最全面的内帐交接表

公司财务交接

一. 1、公司资产元，明细情况如下：

（1）、银行存款元；

（2）、其他应收款元；

（3）、应收账款元；分别有以下往来客户账户：

（4）、固定资产元；分别有以下固定资产：

（5）、累计折旧贷方余额元。

2、公司负债元，明细情况如下：

（1）短期借款元；

（2）、应付账款元；分别有以下往来供应商及账户：

（3）、其他应付款元；

（4）、应付工资元；

（5）、应付福利费元；

（6）、其他长期负债（住房周转金）元。

3、所有者权益元，明细情况如下：

（1）、实收资本元；

（2）、资本公积元；

（3）、未分配利润借方余额元。

4、营业外收入元；

5、管理费用元。

二、公章枚，财务专用章枚，转账和现金章各枚，营业执照正副本各本，国地税证副本各本，组织机构代码证各本，是否有开户许可证，是否有开发票，是否有开支票，是否有CA证书

三、公司职工信息表：

四、未处理账务：

1、应收及应付各有哪些？

2、一般是先付款再开票还是先开票再付款？

3、购货一般是有购货发票还是购货单？出货一般是开出仓单还是开发票？

4、是通过银行收付款还是现金收付款？

5、是否有现金日记账本和银行日记账本？

6、用现金付款必须有法人签字才生效？

7、银行存款账户余额要与银行对账单核对相符，如有未达账项，应编制银行存款余额调节表调节相符；各种财产物资和债权债务的明细账户余额，要与总账有关账户的余额核对相符；对重要实物要实地盘点，对余额较大的往来账户要与往来单位、个人核对。

8、掌握各类经费的收入、支出款、项、科目和开支范围，并要了解各单位的业务具体情况和特殊性，以便处理疑难工作。

9、建立借款手续制度，审核借款手续，内容、办理借款，负责清理各种暂付款及往来结算。应妥善保管各类借款返回单，每月进行核对。

10、分清资金渠道，及时掌握各项资金的使用情况，做到“先收后支，专款专用”，不得超支。

11、做到一事一借一报，对同一人的现金借款要前款不清，后款不借。

12、保证自己经手的货币资金和票据的安全与完整；

13、货物的购销，必须经过两个过程，货物移交和货款的结算。其中货款结算，即货物价款的收入与支付就必须通过出纳工作来完成；往来款项的收付、各种有价证券的经营以及其他金融业务的办理，更是离不开出纳人员的参与。

14、按每月工资表、水电耗用表、燃料耗用表等费用项目编制部门费用分摊表，根据工资表提取福利基金、工会经费，并按规定上缴工会经费。

15、及时掌握流动资金使用和周转的情况，定期向老板汇报工作。

移交人：监交人：接管人：