投资,有更广阔的业务空间,增强了企业利用金融工具的获利意识,能够为企业获取更大的经济利益。
其次,财务公司可以大大降低企业集团的财务费用。
由于财务公司在银行的存款享受金融同业的优惠存款利率,要大大高于更成员单位在金融机构的存款利率。
当成员单位的资金集中存放时,就可显现其巨大的规模效应,对于各成员单位来说,其自身使用资金时也不必再耗费大量精力去单独面对金融机构,降低了融资成本。
最后,财务公司以资金为纽带,将各成员单位紧密联系在了一起,增强了企业集团的凝聚力,有助于形成一种相互扶持、相互促进、共同发展的局面。
而且由于财务公司更加了解企业的生产经营特点,能够更加及时地提供救急资金,更方便保证企业集团的正常生产经营活动。
二、财务公司目前面临的问题(一)对企业集团的依赖性太大目前,中国的财务公司作为企业的附属金融机构,其资金来源主要是企业集团内部各单位的闲散资金,发展经营、业务开展以及审核结算都依赖于企业集团,这样使得财务公司对企业集团的依赖性太大,很容易受到企业经营成败的影响,不仅要承担自身经营风险还要承担企业的经营风险。
浅析财务公司在企业集团司库管理中的优势及作用

浅析财务公司在企业集团司库管理中的优势及作用作者:孙立明来源:《财经界·学术版》2016年第16期摘要:随着中国企业集团规模的迅速增长,业务经营涉及金融资源品种及数量的不断增加,管理的复杂性和风险日益扩大,司库管理模式将逐步成为企业集团金融资源管理的“新常态”。
而财务公司在企业集团资金管理中又扮演着重要角色,因而如何发挥财务公司司库管理者的作用显得尤为重要。
本文重点从财务公司的优势方面展开,分析其在司库管理中的可以承担的重要作用。
关键词:财务公司企业集团司库管理据《中国企业集团财务公司行业发展报告(2016)》显示,截至2015年末,全国企业集团财务公司法人机构达224家,有75家财务公司所属集团明确提出建立司库管理制度,或将司库管理相关工作列入“十三五”规划。
司库管理(Treasury Management)是一个金融资源管理的概念,探讨的是企业集团、成员单位、商业银行等利益相关者构成的价值链的管理问题,它对企业集团来说承载了与资金相连的各项职能,包括融资管理、结算管理、风险控制和管理、流动性管理、资金风险防控等。
在企业集团司库管理模式日益深入的今天,谁将承担起管理者的职能显得尤为重要,运行良好的司库管理体系需要一个“海纳百川”的金融平台,而根据企业集团发展需要,可能会拥有包括财务公司、信托公司、证券公司等在内的具有金融牌照的机构。
但从财务公司的设立来讲,它也是最适宜承接所有司库管理职能的载体。
中国银监会对财务公司定义为:以加强企业集团资金集中管理和提高企业集团资金使用效率为目的,为企业集团成员单位提供财务管理服务的非银行金融机构。
财务公司设立初期主要承接的是集团成员单位资金结算、存贷款业务等基本职能,提供的是“内部银行”服务。
而随着利率市场化,融资渠道多样化,互联网金融业务的迅猛发展,金融市场环境发生了根本变化,财务公司的职能定位也在悄然改变。
在近三年的中国财务公司协会年会上,来自监管机构、财务公司、资金管理机构的专家学者,围绕财务公司资金管理、司库管理体系建设等热点问题进行了研讨。
财务公司在企业中的作用

财务公司在企业中的作用现代企业经营活动离不开财务管理,而财务公司作为专业的财务服务机构,在企业中扮演着重要的角色。
财务公司通过提供全方位的财务服务,帮助企业实现财务规划、风险控制、资金管理和财务决策等方面的需求。
本文将重点探讨财务公司在企业中的具体作用。
一、提供专业的财务咨询和管理服务财务公司拥有专业的财务人才和丰富的经验,在企业中提供全面的财务咨询和管理服务。
他们能够为企业提供财务分析、财务规划、投资决策等方面的支持,帮助企业制定合理的财务战略和目标,以确保企业经营活动的长期可持续发展。
二、协助企业进行财务风险管理财务风险是企业经营中不可避免的挑战,财务公司能够帮助企业评估和管理财务风险。
他们通过对企业财务状况的全面了解和分析,提供相应的风险防范措施和应对方案。
例如,在企业面临资金周转不畅、财务状况不稳定等问题时,财务公司可以通过提供融资渠道、优化运营流程等方式帮助企业化解风险,保障企业的财务安全。
三、优化企业资金管理资金是企业运转的血液,有效的资金管理对于企业的正常运营至关重要。
财务公司在此方面发挥着重要作用。
他们能够通过对企业现金流量的监控和分析,确定资金需求、优化资金结构、制定资金运作策略等。
此外,财务公司还可以提供合适的投融资方案,帮助企业筹集资金,解决企业发展中的资金瓶颈问题。
四、参与企业财务决策财务决策对于企业未来的发展方向和业务目标具有重要影响。
财务公司能够参与企业财务决策,为企业提供专业意见和建议。
他们能够通过财务数据分析和预测,为企业提供经济性、可行性和风险性等方面的判断,帮助企业做出科学合理的决策,提高企业经营的效率和盈利能力。
五、支持企业的合规与审计工作财务公司还可以协助企业开展合规性和审计工作,确保企业财务报告的真实和准确。
他们能够帮助企业建立健全的内部控制体系,规范财务录入和处理流程,确保企业财务活动符合相关法规和规定。
此外,财务公司还能够参与企业财务审计工作,提供审计报告和意见,为企业提供有关财务报表和业务经营的可靠保证。
企业集团财务公司的作用及应用探讨

企业集团财务公司的作用及应用探讨随着经济全球化的深入发展,企业集团财务公司在各种企业组织形式中扮演着愈发重要的角色。
本文将探讨企业集团财务公司的作用及应用,从不同角度对其进行分析和总结。
一、企业集团财务公司的作用1. 策划和管理资金企业集团财务公司作为集团内部的资金管理平台,其主要职能之一就是策划和管理企业集团的资金。
财务公司可以负责对集团内部的资金流动进行统一调配,以确保各个企业单位的资金需求得到充分满足。
财务公司还可以根据企业集团整体战略和发展规划,合理配置资金资源,推动各个子公司的发展。
2. 风险管理和控制企业集团财务公司作为风险管理和控制的重要一环,在集团内部扮演着至关重要的角色。
财务公司可以根据整个集团的财务状况和市场环境,进行风险评估和控制,及时发现并解决可能出现的财务风险和管理风险,确保整个集团的财务稳健和安全。
3. 资金融通企业集团财务公司在不同企业单位之间扮演着资金融通的角色。
通过财务公司的统一资金管理和调配,可实现不同企业单位间的资金汇集和配置。
这样一来,可以最大化地利用资金,提高资金的使用效率,并且减少企业单位之间的资金浪费与闲置,实现整个集团资金的最优配置。
4. 融资和财务管理企业集团财务公司还可以承担融资和财务管理的工作。
财务公司可以通过发行债券、筹资租赁、贷款等多种方式,为整个集团进行融资。
财务公司还可以进行财务规划、成本控制、利润分配等方面的工作,确保整个集团的财务运作健康、合理。
1. 金融中介机构企业集团财务公司可以作为金融中介机构,在企业集团各个成员单位之间进行资金融通和融资。
财务公司可以发挥出其独特的优势,为企业集团提供专业的金融服务,使资金得到最大化的利用和价值的释放。
2. 集团内部融资企业集团财务公司还可以作为整个集团的统一财务管理平台。
通过财务公司的统一管理和调度,实现整个集团成员单位之间的财务数据的共享和统一,提高财务数据的准确性和透明度,为管理者提供决策依据。
财务公司在集团企业中的作用分析 (1)

随着中国企业集团的发展壮大,国家“走出去”战略指引下,给企业集团财务管理的发展创造了外部环境和机遇;国资委财务信息化指引,给财务管理发展确立的政策方向;金融危机、不断变化的货币政策挑战企业的资金链。
在外部金融市场无法满足企业集团产业发展对资金与贴身金融服务需求的情况下,对设立以企业集团的资金管理、金融资源管理、风险管理为经营范围的机构的呼声越来越高。
这种呼声为中国企业集团财务公司(如无特殊说明,以下简称“财务公司”)的诞生提供了机遇, 1987 年具有中国特色的第一家财务公司成立,到 2022 年已经发展到了 125 家[1],财务公司在哺育和发展具有核心竞争力的大企业集团的战略历程中得到了蓬勃发展。
与此同时,随着企业集团的发展壮大,国际金融环境的变化多端,企业集团对金融资源管理提出了更高要求:企业集团如何通过产融结合支持公司战略实现?财务公司如何定位才干更好地在全球范围内合理配置金融资源?如何确定财务公司职能并发挥其作用?中国理论界和实务界都期待着切磋经验、激荡思想,因此,本文抛砖引玉,谈谈我们的观点。
1.2 政策规定与变迁银监会对财务公司的定义为:以加强企业集团资金集中管理和提高企业集团资金使用效率为目的,为企业集团成员单位提供财务管理服务的非银行金融机构。
自设立以来,财务公司具有双重属性,一方面是企业集团赋予的使命,另一方面又承担着作为独立法人实体创造利润的本能。
在双重目标的驱动下,财务公司必须处理好与企业集团的关系,将“立足集团,服务集团”作为首要目标,充分发挥财务公司的职能和作用,创新金融服务手段,拓展金融服务领域,提高金融服务水平,不断壮大自身金融实力,并将其转化为集团的发展动力,在促进集团发展的同时,实现财务公司的自身目标。
财务公司的发展历程鉴证了我国经济发展与金融机制改革的不断变迁。
相关监管机构对财务公司的监管方式与力度不断进行尝试、调整和规范,并逐渐明晰了财务公司的业务范围、定义等。
财务公司在企业资金管理中的作用和优势

财务公司在企业资金管理中的作用和优势财务公司在企业资金管理中扮演着重要的角色,其作用和优势不容忽视。
本文将从财务公司提供的专业服务、风险管理、融资支持等方面阐述财务公司在企业资金管理中的作用和优势。
一、提供专业服务财务公司作为专业的金融机构,具备丰富的专业知识和经验,可以为企业提供全方位的资金管理服务。
首先,财务公司可以协助企业制定合理的财务计划和预算,帮助企业合理安排资金使用,优化资金利用效率。
其次,财务公司可以进行财务分析和风险评估,及时发现并解决企业可能面临的资金风险,避免资金断层和短缺情况的发生。
此外,财务公司还可以提供税务筹划和财务审计等专业服务,确保企业在资金管理方面符合法律法规的要求,经营合规。
二、风险管理财务公司在企业资金管理中的另一个作用是风险管理。
企业在资金运作过程中面临着种种风险,如市场风险、信用风险、流动性风险等,这些风险如果处理不当将对企业的经营活动造成严重影响。
财务公司作为专业机构具备丰富的风险管理经验,可以帮助企业制定完善的风险管理策略,识别和评估潜在风险,并采取相应的对策,降低企业面临的风险。
通过与财务公司合作,企业可以更加有效地应对市场波动和不确定性,保护企业的资金安全。
三、融资支持财务公司在企业资金管理中的另一个优势是提供融资支持。
企业在运营和发展过程中通常需要大量的资金支持,但是融资渠道有限,特别是对于创业型企业来说更加困难。
财务公司作为金融机构,具备丰富的融资渠道和资源,可以为企业提供多样化的融资解决方案,帮助企业筹集所需资金。
与传统银行贷款相比,财务公司在融资方面更加灵活,如提供信用贷款、股权融资、项目融资等多样化的融资方式,满足企业的不同需求。
通过与财务公司合作,企业可以更加便利地获取资金支持,促进企业的发展壮大。
综上所述,财务公司在企业资金管理中发挥着重要的作用,并具备独特的优势。
通过提供专业服务、风险管理和融资支持,财务公司能够帮助企业优化资金管理,降低风险,实现可持续发展。
财务公司在企业集团中主要有两项基本功能和作用

财务公司在企业集团中主要有两项基本功能和作用。
一是司库管理,主要指对于集团全体成员企业的资金实施集中管理。
作为企业集团的资金管理中心,财务公司按照集团整体目标对全体成员企业的资金在筹措、投向、周转和分配等实施集中调度、统一管理,并将之贯穿到生产经营的每一个环节。
这是财务公司的基础业务,可以集合企业集团的资金流,打造强大的、统一的资金平台,从而提高集团资金的总体利用效率,增加集团整体经济效益。
二是信用管理,主要指在集团统一的资金管控平台上,为集团成员企业以及各主业的上下游相关者(包括供应商、经销商、消费者)和企业集团大量的员工提供信用服务。
作为企业集团的信用管理中心,财务公司通过提供各类信贷,推动集团各项产品和服务的销售,实现产品和服务的深度增值。
主要包括:对产品和服务的赊销行为,实施全程信用控制;产品和服务的上游供应商和下游经销商提供商业融资;为产品和服务的消费者提供消费融资和融资租赁;为集团成员企业提供项目融资;面向集团客户和企业员工提供消费信贷的信用支持。
这是财务公司的衍生业务,也是财务公司发展的高级形态。
通过提供消费信用和商业信用,延长企业集团的价值链,在延长的价值链的上下游环节上找到新的企业效益增长点。
浅谈企业集团财务公司的具体运作.doc

浅谈企业集团财务公司的具体运作-【摘要】大型企业集团设立财务公司,可通过对集团公司内部的集中管理,提高内部资金、资源的使用效率,达到优化集团公司资源配置、改进现金流的目的。
【关键词】财务公司;企业集团;资金集中管理企业管理的核心在于财务管理,财务管理的核心在于资金管理,资金管理的核心在于集中管理。
对于企业集团公司而言,在其内部成立财务公司,可通过对集团公司内部的集中管理,提高内部资金、资源的使用效率,辅之以一定的投资、融资等手段,达到优化集团公司资源配置、改进现金流的目的。
一、财务公司在资金管理方面的作用大型企业集团的成员单位通常在当地银行里都有结算备用金或铺底资金,效益好的单位合计总量很大。
对整个集团而言,往往是一个成员单位有钱,另一个成员单位就没有钱,没有钱的成员单位为了支付当期的账款,就必须从商业银行融资,而存款多的成员单位只能获得很低的存款利息,对企业而言,融资成本要大于存款收益。
所以当一个集团成员单位较多时,通过银行办理转账结算很不经济。
如果利用财务公司统一对内清算,对外支付结算,即可以节省结算备用金、铺底资金,又可以降低交易成本和筹资成本。
由于内部的轧差,净现金流就会得到很大的改善,可以从负结算净现金流改善为零结算净现金流。
如果财务公司可以代理所有成员单位对外进行结算支付,效果和作用会更加明显。
财务公司除了降低企业财务成本、优化现金流以外,还可通过资金集中管理,起到以前集团结算中心不能起到的、对成员单位的经营状况和财务信息的监控作用。
结算和清算本身就是一面重要的风险监控镜,通过内部往来结算和对外支付,财务公司可独立帮助集团了解每一个部门、每一个成员单位在支付风险上的变化,判断客户发展,经营发展以及市场营销等方面的风险,成员单位占用资金多少、单位资金使用好坏,交易对手风险大小等。
财务公司使集团公司对成员单位的跟踪问责、科学考绩有了坚实基础和强有力的手段。
资金的集中管理还能为集团对外争取整体利益创造优越的条件,企业集团要提升竞争力,不但是要熟悉经营管理的国内、国际市场环境,还要熟悉货币市场环境,资本市场和债务市场环境。
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财务公司在集团企业中的作用分析1.研究背景1.1 机遇与挑战随着中国企业集团的发展壮大,国家“走出去”战略指引下,给企业集团财务管理的发展创造了外部环境和机遇;国资委财务信息化指引,给财务管理发展确立的政策方向;金融危机、不断变化的货币政策挑战企业的资金链。
在外部金融市场无法满足企业集团产业发展对资金与贴身金融服务需求的情况下,对设立以企业集团的资金管理、金融资源管理、风险管理为经营范围的机构的呼声越来越高。
这种呼声为中国企业集团财务公司(如无特殊说明,以下简称“财务公司”)的诞生提供了机遇, 1987 年具有中国特色的第一家财务公司成立,到 2011 年已经发展到了 125 家[1] ,财务公司在培育和发展具有核心竞争力的大企业集团的战略历程中得到了蓬勃发展。
与此同时,随着企业集团的发展壮大,国际金融环境的变化多端,企业集团对金融资源管理提出了更高要求:企业集团如何通过产融结合支持公司战略实现?财务公司如何定位才能更好地在全球范围内合理配置金融资源?如何确定财务公司职能并发挥其作用?中国理论界和实务界都期待着切磋经验、激荡思想,因此,本文抛砖引玉,谈谈我们的观点。
1.2政策规定与变迁银监会对财务公司的定义为:以加强企业集团资金集中管理和提高企业集团资金使用效率为目的,为企业集团成员单位提供财务管理服务的非银行金融机构。
自设立以来,财务公司具有双重属性,一方面是企业集团赋予的使命,另一方面又承担着作为独立法人实体创造利润的本能。
在双重目标的驱动下,财务公司必须处理好与企业集团的关系,将“立足集团,服务集团”作为首要目标,充分发挥财务公司的职能和作用,创新金融服务手段,拓展金融服务领域,提高金融服务水平,不断壮大自身金融实力,并将其转化为集团的发展动力,在促进集团发展的同时,实现财务公司的自身目标。
财务公司的发展历程鉴证了我国经济发展与金融机制改革的不断变迁。
相关监管机构对财务公司的监管方式与力度不断进行尝试、调整和规范,并逐渐明晰了财务公司的业务范围、定义等。
因此,财务公司在不同的历史阶段承载的职能与作用也发生着相应的变化。
根据我国金融体制改革进程中获得的阶段性成果,以及财务公司行业自律组织成立(1994年中国财务公司协会成立 ) 、监管部门变化(2003 年财务公司的日常监管由中国人民银行转归中国银监会 ) ,将财务公司的发展划分为三个阶段[2] :探索尝试期 (1987 年— 1993 年 ) 、自律规范期 (1994 年— 2003 年) 、健康有序期(2004 年以后 ) 。
从 1989 年到 2003 年底,中国 GDP的年均增长率为 9%左右,金融业资产总量的年平均增长率为21.7%,而同期企业集团财务公司的年平均增长率达 41.7%。
财务公司在金融业中的资产比重,也由 0.24%( 1989 年)、 1.09%( 1997 年)提高至 1.83%(2003 年),财务公司的资产增长速度远远高于金融同业水平和国民经济发展水平。
说明财务公司顺应我国市场经济的发展趋势,在不断的政策规范中得到了稳定的发展。
额都呈现出稳步增长的态势(见图1)。
[3] 财务公司机构数量及资产金图 1 财务公司机构及资产增长资料来源:《发展中的金融自律组织》第127 页(本图未含西门子财务公司)2004 年《企业集团财务公司管理办法》修订使法规制度建设取得重大进展;银监会日常监管工作得到加强;高风险财务公司处置工作成效显著,财务公司全行业的资产质量状况得到改善;中国财协认真履行行业自律、行业维权、行业协调、行业服务的职责 , 稳妥有序地开展各项工作 [4] 。
截止 2011 年底,财务公司资产总额18214不良贷款率0.18%,资本充足率24.34%[5]金融机构中位居前列。
亿元,所有者权益 2302 亿元,净利润 273 亿元 , ,财务公司的资产质量和资本充足率继续在各类可见,财务公司经历了 7 年的探索尝试、 10 年的自律规范时期,现在财务公司处于健康有序的发展期,如一位 25 岁的青年志士,踌躇满志、奋发向上。
这样历史时期对其职能与作用的探讨具有稳定的意义和现实的指导价值。
2.中国企业集团财务公司的职能和作用2.1 财务公司的基本职能和高级职能众多跨国集团,如GE、BP、 Shell 、 Dell 等对于资金管理的最佳实践是建立司库管理体系。
“司库管理职能包含两个方面:基本的现金管理职能( Basic Cash Management)和高级司库管理职能( Advanced Treasury Management )”。
基本的现金管理职能“以留存资金能保证企业正常运营、实现必需收付为目标,包含流动性管理、收支管理、账户管理等职能”;高级管理职能“更具战略导向,强调通过控制风险、降低成本、实现更高利润率来参与企业价值创造,包含财务风险管理、短期融资管理、短期投资管理、银行关系管理等职能。
” [6] 司库管理是一个金融资源管理的概念,包含着融资管理、结算管理、风险控制和管理、利汇率管理、衍生品交易、流动性管理、资金风险管控、银行关系管理等各种与资金相连的职能。
运行良好的司库管理体系一般会囊括财务公司在内的金融平台,司库管理者根据集团产业对金融功能的需求,可能会拥有财务公司、银行、信托公司、证券公司等金融牌照。
财务公司设立的目的很明确,即以加强企业集团资金集中管理和提高企业集团资金使用效率为目的,那么在企业集团不同发展时期,结合调研及结构分析等科学研究方法,定义财务公司职能,才能更好体现其存在的价值,及在司库管理中的作用。
财务公司基本职能是实施资金集中管理,即“不求钱生钱,只求省钱,把钱管好”,包括:资金归集、资金结算、信贷服务、结售汇平台;财务公司高级职能是提供专业金融服务,即“利用财务公司金融属性,参与企业集团价值创造”,包括:融资渠道、投资渠道、中间业务、资金管控。
根据中国银监会《企业集团财公司管理办法》以及国家外汇管理局于2009 年下发了《境内企业内部成员外汇资金集中运营管理规定》(汇发[2009]49 号),我们将财务公司经营业务范围划分为基本职能和高级职能(见表1)。
表 1 中国企业集团财务公司业务范围及职能分类分级具体职能财务公司业务范围 [7]资金归集(八)吸收成员单位的存款;资金结算(二)协助成员单位实现交易款项的收付;资金结算(七)办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计;基本职能信贷服务(四)对成员单位提供担保;信贷服务(六)对成员单位办理票据承兑与贴现;信贷服务(九)对成员单位办理贷款及融资租赁;信贷服务(十五)成员单位产品的消费信贷、买方信贷及融资租赁。
结售汇平台《境内企业内部成员外汇资金集中运营管理规定》融资渠道(十)从事同业拆借;融资渠道(十一)经批准发行财务公司债券;投资渠道(十三)对金融机构的股权投资;投资渠道(十四)有价证券投资;高级职能中间业务(五)办理成员单位之间的委托贷款及委托投资;中间业务(三)经批准的保险代理业务;中间业务(一)对成员单位办理财务和融资顾问、信用证及相关的咨询、代理业务;中间业务(十二)承销成员单位的企业债券;通常,集团成员单位会有一种想法,认为财务公司就是“集中资金,提供资金,收取利息”,这些是对财务公司基本职能的认识。
在此基础上,为集团的资金缺口找到低廉的资渠道,为集团的盈余资金找到稳妥的投资渠道,为成员单位提供专业化的金融服务和金融产品,成为企业集团”走出去”的中间业务机构,同时有部分集团将管控职能也赋予财融务公司,肩负起集团资金监控的功能,这些功能都是财务公司高级职能的体现。
综上所述,在当前的机遇与挑战下,财务公司顺应国家政策和经济发展需求,依据企业集团的战略要求,履行基本职能,拓展高级职能,为集团资金资源管理内修外炼,增强企业集团整体价值。
2.2案例分析我们选取分别成立于1992 年和 2011 年的两家财务公司,横跨财务公司历史发展的两端。
可以看出,财务公司在企业集团司库管理体系中的职能与作用。
2.2.1五矿集团设立财务公司的职能和作用五矿集团财务有限责任公司(以下简称五矿财务公司或财务公司)于1992 年经中国人民银行批准设立。
作为五矿集团的资金结算中心和资金融通中心,五矿财务公司不断拓宽业务领域,开发业务品种,为集团企业提供了优质的金融服务,并在金融同业中建立了良好的声誉。
随着企业集团的不断壮大,五矿集团资金业务不断丰富,资金管理工作也不断完善。
五矿集团资金业务管理已经形成了一个完整的资金管理链条,其内容主要包括制定资金管理战略定位与制度体系建立,资金的总体布局与定性定量的管理,投融资相关规划和制度,融资与内部资金调度,内部结算与资金集中,外汇交易与投资管理,实施公司范围的金融风险管理,并为公司高层提供资金管理分析报告等工作。
可见,五矿集团的资金管理职能可以细分为结算中心、内部信贷中心、资金管理中心、风险管理中心和监控中心,这些职能都和财务公司紧密相关。
只有不断夯实、完善和优化企业集团资金管理链条,确保企业集团资金安全、高效使用,才能充分实现财务公司的价值。
(一)五矿财务公司的基本职能和作用1、结算中心结算业务是财务公司的基本业务。
企业集团及下属企业通过财务公司进行集中结算,完成资金的收、付 / 取款和对外付款。
财务公司作为企业集团的统一结算平台,是集团下属企业对外收支的通道。
2、内部信贷中心企业集团通过财务公司实行内部单位统一贷款管理,由财务公司统筹调剂资金余缺,满足企业集团内部资金融资要求,并由财务公司执行相关还贷措施。
(二)五矿财务公司的高级职能和作用随着财务公司的职能不断夯实,服务能力不断提升,以及其作用不断增强,由企业集团让渡部分或全部资金管理权,从而具备了部分或全部的资金管理职能。
1、资金管理中心财务公司作为企业集团资金管理中心,一方面协助企业集团管好银行账户,另一方面将企业收支全部纳入统一资金池管理。
在不改变资金所有权和收益权的前提下,由财务公司统一管理、集中运作。
2、风险管理中心财务公司作为企业集团资金管理中心,在集中了企业集团的全部资金的同时,也将企业集团的资金风险集中到了财务公司。
3、监控中心企业集团及下属企业银行账户与财务公司系统实现银企直联,将企业收支信息全部纳入财务公司监控视线,及时掌握资金流向,提示资金风险。
2.2.2大唐电信集团设立财务公司的职能和作用从 2008 年开始,大唐电信科技产业集团(简称大唐电信集团或集团)通过内部资金集中管理中心归集各单位沉淀资金,建立健全完善的资金管理制度体系、实施科学的内部评级制度、坚持和奉行低成本的整体融资策略、建设专业的管理机构和团队,资金集中管理取得了一定的效果 , 为集团产业规划和改革发展提供了良好的资金保障。