申银万国证券股份有限公司

申银万国证券股份有限公司2006年度审计报告目录1.审计报告1-22.资产负债表 33.利润表 44.利润分配表 55.现金流量表. 66.会计报表附注7-51一公司概况经中国人民银行银复[1996]200号文批准原上海申银证券公司和原上海万国证券公司于1996年9月16日以新设合并方式设立申银万国证券股份有限公司(以下简称公司)合并后注册资本为1,320,000,000.00元2001年10月18日中国证监会下发关于同意申银万国证券股份有限公司增资扩股方案的批复(证监机构字[2001]218号)2002年3月4日中国证券监督管理委员会下发关于核准申银万国证券股份有限公司增资扩股的批复(证监机构字[2002]61号)核准公司的注册资本增加为人民币4,215,760,000.00元并核准申银万国证券股份有限公司章程2005年9月28日中国证券监督管理委员会下发关于同意申银万国证券股份有限公司增资扩股及修改公司章程的批复(证监机构字[2005]100号)同意公司注册资本增加为人民币6,715,760,000.00元并同意公司修改申银万国证券股份有限公司章程9月30日公司取得上海市工商行政管理局核发的注册号为3100001004376的企业法人营业执照公司经营范围证券(含境内上市外资股)代理买卖代理证券的还本付息分红派息证券代保管鉴证代理登记开户证券的自营买卖证券(含境内上市外资股)的承销(含主承销)证券投资咨询(含财务顾问)受托投资管理中国证监会批准的其他业务(涉及许可经营的凭许可证经营)公司目前在全国45个城市共设有109家证券营业部32家证券服务部二公司主要会计政策会计估计和合并会计报表的编制方法1执行的会计制度公司执行中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则和金融企业会计制度及其相关补充规定2会计年度自公历每年1月1日至12月31日止3记账本位币以人民币为记账本位币4记账原则和计价基础公司采用权责发生制原则以历史成本为计价基础5合并会计报表的编制方法按照合并会计报表暂行规定和沪财会(1995)112号文及其补充规定编制合并会计报表在编制合并会计报表时以合并会计报表的母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其它有关资料为依据在将其相互之间的权益性投资与所有者权益中所持份额债权与债务以及内部销售收入等进行抵消的基础上对资产负债和所有者权益各项目的数额编制合并会计报表如被投资单位的总资产销售收入净利润较小符合财会二字(96)2号关于合并报表合并范围请示的复函等文件的规定则不予合并报表6外币业务核算方法公司对外币业务实行外汇分账制的核算方法涉及外币业务按年初中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合人民币记账年末按年末市场汇价(中间价)折合人民币进行调整与购建固定资产有关的汇兑差额计入相关资产价值在筹建期间发生的与购建固定资产无关的汇兑差额计入长期待摊费用其余汇兑差额列入当期损益7现金等价物的确定标准凡同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)流动性强易于转换为已知金额现金价值变动风险很小等四个条件的投资确认为现金等价物公司无现金等价物8分支机构资金管理交易清算原则资金管理原则统一领导分级管理集中调度分类指导额度控制交易资金清算原则公司实行法人集中清算制度及客户交易结算按比例集中存放总公司的制度9坏账核算方法(1) 坏账的确认标准因债务人破产或死亡以其破产财产或遗产清偿后仍然不能收回的应收款项因债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回的应收款项已有司法结论确实不能收回的应收款项(2) 坏账损失核算方法公司坏账损失的核算采用备抵法公司对应收款项计提坏账准备以账龄分析方法为基本方法在此基础上视具体情况结合使用个别认定法计提标准如下所示对账龄在一年以内的应收款项余额按3%的比例计提坏账准备对账龄一年以上二年以内的应收款项余额按10%计提坏账准备对账龄二年以上三年以内的应收款项余额按20%计提坏账准备对账龄三年以上的应收款项余额按50%计提坏账准备如果某项应收款项的可收回性与其他各项应收款项存在明显的差别导致该项应收款项如果按照账龄分析法及上述标准计提坏账准备将无法真实地反映其可收回金额的应采用个别认定法计提坏账准备应收款项包括逾期买入返售证券逾期拆出资金逾期应收利息逾期应收股利股民透支款和其他应收款等坏账损失的报损核销需报经董事会或其授权者批准10自营证券核算方法采用实际成本法计价(其中国债采用净价法核算)卖出时采用移动加权平均法确定其销售成本并计结损益期末按成本与市价孰低计价并以单项自营证券为基础计算并计提跌价准备股票价格异常变动的自营证券期末计提自营证券跌价准备时按实际可收回金额低于其账面价值的金额计提跌价准备11受托资产管理业务的核算方法受托资产管理业务设置单独核算体系定向受托资产管理业务采用表内核算表外反映的核算方式公司受托经营的定向管理资产按实际受托资产款项同时确认为一项资产与一项负债编制资产负债表时定向资产管理业务所形成的资产和负债在该表的附表受托投资管理业务表中单独反映不纳入公司资产负债表内反映合同到期公司与委托单位结算时按合同规定比例计算应由公司享有的管理报酬确认为当期收益如果合同规定公司按固定比例收取管理费公司则在合同期内按权责发生制原则分期确认收益12客户交易结算资金核算方法(1) 公司代理客户买卖证券收到的代买卖证券款全额存入公司指定的银行账户同时确认为一项负债与客户进行相关的结算(2) 公司接受客户委托通过证券交易所代理买卖证券与客户清算时如买入证券成交总额大于卖出证券成交总额按清算日买卖证券成交价的差额加代扣代缴的印花税和应向客户收取的佣金等手续费减少客户交易结算资金如买入证券成交总额小于卖出证券成交总额按清算日买卖证券成交价的差额减代扣代缴印花税和应向客户收取的佣金等手续费增加客户交易结算资金(3) 公司代理客户买卖证券的手续费收入在与客户办理上述买卖证券款结算时确认收入13代理发行证券核算办法对于代理发行业务公司在收到发行人发售的证券或在发行期开始并且公司与发行人进行结算的发行价格已确定时按照承销协议中与委托方约定的证券发行量和发行结算价格计算的承销总额同时确认一项资产(承销证券)和负债(承销证券款)在采用代销方式或余额承购包销方式发行证券的情况下在编制和对外提供“资产负债表”时“承销证券款”应以扣除在发行期内尚未售出或承购的“承销证券”后的净额予以列示和反映发行期结束后在代销方式下如有未售出的证券公司应将未售出的证券全部退还给发行人在余额包销方式下公司应按承购结算价格将未售出的证券转为公司的自营证券或长期投资承销证券的手续费收入应当在承销业务提供的相关服务完成时确认为收入14代兑付债券核算方法公司接受证券发行人的委托对其发行的证券到期进行兑付时手续费收入在代兑付证券业务提供的相关服务已经完成或实质上完成时确认为收入15长期投资核算方法(1) 长期债权投资按投资时实际支付的价款记账按权责发生制核算应计利息(2) 长期股权投资对被投资单位的投资占该单位表决权总额20%以下或虽占20%以上但无重大影响的采用成本法核算对被投资单位的投资占该单位表决权总额20%或20%以上或虽不足20%但有重大影响的采用权益法核算16长期投资减值准备的计提方法对于市价持续下跌被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资的可收回金额低于其账面价值的应当按可收回金额低于其账面价值的金额计提长期投资减值准备长期投资减值准备应按单项投资项目分别计提对有市价的长期投资按照市价低于账面价值的金额计提减值准备对无市价的长期投资根据下列迹象判断计提减值准备(1) 影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化可能导致被投资单位出现巨额亏损(2) 被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化(3) 被投资单位所在行业的生产技术经营方式等发生重大变化被投资单位已失去竞争能力从而导致财务状况发生严重恶化如进行清理整顿清算等(4) 有证据表明该项投资实质上已经不能再给公司带来经济利益的其他情形17固定资产计价和折旧方法(1) 固定资产标准为生产商品提供劳务出租或经营管理而持有的使用期限超过一年单位价值较高的资产(2) 固定资产分类房屋及建筑物交通运输设备机械动力设备电子电器设备其他设备固定资产装修经营租入固定资产改良支出等(3) 固定资产计价按实际成本计价(4) 固定资产折旧方法采用直线法计算按分类折旧率计提折旧(5) 各类固定资产的估计经济使用年限预计净残值率和折旧率固定资产类别估计经济使用年限预计净残值率年折旧率房屋及建筑物 30-35年5% 3.17%-2.71%交通运输设备6年5% 15.83%机械动力设备 10-11年5% 9.50%-8.64%电子电器设备 2-5年5% 47.50%-19.00%其他设备5年5% 19.00%固定资产装修受益期或5年二者孰短0% 经营租入固定资产改良支出受益期或5年二者孰短0% (6) 接受捐赠固定资产的计价方法捐赠方提供了有关凭据的按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费作为入账价值捐赠方没有提供有关凭据的按如下顺序确定其入账价值1) 同类或类似固定资产存在活跃市场的按同类或类似固定资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费作为入账价值2) 同类或类似固定资产不存在活跃市场的按该接受捐赠的固定资产的预计未来现金流量现值作为入账价值3) 如受赠的系旧的固定资产按照上述方法确定的价值减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额作为入账价值(7) 固定资产减值准备固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量对可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备18在建工程核算方法核算工程在建造过程中实际发生的全部支出在建工程达到预计可使用状态前发生的在建工程专门借款利息折价或溢价外币汇兑差额等费用计入在建工程的成本在建工程达到预计可使用状态时转作固定资产在建工程在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量对可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备19无形资产计价和摊销方法无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价在预计受益期内平均摊销各类无形资产的摊销年限如下类别摊销年限商誉10年房屋使用权 10-50年无形资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量对可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备20交易席位费交易席位费按发生时的实际成本计价并从公司开始使用的当月起按10年平均摊销21开办费和长期待摊费用摊销方法长期待摊费用是指已经支出但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用其中开办费先在长期待摊费用中归集待企业开始生产经营当月起一次计入当月的损益其余长期待摊费用在下列受益期限内平均摊销类别摊销年限其他5年如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益22预计负债与或有事项相关的义务同时符合以下条件公司将其列为负债(1)根据相关法律文书公司应赔付(2)公司涉案事项中现金流出可能性很大并能可靠计量的23收入确认原则公司根据收入的性质按照收入确认的条件合理地确认和计量各项营业收入营业收入确认和计量的基本原则是公司提供金融产品和服务所取得的各项营业收入应当在以下条件均能满足时予以确认金融产品和金融服务已经提供或完成与交易相关的经济利益能够流入公司收入的金额和相关的成本能够可靠地计量其中1) 手续费收入在向客户提供相关服务时确认2) 自营证券买卖差价收入在与证券交易所清算时按成交价扣除买入成本相关税费后的净额确认3) 证券发行收入于发行期结束后与发行人结算发行价款时确认4) 利息收入金融企业往来收入等按让渡资金使用权的时间和适用利率计算确认24所得税的会计处理方法采用应付税款法25创设权证的核算方法(1) 将创设权证收到的款项作为一项金融负债在应付款项下设置应付权证用于核算创设权证收到的款项(2) 创设权证缴纳的保证金计入结算备付金,用于抵押的证券计入自营证券(3) 权证创设注销行权所产生的损益以及费用计入投资收益26主要会计政策会计估计的变更(1) 主要会计政策变更本期无重大会计政策变更(2) 主要会计估计变更2006年11月2日公司召开第二届董事会第二十六次会议经与会董事多数表决通过变更计提自营证券跌价准备的提案公司对自营证券跌价准备的计提方法作出调整规定期末按成本与市价孰低计价将原分类法计算并计提跌价准备改为以单项自营证券为基础计算并计提跌价准备上述会计估计调整增加自营证券跌价准备同时减少当期损益2,637,311.55元三税项本公司应纳税项如下税种 税率 计税基础企业所得税 33% 按应纳税所得额 营业税 5% 按应纳税营业额 城市维护建设税 7% 按应纳营业税额 教育费附加 3% 按应纳营业税额 其他税项按国家有关规定执行四控股子公司及合营企业(1) 控股子公司及合营企业基本情况公司名称注册资本经营范围本公司实 际投资额本公司所占权益比例是否 合并 上海申银万国证券研究所有限公司 2,000万元 (人民币)投资咨询 1,800万元 (人民币) 90%是申万巴黎基金 管理有限公司10,000万元 (人民币) 基金管理业务发起设立基金以及经中国证监会批准的其他业务(包括销售其本身发起设立的基金)6,700万元 (人民币)67%是申银万国(香港)集团公司29,216.62 万元(港币)投资控股 29,216.62 万元(港币) 100否*1江苏万国银海投资发展有限公司1,000万元 (人民币) 实业投资房地产开发物业管理国内贸易(国家有专项规定的办理审批手续后经营)商品信息的中介服务实物租赁1,000万元 (人民币)100否*2*1申银万国(香港)集团公司系公司在境外投资设立的全资子公司2006年12月5日中国证券监督管理委员会出具证监机构字[2006]303号文件批准本公司在香港特别行政区设立申银万国(香港)集团有限公司公司将原在应收款项核算的投资款转入长期投资由于受外汇管制及其他管制资金调度受到限制因此本年未合并会计报表*2由于江苏万国银海投资发展有限公司已经停止经营若干年且所有者权益为负数因此本年未合并会计报表(2) 本期合并范围的变化情况本期合并范围无变化五母公司会计报表附注(单位人民币元)1银行存款类别期末数外币汇率(折)人民币(1) 经纪业务客户存款人民币27,561,840,990.831,178,732,936.85美元150,951,238.59 7.8087港币126,885,867.13 1.00467 127,478,424.10小计28,868,052,351.78(2) 公司自有存款人民币1,275,033,982.88 美元7,925,640.04 7.8087 61,888,945.40港币28,403,076.92 1.00467 28,535,719.24小计1,365,458,647.52(3) 合计人民币28,836,874,973.71美元158,876,878.63 7.80871,240,621,882.25港币155,288,944.05 1.00467 156,014,143.34合计30,233,510,999.30本期经纪业务客户存款增加系证券市场交投活跃客户保证金增加所致类别期初数外币汇率(折)人民币(1) 经纪业务客户存款人民币8,811,793,625.19973,380,691.06美元120,614,196.80 8.0702115,756,206.74港币111,271,947.21 1.0403小计9,900,930,522.99类别期初数外币汇率(折)人民币(2) 公司自有存款人民币85,451,650.86 美元4,000,831.43 8.0702 32,287,509.81港币9,739,230.33 1.0403 10,131,721.32小计127,870,881.99(3) 合计人民币8,897,245,276.051,005,668,200.87美元124,615,028.23 8.0702125,887,928.06港币121,011,177.54 1.0403合计10,028,801,404.982结算备付金类别期末数期初数经纪业务客户备付金1,005,174,630.61 263,805,704.12公司自有备付金242,885,391.87 93,973,182.43合计1,248,060,022.48 357,778,886.55本期结算备付金增加系证券市场交投活跃为满足结算要求存入的备付金增加所致3交易保证金交易场所期末数期初数上海证券交易所82,170,296.66 81,225,443.06深圳证券交易所99,827,188.59 53,464,629.68沈阳证券交易中心850,000.00 850,000.00天津证券交易中心200,000.00 250,000.00浙江证券交易中心100,000.00 100,000.00重庆证券交易中心375,000.00 375,000.00其他- 250,000.00合计183,522,485.25 136,515,072.74本期交易保证金增加主要系为满足结算要求存入的交易保证金增加所致4自营证券4-1类别类别期末数投资成本跌价准备净值自营证券公司935,286,439.34 2,737,275.36 932,549,163.98自营证券受托资产转入- - -合计935,286,439.34 2,737,275.36 932,549,163.98类别期初数投资成本跌价准备净值自营证券公司1,236,596,173.27 21,674.84 1,236,574,498.43自营证券受托资产转入1,683,461,702.61 1,152,205,699.24 531,256,003.37合计2,920,057,875.88 1,152,227,374.08 1,767,830,501.804-1-1分类列示(自营证券公司)类别期末数投资成本期末数市值被质押或冻结数A股719,242,809.34 1,006,306,938.42B股- - - 基金82,007,070.93 92,414,412.25 5,050,000.00国债14,950,884.35 14,733,430.10 8,822,285.58企业债券- - - 金融债券39,043,500.00 39,043,500.00 -其他80,042,174.72 80,120,150.00 -合计935,286,439.34 1,232,618,430.77 (*1) 13,872,285.58*1被冻结系因案件被冻结详见九或有事项4类别期初数投资成本期初数市值被质押或冻结数A 股 1,162,790,991.09 1,165,214,297.07 819,874,502.00B 股 - - -基金 28,005,580.84 28,763,100.80 - 国债 5,448,601.34 5,354,659.24-企业债券 - - -金融债券 40,351,000.00 40,351,000.00- 其他 ---合计1,236,596,173.27 1,239,683,057.11 819,874,502.00*1其中国债采用净价法核算期末按照净价计提减值准备类别 投资成本(净价) 投资成本(利息)投资成本合计市值(净价)国债 14,833,393.91 117,490.44 14,950,884.35 14,733,430.104-1-2截至2006年12月31日自营证券中未上市的证券(自营证券公司)本期期末自营证券中无未上市的证券4-1-3截至2006年12月31日自营证券中因包销余股而转入的证券(自营证券公司)本期期末自营证券中因包销余股而转入的证券系网盛科技A 股89股,投资成本1,254.01元4-1-4自营证券跌价准备(自营证券公司)类别 期初数本期计提本期冲销期末数A 股 - 2,636,023.96- 2,636,023.96B 股 - - - -基金 - - - -国债 21,674.84 100,483.85 21,674.84 100,483.85企业债券 - - - -金融债券 - - - - 其他债券 - 767.55- 767.55合计21,674.84 2,737,275.36 21,674.84 2,737,275.364-2-1分类列示(自营证券受托资产转入)类别期末数期初数投资成本期末数市值投资成本期初数市值股票- -1,683,461,702.61966,687,393.06基金- - - -债券- - - -合计- - 1,683,461,702.61 966,687,393.064-2-2自营证券跌价准备(自营证券受托资产转入)类别期初数本期计提本期冲销期末数股票1,152,205,699.24 - 1,152,205,699.24 -基金- - - -债券- - - -合计1,152,205,699.24 - 1,152,205,699.24 -5应收款项类别期末数期初数账面价值559,020,570.64 1,512,357,168.99 坏账准备469,433,216.20 941,074,277.38净值89,587,354.44 571,282,891.615-1分类列示5-1-1按合同期分类类别期末数比例期初数比例21,872,220.01 1.45%合同期内10,944,951.65 1.96%1,352,170,983.70 89.41%合同期外375,864,793.90 67.23%无合同期172,210,825.09 30.81% 138,313,965.28 9.14%合计559,020,570.64 100.00% 1,512,357,168.99 100.00%本期应收款项减少主要系(1) 申银万国(香港)集团公司系公司在境外投资设立的全资子公司由于以前年度公司在境外设立子公司尚未取得国家有关主管机关的批准会计核算上公司计入应收款项2006年12月5日中国证券监督管理委员会出具证监机构字[2006]303号文件批准本公司在香港特别行政区设立申银万国(香港)集团有限公司公司将原在应收款项核算的投资款转入长期股权投资核算(2) 根据第二届董事会第二十六次会议以及公司管理层决定核销坏账5.3亿元5-1-2按款项性质分类类别 期末数比例期初数比例A逾期应收款项A1逾期买入返售证券 35,809,984.65 6.41% 334,810,905.67 22.14% A2逾期拆出资金 44,916,818.01 8.03% 51,218,143.32 3.39% A3逾期应收利息 121,500.00 0.02%121,500.00 0.01%A4逾期应收股利 - -- -A5股民透支款 114,935,115.26 20.56% 117,303,862.08 7.76% A6其他逾期应收款 352,292,201.07 63.02% 987,030,537.91 65.26% 小计 548,075,618.99 98.04% 1,490,484,948.98 98.56% B其他应收款项10,944,951.65 1.96% 21,872,220.01 1.44% 合计559,020,570.64100.00% 1,512,357,168.99 100.00%5-1-3应收款项账龄分析账龄 期末数比例期初数比例1年以内 8,639,959.33 1.55% 26,111,319.49 1.73% 1-2年 973,921.45 0.17% 68,504,616.39 4.53% 2-3年 35,239,416.99 6.30% 62,312,893.69 4.12% 3年以上 514,167,272.87 91.98% 1,355,428,339.42 89.62% 合计559,020,570.64 100.00% 1,512,357,168.99 100.00%5-2逾期应收款项逾期账龄分析逾期账龄 期末数比例期初数比例1年以内 - - 24,006,489.14 1.61%1-2年 100,117.13 0.02% 49,037,226.73 3.29% 2-3年 34,642,836.99 6.32% 62,312,893.69 4.18% 3年以上 513,332,664.87 93.66% 1,355,128,339.42 90.92% 合计548,075,618.99 100.00% 1,490,484,948.98 100.00%5-3应收款项2006年12月31日余额较大的前五名欠款单位金额性质上海申银发展有限公司74,608,652.00 往来款上海万国房地产开发总公司48,379,352.61 往来款江苏万国银海投资发展有限公司48,339,737.72 往来款海南万国发展总公司35,796,571.97 往来款江西省上饶市信用社34,642,836.99 逾期债权5-4期末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款5-5期末余额中无应收拟上市公司和已上市公司款项6坏账准备期初数本期计提本期核销其他减少期末数941,074,277.38 142,775,006.98 530,113,831.86 84,302,236.30 469,433,216.20本期对应收关联方款项计提了坏账准备1.39亿元本期核销系根据第二届董事会第二十六次会议以及公司管理层决定核销坏账5.3亿元本期减少主要系将原计提的申银万国(香港)集团公司坏账准备0.57亿元转回7承销证券项目期末数期初数余额承购包销300,000,000.00 -代销- -合计300,000,000.00 -8待摊费用类别期初数本期增加本期摊销期末数房租3,828,665.15 23,947,487.59 23,562,603.98 4,213,548.76 其他513,837.77 1,870,066.82 2,095,474.22 288,430.37合计4,342,502.92 25,817,554.41 25,658,078.20 4,501,979.139长期投资9-1分类列示项目 期初数本期增加本期减少期末数长期股权投资 933,443,433.13 345,379,089.07 53,035,513.03 1,225,787,009.17长期债权投资 62,346,477.00 - 206.04 62,346,270.96 长期基金投资 87,268,000.00-- 87,268,000.00合计1,083,057,910.13 345,379,089.07 53,035,719.07 1,375,401,280.13长期投资本期增加主要系(1) 申银万国(香港)集团公司系公司在境外投资设立的全资子公司由于以前年度公司在境外设立子公司尚未取得国家有关主管机关的批准会计核算上公司计入应收款项2006年12月5日中国证券监督管理委员会出具证监机构字[2006]303号文件批准本公司在香港特别行政区设立申银万国(香港)集团有限公司公司将原在应收款项核算的2.92亿港元投资款转入长期股权投资核算(2) 其他主要系上海万国企业发展有限公司以法人股股权偿还债务 长期投资本期减少主要系申银万国(香港)集团公司本期采用权益法核算并根据国内会计准则与香港会计准则差异进行调整9-2控股子公司行业类别 投资项目数初始投资额期初累计权 益增减额本期累计权 益增减额期末数工业 - - - - -商业 - - - - - 金融 2 360,530,636.25 -4,058,960.99 -35,472,303.64 320,999,371.62 房地产 1 10,000,000.00- -10,000,000.00-其他 1 18,000,000.00 14,237,872.20 5,502,220.64 37,740,092.84 合计4 388,530,636.25 10,178,911.21 -39,970,083.00 358,739,464.469-3其他股权投资(参股投资)情况行业类别 投资项目数期末数期初数工业 11 31,989,783.53 36,012,283.53 商业 6 8,913,945.00 9,340,066.00 金融 8 55,490,720.37 55,491,790.69 房地产 5 104,103,100.00 104,103,100.00 其他 11 94,743,515.44 95,198,967.84 合计 41 295,241,064.34 300,146,208.069-4证券投资情况类别期末数期初数被质押冻结数发起法人股 - -募集法人股 571,806,480.37 538,118,313.86 (*1) 352,734,995.65转配法人股 - - -基金投资 87,268,000.00 87,268,000.00 - 债券投资 62,346,270.96 62,346,477.00- 其他证券投资 --- 合计721,420,751.33 687,732,790.86*1 系公司向中央汇金投资有限责任公司借款4. 5亿元而质押的法人股9-4-1债券投资情况债券种类持有金额 到期日 票面利率海南发展特种金融债券 18,785,751.00 2000年4月 无 赛格特种金融债券6,762,000.00 2000年5月 无 海南国际租赁公司特种金融债券 28,063,872.002000年1月 无 海南汇通债券2,793.96 2000年5月12%中兴信托投资公司特种金融债券 8,731,854.00 合计62,346,270.96上述债券已全额计提减值准备。