第八章 对外贸易信贷.
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对外贸易短期信贷
• 与对外贸易结算方式有关的人民币贷款， 主要有：
信用证抵押放款
• 信用证抵押放款即国内出口企业以国外 开来的信用证作为抵抑押而从有关外汇 指定银行取得的一种人民币贷款。
信用证抵押放款的信贷条件和 规定如下：
• 1、贷款货币为人民币，贷款期限原则上 不超过90天。
• 2、贷款金额一般不超过信用证金额的80 ％。
• 2、经纪人对出口商的信贷：经纪人在某 些发达国家的某些原料和粮食的对外贸 易方面，起着很大的作用。他们通常对 出口商提供信贷的方式有：无抵押采购 商品贷款、货物单据抵押贷款和承兑出 口商汇票。
• 3、银行对出口商的信贷：出口商可以在 其出口业务的各个阶段，从银行取得信 贷，获得其所需要的资金供应。常见的 信贷方式有银行对有关工业垄断组织提 供无押品贷款（Unsecured Loan）、出 口商用国内货物作抵押从银行取得贷款、 打包贷款（Packing Credit）、凭信托 收据（Trukceipt）先行提货装运出口、 出口商向银行申请在途货物抵押贷款偿 还国内出口货物抵押贷款和出口押汇。
• （2）票据信贷（BiII Credit）。进口 商凭银行提交的单据承兑出口商汇票， 或是出口商将单据直接寄交进口商，后 者于一定期间支付出口商的汇票。
2、银行对进口商提供的信贷
• 银行对进口商提供的信贷有：
• (1) 承兑信用（Acceptance Credit）。 (2)放款。银行对进口商的放款方式主要有三 种：透支、商品抵押放款和进口押汇。
2、出口押汇的货币
• 出口押汇的货币目前限于美元、英镑、 日元、港币、法国法郎、德国马克、加 拿大元、瑞士法郎、比利时法郎、荷兰 盾等10国际流通货币。
（三）远期承兑票据贴现
• 出口企业也远期付款方式出卖商品，开 出以银行为付款人的远期汇票并经签章 承兑后，向我国有关银行进行贴现，银 行扣除从贴现日之票据到期日的利息后， 将汇票金额给与出口企业的一种资金融 通业务。
信用证抵押放款
• 信用证抵押放款即国内出口企业以国外 开来的信用证作为抵抑押而从有关外汇 指定银行取得的一种人民币贷款。
信用证抵押放款的信贷条件和 规定如下：
• 1、贷款货币为人民币，贷款期限原则上 不超过90天。
• 2、贷款金额一般不超过信用证金额的80 ％。
• 2、经纪人对出口商的信贷：经纪人在某 些发达国家的某些原料和粮食的对外贸 易方面，起着很大的作用。他们通常对 出口商提供信贷的方式有：无抵押采购 商品贷款、货物单据抵押贷款和承兑出 口商汇票。
• 3、银行对出口商的信贷：出口商可以在 其出口业务的各个阶段，从银行取得信 贷，获得其所需要的资金供应。常见的 信贷方式有银行对有关工业垄断组织提 供无押品贷款（Unsecured Loan）、出 口商用国内货物作抵押从银行取得贷款、 打包贷款（Packing Credit）、凭信托 收据（Trukceipt）先行提货装运出口、 出口商向银行申请在途货物抵押贷款偿 还国内出口货物抵押贷款和出口押汇。
• （2）票据信贷（BiII Credit）。进口 商凭银行提交的单据承兑出口商汇票， 或是出口商将单据直接寄交进口商，后 者于一定期间支付出口商的汇票。
2、银行对进口商提供的信贷
• 银行对进口商提供的信贷有：
• (1) 承兑信用（Acceptance Credit）。 (2)放款。银行对进口商的放款方式主要有三 种：透支、商品抵押放款和进口押汇。
2、出口押汇的货币
• 出口押汇的货币目前限于美元、英镑、 日元、港币、法国法郎、德国马克、加 拿大元、瑞士法郎、比利时法郎、荷兰 盾等10国际流通货币。
（三）远期承兑票据贴现
• 出口企业也远期付款方式出卖商品，开 出以银行为付款人的远期汇票并经签章 承兑后，向我国有关银行进行贴现，银 行扣除从贴现日之票据到期日的利息后， 将汇票金额给与出口企业的一种资金融 通业务。
对外贸易长期信贷——出口信贷
• 2.中国进出口银行初审贸易合同合格后， 出具发放买方信贷意向书，以便国内出 口商与国外进口商进行贸易合同的具体 谈判。
• 3.拟使用买方信贷的进口商银行或国外 进口商在进出口双方商谈贸易合同的同 时向中国进出口银行提出使用买方信贷 的申请，并提交有关资料。
• 4.若中国进出口银行同意受理贷款申请， 在准备同借款人签订贷款合同之前，我 国的设备出口商应根据中国进出口银行 的规定，办理以中国进出口银行为受益 人的出口信用保险。
• 3、福费廷：所谓“福费廷”就是在延期 付款的大型设备贸易中，出口商把经进 口商承兑的、期限在半年以上到五、六 年 的 远 期 汇 票 ， 无 追 索 权 （ Without Recourse）地售予出口商所在地的银行 （或大金融公司），提前取得现款的一、 种资金融通形式，它是出口信贷的一个 类型。
对外贸易中长期信贷的特点
• 1、对外贸易中长期信贷的利率，一般低 于相同条件资金贷放的市场利率，利差 由国家补贴。
• 2、对外贸易中长期信贷的发放与信贷保 险结合。
• 3、国家成立专门发放出口信贷的机构， 制定政策，管理与分配国际信贷资金， 特别是中长期信贷资金。
出口信贷的主要类型
• 在进出口商间普遍推行的出口信贷形式 则有：
• 5.出口的设备项目经中国进出口银行的 项目评审委员会通过，才与借款人签署 贷款合同。
出口福费廷业务
• 如上所述，我国进出口银行最近还试办 出口福费廷业务。福费廷业务的运作程 序及与一般贴现业务的区别已在第二节 中详加论述。
三种出口信贷形式的比较
• 出口卖方信贷：出口卖方信贷的贷款条 件与做法对出口商有利方面是：① 贷款一利率固定，对出口商来讲无利率 波动风险；②贷款利率受有关部门贴补， 低于市场利率；③由于出口单位与本国 发放信贷银行办理手续，情况易于掌握， 手续相对简便。
第7-8章_对外贸易短期信贷
银行信用：如果进口商与出口商中一方信贷资金的
获得是由银行或其它金融机构提供的，就构成对外
贸易银行信用。
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对外贸易信贷的主要形式
进口商对出口商的预付款
对出口商的信贷 经纪人对出口商的信贷
无抵押贷款
银行对出口商的信贷 打包放款
出口押汇
出口商对进口商的信贷
对进口商的信贷
承兑信用
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买方信贷
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目前，我国国内银行提供的买方信贷分为 两种：
一种是进口买方信贷：用于支持本国企业 从国外引进技术设备而提供的贷款；
另一种是出口买方信贷：为支持本国船舶 和机电设备等产品的出口而提供的贷款。
• 这两种买方信贷的利率、期限、偿期等 都不相同。
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直接贷款给进口商的出口买方信贷 程序图
出口商
贸易合同
15％定金
帐支 户付 划货 拨款
出口信用
保险公司 担保协议 出口商所在地银行
进口商 进口商有关银行
（本章不特别说明，买方信贷是指出口买方信贷）
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贷款给进口商所在地银行的买方信贷
出口商
帐支 户付 划货 拨款
——只能用于支付授信国注册的出口商
2.信贷资金购买的标的物
——限于购买资本货物（Capital Goods)
3.资本货物的构成
——本国制造的（或本国制造的那部分）
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二、买方信贷的一般贷款原则和条件
4.现金支付
——15％或20％付现汇后才能使用贷款
国际贸易专业课件 第八讲：对外贸易信贷
保理业务是指出口商以商业信用形式出卖商品或 提供服务，在货物装船后（或服务提供完毕后）， 立即将发票、汇票、提单等有关单据，卖断给承 购应收帐款的财务公司或专门组织（保理商）， 收进全部或部分货款，从而取得资金融通业务。
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（二）保付代理业务发展历史
保付代理业务在资本主义国家已有很长的历史。 工业革命后，英 国纺织工业发展迅速，纺织品大多以寄售方式向海外出口，当时， 英国已存在原始的保付代理业务，解决了这一矛盾。因为在纺织品 出运后，出口商多将有关单据售予保理商，及时收回现金，继续扩 大纺织品的再生产。
●异国合作
16
5、信息反馈，信用担保承诺
●作为债务人的进口商如符合条件，进口保理商愿承诺信 用风险，则发出书面承诺，或电告书面确认。明确每笔 交易最高赊销金额与全年累计赊销金额，在此金额内保 理商承担信用风险。
●进口保理商信用风险担保生效的前提是：第一，出口商 提交债权转让凭证；第二，出口商交付全套的出口单据。
对外贸易中长期信贷不仅具有向进出口商融资的作 用，而且还是垄断资本争夺销售市场的武器。
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（三）出口信贷特点
▪对外贸易中长期信贷利率，一般低于相同条件 下的资金贷方市场利率，利率差由国家补贴。
大型机械设备制造业在西方国家的经济中占有重要 的地位，其产品价格高，交易金额大。在垄断资本 已占领本国销售市场的情况下，加强这些资本货物 的出口，对西方国家的生产和就业影响很大。
票到期日的90天内收到该项争议通知，在180天内 争议得到协商解决，进口保理商根据协商解决办法 进行货款支付。 ●如争议通过法院裁决，根据裁决结果，3年内，进 口保理商仍须承担支付义务。
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（四）保付代理业务特点
▪ 保理商承担了信贷风险
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（二）保付代理业务发展历史
保付代理业务在资本主义国家已有很长的历史。 工业革命后，英 国纺织工业发展迅速，纺织品大多以寄售方式向海外出口，当时， 英国已存在原始的保付代理业务，解决了这一矛盾。因为在纺织品 出运后，出口商多将有关单据售予保理商，及时收回现金，继续扩 大纺织品的再生产。
●异国合作
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5、信息反馈，信用担保承诺
●作为债务人的进口商如符合条件，进口保理商愿承诺信 用风险，则发出书面承诺，或电告书面确认。明确每笔 交易最高赊销金额与全年累计赊销金额，在此金额内保 理商承担信用风险。
●进口保理商信用风险担保生效的前提是：第一，出口商 提交债权转让凭证；第二，出口商交付全套的出口单据。
对外贸易中长期信贷不仅具有向进出口商融资的作 用，而且还是垄断资本争夺销售市场的武器。
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（三）出口信贷特点
▪对外贸易中长期信贷利率，一般低于相同条件 下的资金贷方市场利率，利率差由国家补贴。
大型机械设备制造业在西方国家的经济中占有重要 的地位，其产品价格高，交易金额大。在垄断资本 已占领本国销售市场的情况下，加强这些资本货物 的出口，对西方国家的生产和就业影响很大。
票到期日的90天内收到该项争议通知，在180天内 争议得到协商解决，进口保理商根据协商解决办法 进行货款支付。 ●如争议通过法院裁决，根据裁决结果，3年内，进 口保理商仍须承担支付义务。
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（四）保付代理业务特点
▪ 保理商承担了信贷风险
第八章 对外贸易信贷
你方向其交付总计金额为 (金额)的 (货物名称)后,向你方付款. 如甲方在规定时间内未能按合同规定向你方全部或部分付款, 我行保证在收到你方在本 保函有效期内经甲方证实的书面索赔通知后, 在担保金额内向你方支付已提交货物金额的未 付部分,及其从 (日期)至 (日期)按年息 5%计算的利息. 本保函的担保金额将随甲和或我行已支付的金额及利息递减. 本保函有效期至 (日期)止,请在到期后将本保函退回我行注销. ××银行
中国进出口银行出口买方信贷的申请 基本条件
1,中国的法人企业,具备机电产品进出口经营许可 证 2,机电产品和成套设备 3,出口商品在中国境内制造部分一般为70%,船舶 的50%以上. 4,最低合同金额50万美元 5,现金支付比例,船舶20%,或者设备和机电产品 15%. 6,投保出口信用险(出口商). 7,贷款期限小于或等于10年
①申请人(Applicant),或称委托人(Principal
②受益人(Beneficiary),即接受保函,并有权按保函规定的条件向担保人提出索赔的一方.
③担保人(Guarantor),即根据申请人的要求开立保函的银行
④通知行(Advising Bank)或转递行(Transmitting Bank),即受担保人的委托,将保函通知或转递给受益人的银行,通常为受益人所在地银行.
7,福费廷(F ORFEITING )
是出口地银行或其他金融机构对出口商的远期 票据进行无追索权的贴现,使出口商得以提前 取得货款.
第二节 出口信用保险
出口信用保险(Insurance for Export Credit/ Export Credit Insurance, ECI)是由出口信用保险 机构对出口商在出口中遇到的可能收不回贸易 款或不能如期收款的风险提供保障. ECI的经营可以是政府直接经营型,如英国, 日本和我国,或者是政府委托私营企业经营, 如德国政府委托私营机构Hermes公司和 Trenarbeit公司经营.
第八章_对外贸易信贷
(1)银行在发货前对出口商 提供信贷
打包放款
(2〕银行在发货后对出口 商提供信贷
出口押汇
〔3〕银行在出口商发货前对出口商提供的信 贷
①银行对出口商的直接融资
包括透支、商品抵押存款和出口押汇。
②承兑汇票贴现。
③承兑信誉。
④无保证金开立信誉证。
〔4〕银行在出口商发货后对出口商提供的信 贷：
出口押汇。
二、保付代理〔Factoring〕业务
四、福费廷
1、含义： 延期付款的大型设备贸易中，出口商把
经出口商承兑的、期限在半年以上到五六年 的远期汇票，无追索权的售予出口商所在地 的银行，提早取得现款的一种资金融通方式。
2．业务流程：
3．特点： 〔1〕对出口商无追索权。 〔2〕固定利率融资。 〔3〕由银行或其他金融机构担保。 〔4〕对汇票或期票停止贴现。 〔5〕没有官方出口信贷机构或许公家保险公
1、有利于扩展提供出口信贷国的资本货物输 入
2、促进了项目开发和树立 3、促进了设备提供国的经济开展 4、在一定水平上促进了开展中国度的经济开
展
四、出口信贷的种类
(一)卖方信贷：〔Supplier Credit〕 1、含义：
在大型机械及成套设备等资本品的 出口贸易中，为处置出口商以延期付款方 式卖出设备时所遇到的资金周转困难，由 出口商所在国银行向出口商提供的低利率 优惠存款。
五、信誉布置限额
1、特点：出口商所在地的银行为了扩展本国 普通消费品或基础工程的出口，给予进出 口商所在地的银行以中期融资的便利，并 与出口商所在地银行配合，组织较小金额 业务的成交。
2、方式： 〔1〕普通用途信誉限额： 〔2〕项目信誉限额：
六、混合信贷〔Government Mixed Credit〕
打包放款
(2〕银行在发货后对出口 商提供信贷
出口押汇
〔3〕银行在出口商发货前对出口商提供的信 贷
①银行对出口商的直接融资
包括透支、商品抵押存款和出口押汇。
②承兑汇票贴现。
③承兑信誉。
④无保证金开立信誉证。
〔4〕银行在出口商发货后对出口商提供的信 贷：
出口押汇。
二、保付代理〔Factoring〕业务
四、福费廷
1、含义： 延期付款的大型设备贸易中，出口商把
经出口商承兑的、期限在半年以上到五六年 的远期汇票，无追索权的售予出口商所在地 的银行，提早取得现款的一种资金融通方式。
2．业务流程：
3．特点： 〔1〕对出口商无追索权。 〔2〕固定利率融资。 〔3〕由银行或其他金融机构担保。 〔4〕对汇票或期票停止贴现。 〔5〕没有官方出口信贷机构或许公家保险公
1、有利于扩展提供出口信贷国的资本货物输 入
2、促进了项目开发和树立 3、促进了设备提供国的经济开展 4、在一定水平上促进了开展中国度的经济开
展
四、出口信贷的种类
(一)卖方信贷：〔Supplier Credit〕 1、含义：
在大型机械及成套设备等资本品的 出口贸易中，为处置出口商以延期付款方 式卖出设备时所遇到的资金周转困难，由 出口商所在国银行向出口商提供的低利率 优惠存款。
五、信誉布置限额
1、特点：出口商所在地的银行为了扩展本国 普通消费品或基础工程的出口，给予进出 口商所在地的银行以中期融资的便利，并 与出口商所在地银行配合，组织较小金额 业务的成交。
2、方式： 〔1〕普通用途信誉限额： 〔2〕项目信誉限额：
六、混合信贷〔Government Mixed Credit〕
第 八 章 对外贸易短期信贷
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承购应收帐款特点
◆ 名义上是出口商对进口商提供信用，实质上是 承购帐款的财务公司提供信贷。 ◆ 承购帐款的金融组织承担了全部信贷风险。 ◆ 承购机构在发放贷款同时，为出口商提供资信 调查、会计处理等综合服务。
2020年6月1日星期一
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承购应收帐款作用
◆ 对出口商的作用： (1) 融通资金，转嫁信贷风险，改善负债状况； (2) 享受资信调查等服务； (3) 支付费用较高；
◆ 对进口商的作用： (1) 以商业信用形式购买商品，无需支付现款； (2) 无须开立信用证和交押金，减少资金占用；
◆ 对承购应收帐款组织的作用： 主要是增加收入；
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END
2020年6月1日星期一
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无抵押品贷款
银行对出口商贷款
打包贷款 信托收据抵押贷款
在途货物抵押贷款
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2.对进口商的信贷
2.对进口 商信贷
出口商对进口商 的 信贷（公司信贷）
开立帐户贷款 票据贷款
银行对进口商贷款
银行承兑汇票 发放短期贷款
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3.保付代理(承购应收帐款)
★ 承购应收帐款（亦称保付代理，简称
第八章 对外贸易短期信贷
第一节 国际信贷类型
国际信贷类型
国际金融组织贷款
政府间贷款 贸易信贷
出口信贷 短期贸易信贷
优惠贷款
国际商业银行贷款
国际租赁
2020年6月1日星期一
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第二节 对外贸易短期信贷
一、对外贸易短期信贷
1.对出口 商贷款
进口商对出口商 预付货款
经纪人对出口商贷款
2005年《中国对外贸易》第八章外汇与信贷
（二）建立和发展外汇调剂市场 1980年10月起中国银行开办外汇调剂业 务，允许持有留成外汇的单位把多余的 外汇额度转让给缺汇的单位。 调剂外汇的对象和范围逐步扩大，开始 时只限于国营企业和集体企业的留成外 汇，以后扩大到外商投资企业的外汇， 国外捐赠的外汇和国内居民的外汇。
调剂外汇的汇率，原来是在国家规定的 官方汇率基础上加一定的幅度。 1988年3月放开汇率，由买卖双方根据外 汇供求状况议定，中国人民银行适度进 行市场干预。
(二)实现汇率并轨，实行以市场供求为基 础的、单一的、有管理的浮动汇率制度 为了符合国际货币基金组织和关贸总协定 对成员国和缔约国关于汇兑安排的规定， 国务院决定改革原有的汇率制度，实现汇 率并轨。实行以市场供求为基础的、单一 的、有管理的浮动汇率制度。
（三）改革人民币汇率制度 1、实行贸易内部结算价和对外公布汇率双 重汇率制度 1981年，中国制定了一个贸易外汇内部 结算价，按当时全国出口商品平均换汇 成本加10%利润计算，定为1美元合2.8元 人民币，适用于进出口贸易的结算；同 时继续公布官方汇率，1美元合1.5元人 民币，用于非贸易外汇的结算。
3、实行官方汇率和外汇调剂市场汇率并存 的汇率制度
1988年3月起各地先后设立了外汇调剂中心， 外汇调剂量逐步增加，形成了官方汇率和调剂 市场汇率并存的汇率制度。 从1991年4月9日起，对官方汇率的调整由以前 大幅度、一次性调整的方式转为逐步缓慢调整 的方式，即实行有管理的浮动，至1993年底调 至1美元合5.72元人民币。
未用完的外汇券可以携带出境，也可以 在不超过原兑换数额的50%以内兑回外 汇。 收取外汇券的单位须经外汇局批准，并 须把收入的外汇券存入银行，按收支两 条线进行管理。 收券单位把外汇券兑换给银行的，可以 按规定给予外汇留成。
第八章 对外贸易短期信贷
对进口商的作用 (1)利息与所有费用均计于货价之内,一般 货价较高,但手续较简便. (2)要向担保行交付一定的保费或抵押品, 其数额视进口商的资信状况而定.
三,发达国家在提供出口信贷方面的 联合与斗争
1976年7月,"经济合作与发展组织"成员 国就长期出口信贷条件达成了"一致同 意"的协议,即一致同意接受出口信贷 的进口商应支付的最低现金额(货价的 15%),最低利率,最长的偿还期以及 成员国之间有关信贷条件的商讨方法, 并在此基础上达成千1978年4月1日开始 生效的《官方支持出口信贷的指导原则 协议》.
第九章
国际贸易融资
*国际贸易融资概念 ——是指国际贸易各环节中对进出口商 提供的资金融通和信用支持.
*国际贸易融资方式
1.根据融资期限的 融资期限的不同 ,可分为短期对外贸易融 融资期限的 短期对外贸易融 资和中长期贸易融资 2.根据融资提供方 融资提供方的不同 ,可分为商业信用和银 商业信用和 融资提供方 商业信用 行信用 * *商业信用(Commercial Credit),在进口商或出口 Commercial Credit 商之间互相提供的信贷属于对外贸易商业信用. *.银行信用(Bank Credit),如果进口商与出口商 中一方信贷资金的获得是由银行或其他金融机构 提供的,就构成对外贸易银行信用. 3. 根据融资接受方 融资接受方的不同 ,可分为对出口商的融 融资接受方 对出口商的融 资和对进口商的融资
二,保付代理业务的程序
三,保付代理业务的内容与特点
1. 保理公司对出口商提供短期融资 2. 保理公司资信调查,托 收,催收追账等,乃至为出口商代办会 计业务.
四.保付代理业务的类型
1.从出口商出卖单据是否可立即得到现金角度划 分有: 到期保付代理业务 和预支保付代理业务 2.从是否公开保理组织划分有: 公开保理组织名称和不公开保理组织名称 3.从保付代理组织与进出口之间的关系划分有: 双保付代理业务 ,直接进口保付代理业务, 直接出口保理业务
第8章 对外贸易信贷
保理业务的功能
信用销售控制 债款回收 销售账户管理 贸易融资 坏帐担保
保理业务流程图
保理业务对出口商的作用
代出口商对进口商进行资信调查 加速资金周转 将信贷风险和汇率风险转嫁给保理组织 有利于改善资产负债比例
保理业务对进口商的作用
减少资金积压，降低进口成本 简化进口手续 货价较高
15、最具挑战性的挑战莫过于提升自我。。2023年5月上午7时fri3ng8il分la p2u3ru.s5. N.3ul1la0ia7cu:3lis8teMmapoyr f3el1is,ut2c0ur2su3s.
16、业余生活要有意义，不要越轨。2023年5月31日星期三7时38分42秒07:38:4231 May 2023
卖方信贷的主要费用
利息 信贷保险费 承担费 管理费
买方信贷
概念 种类 业务流程
买方信贷
是指一国银行为了鼓励本国商品的出口，而 向进口商或进口商的银行提供贷款，使得进 口商可以用这笔贷款通过支付现汇的方式从 贷款国进口商品。
买方信贷的种类
由出口国银行贷款给进口国银行，再由进口 国银行向进口商转贷。〔使用较多〕
15、楚塞三湘接，荆门九派通。。。2023年5月上午7时38分23.5.3107:38May 31, 2023
感 谢 您 的 下 载 16、少年十五二十时，步行夺得胡马骑。。2023年5月31日星期三7时38分42秒07:38:4231 May 2023
17、空山新雨后，天气晚来秋。。上午7时38分42秒上午7时38分07:38:4223.5.31 9、杨柳散和风，青山澹吾虑。。23.5.3123.5.31Wednesday, May 31, 2023
17、一个人即使已登上顶峰，也仍要自强不息。上午7时38分42秒上午7时38分07:38:4223.5.31
ch8对外贸易信贷
• 依照保理商与客户的区域分为(fēn wéi)： • 国际保理：买卖双方处于同一国度或地域 • 国际保理：买卖双方处于不同国度或地域 • 依照保理商与进出口商之间的关系可分为(fēn wéi)： • 双保付代理业务：双方均有保理商参与 • 直接出口保付代理业务：出口商的保理商直接与出口商联络 • 直接出口保付代理业务：出口商保理商直接与出口商联络
第三十一页，共38页。
福费廷业务(yèwù)流程图
第三十二页，共38页。
福费廷与保理业务(yèwù)的区别
• 福费廷针对资本货物，金额(jīn é)大；保理业务针对普 通消费品，金额(jīn é)小。
• 福费廷期限3~4年，保理业务不逾越1年。 • 福费廷业务需求双方事前协商；保理业务中，出口商不
第三节 出口信贷(xìndài)〝小人 协议〞
• «关于官方支持的出口信贷指点原那么的布置»， 1978年2月正式出台，后屡次修正。
• 规那么各参与国为2年以上的出口货物提供官方 支持是所能给予(jǐyǔ)的最优惠条件，即信贷条件 只能低于或等于小人协议的规那么。
• 是一个正事协议，但不强迫执行。
第二页，共38页。
本章(běn zhānɡ)内容
• 对外贸易短期信贷(xìndài) • 对外贸易中暂时信贷(xìndài) • 出口信贷(xìndài)〝小人协议〞 • 我国出口信贷(xìndài)业务
第三页，共38页。
第一节 对外贸易(duìwài-màoyì) 短期信贷
• 分类 • 出口押汇 • 打包放款 • 票据贴现 • 出口押汇 • 保付代理(dàilǐ)业务
需求征求出口商赞同。 • 福费廷中，需有第三者对出口商的担保；保理业务中，
保理商主要经过控制额度来控制风险。
第三十一页，共38页。
福费廷业务(yèwù)流程图
第三十二页，共38页。
福费廷与保理业务(yèwù)的区别
• 福费廷针对资本货物，金额(jīn é)大；保理业务针对普 通消费品，金额(jīn é)小。
• 福费廷期限3~4年，保理业务不逾越1年。 • 福费廷业务需求双方事前协商；保理业务中，出口商不
第三节 出口信贷(xìndài)〝小人 协议〞
• «关于官方支持的出口信贷指点原那么的布置»， 1978年2月正式出台，后屡次修正。
• 规那么各参与国为2年以上的出口货物提供官方 支持是所能给予(jǐyǔ)的最优惠条件，即信贷条件 只能低于或等于小人协议的规那么。
• 是一个正事协议，但不强迫执行。
第二页，共38页。
本章(běn zhānɡ)内容
• 对外贸易短期信贷(xìndài) • 对外贸易中暂时信贷(xìndài) • 出口信贷(xìndài)〝小人协议〞 • 我国出口信贷(xìndài)业务
第三页，共38页。
第一节 对外贸易(duìwài-màoyì) 短期信贷
• 分类 • 出口押汇 • 打包放款 • 票据贴现 • 出口押汇 • 保付代理(dàilǐ)业务
需求征求出口商赞同。 • 福费廷中，需有第三者对出口商的担保；保理业务中，
保理商主要经过控制额度来控制风险。
chapter08出口信贷
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（二）“福费廷”与一般贴现的区别
（1）在福费廷业务中包买商放弃了追索权，这是它不同于一般贴 现业务的典型特征。在一般的贴现业务中，银行或贴现公司在 有关票据遭到拒付的情况下，可向出口商或有关当事人进行追 索。 （2）贴现业务中的票据可以是国内贸易或国际贸易往来中的任何 票据。而福费廷业务中的票据通常是与大型设备出口有关的票 据；由于它涉及多次分期付款，福费廷业务中的票据通常是成 套的。 （3）在贴现业务中票据只需要经过银行或特别著名的大公司承兑， 一般不需要其他银行担保。在福费廷业务中包买商不仅要求进 口方银行担保，而且可能邀请一流银行的风险参与。 （4）贴现业务的手续比较简单，贴现公司承担的风险较小，贴现 率也较低。福费廷业务则比较复杂，包买商承担的风险较大， 出口商付出的代价也较高。
第八章 出口信贷
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学习目标
通过本章的学习，掌握出口信贷的主要融 资形式及其业务流程与信贷条件，熟悉出 口信贷“君子协定”的主要原则，以在实 践中运用执行
2
第一节 出口信贷概述
一、对外贸易中长期信贷的特点 （见教材P307-308） 二、出口信贷的概念 出口信贷是一种国际信贷方式，是一国为了支持和 鼓励本国大型机械设备、工程项目的出口，加强国 际竞争力，以向本国出口商或国外进口商提供利息 补贴和信贷担保的优惠贷款方式，鼓励本国的银行 对本国出口商或国外的进口商提供利率较低的贷款， 以解决本国出口商资金周转的困难，或满足国外进 口商对本国出口商支付货款需要的一种融资方式。
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5、承担费：承担费的收取按照贴现票据面值 及承诺的实际天数乘以承担费率来计算。公 式为：承担费＝票据面值×承担费率×承诺 天数／360 6、承诺期：一般为六个月； 7、宽限期：一般为七天； 8、期限：福费廷属于中期融资，融资期限可 长达10年；
（二）“福费廷”与一般贴现的区别
（1）在福费廷业务中包买商放弃了追索权，这是它不同于一般贴 现业务的典型特征。在一般的贴现业务中，银行或贴现公司在 有关票据遭到拒付的情况下，可向出口商或有关当事人进行追 索。 （2）贴现业务中的票据可以是国内贸易或国际贸易往来中的任何 票据。而福费廷业务中的票据通常是与大型设备出口有关的票 据；由于它涉及多次分期付款，福费廷业务中的票据通常是成 套的。 （3）在贴现业务中票据只需要经过银行或特别著名的大公司承兑， 一般不需要其他银行担保。在福费廷业务中包买商不仅要求进 口方银行担保，而且可能邀请一流银行的风险参与。 （4）贴现业务的手续比较简单，贴现公司承担的风险较小，贴现 率也较低。福费廷业务则比较复杂，包买商承担的风险较大， 出口商付出的代价也较高。
第八章 出口信贷
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学习目标
通过本章的学习，掌握出口信贷的主要融 资形式及其业务流程与信贷条件，熟悉出 口信贷“君子协定”的主要原则，以在实 践中运用执行
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第一节 出口信贷概述
一、对外贸易中长期信贷的特点 （见教材P307-308） 二、出口信贷的概念 出口信贷是一种国际信贷方式，是一国为了支持和 鼓励本国大型机械设备、工程项目的出口，加强国 际竞争力，以向本国出口商或国外进口商提供利息 补贴和信贷担保的优惠贷款方式，鼓励本国的银行 对本国出口商或国外的进口商提供利率较低的贷款， 以解决本国出口商资金周转的困难，或满足国外进 口商对本国出口商支付货款需要的一种融资方式。
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5、承担费：承担费的收取按照贴现票据面值 及承诺的实际天数乘以承担费率来计算。公 式为：承担费＝票据面值×承担费率×承诺 天数／360 6、承诺期：一般为六个月； 7、宽限期：一般为七天； 8、期限：福费廷属于中期融资，融资期限可 长达10年；
对外贸易中长期信贷
（6） 福弗廷业务的作用
■对出口商的作用
有利于提高企业资信和有价证券的上市;
改善流动资金状况; 不受债务人情况变化的影响,将风险转嫁给金融机构; 不受汇率变化的影响; ■对进口商的作用 手续简便; 因担保业务需向银行支付一定的费用;
求职应注意的礼仪
求职时最礼貌的修饰是淡妆 面试时最关键的神情是郑重
无论站还是坐，不能摇动和抖动 对话时目光不能游弋不定 要控制小动作 不要为掩饰紧张情绪而散淡
最优雅的礼仪修养是体现自然
以一种修养面对两种结果
必须首先学会面对的一种结果----被拒绝
仍然感谢这次机会，因为被拒绝是面试后的两种结果之 一。 被拒绝是招聘单位对我们综合考虑的结果，因为我们最 关心的是自己什么地方与用人要求不一致，而不仅仅是 面试中的表现。 不要欺骗自己，说“我本来就不想去”等等。 认真考虑是否有必要再做努力。
必须学会欣然面对的一种结果----被接纳
以具体的形式感谢招聘单位的接纳，如邮件、短信 考虑怎样使自己的知识能力更适应工作需要 把走进工作岗位当作职业生涯的重要的第一步，认真思 考如何为以后的发展开好头。
Thank you
（5） 福弗廷业务与一般贴现的区别
■一般票据贴现，如票据到期遭到拒付，银行对出票人能行使追索 权，要求汇票的出票人付款。 ■贴现的票据一般为国内贸易和国际贸易往来中的票据；而福弗廷 则多为与出口设备相联系的有关票据。福弗廷可包括数张等值的 汇票（或期票），每张票据间隔的时间一般为六个月。 ■贴现的票据有时有的国家规定具备三个人的背书（Endorsement） 但一般不须银行担保。而办理福弗廷业务的票据，必须有第一流 银行的担保。 ■办理贴现的手续比较简单，而办理福弗廷业务则比较复杂。贴现 的费用负担一般仅按当时市场利率收取贴现利息，而办理福弗廷 业务的费用负担则较高，按市场利率收取利息外，一般还收取管 理费、承担费、罚款等。
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案例：我国浙江和福建的多家公司在与外国某 集团公司做生意时，都被这家公司拖欠了大量 的货款。从该公司的名片上看，它在很多国家 都有分公司和办事处。福建的一家公司为了慎 重起见，做生意前还专门派了两位同志出国考 察，亲自到该公司老板家查看，看到他家富丽 堂皇，非常豪华。据此认为该公司很有实力， 于是采用了放账的贸易方式，结果导致大量账 款被拖欠。
对进口商的好处 1 利用有限的资金扩大经营规模 2 降低经营成本 3 保证收到和合同规定相符的货物 4 简化购货手续
第三节出口信贷
含义 一种对外贸易的长期信贷，是一国为了 支持和扩大本国大型设备的出口，加强 国际竞争能力对本国出口给予利息补贴 并提供信贷担保的方法
出口信贷具有的特点
内地企业为何频繁被拖欠
原因是中国企业对信用管理缺乏明确的标准和管理工 具。 根据调查，国内出口企业真正因为销售问题(即产品 质量或违约)和收款问题(即买方无力偿还或破产)而形 成的坏账比例，大约在2.5%左右。 有关统计表明，中国从事进出口的企业只有11%建 立了信用监管体系，而这11%当中又有93%是外资企 业。 由于缺乏信用手段，因此对客户信用情况调查很少， 或者调查不实，则隐患随时存在。
谁在拖欠款
国情之一，即很多国有企业在管理人员更替时，由于 继任者害怕追不回逾期账款而变为坏账，影响其业绩， 对前任领导经营中产生的逾期账款，宁愿将其继续作 为应收账款保留在账上，也不愿意去积极追收。 据美国商法联盟调查数据显示，当逾期时间为一个 月时，追账成功率为93.8%，当逾期半年时，成功率 急降到57.8%，而当逾期两年左右时，成功率只能达 到13.5%。 国情之二，韩分析指出，在我国出口企业中，业务 员“垄断客户资源”的现象非常普遍。从一开始“拉 业务”，一直到最后销货催款入账，全由业务员负责。 如果账收不回，将由业务员负责赔偿。 “
中国政府提供无息贷款9.88亿元人民币，发运 各种设备材料近100万吨，先后派遣工程技术 人员近5万人次，高峰时期在现场施工的中国 员工队伍多达1.6万人，在工程修建及后来技 术合作过程中，中方有64人为之献出宝贵生命。 坦赞铁路为赞比亚出口铜提供了一条可靠的出 海通道，打破了当时南非种族主义政权的封锁， 成为坦赞两国的主要交通干线
建议
“上述外贸公司花了很多时间和金钱派人出国了 解情况，效果反不如将资信调查委托给专业公 司做。” 在标准资信报告中，通过调查注册情况、法 律性质、公司的历史，可以确定被调查公司的 性质、背景；通过财务报告、付款记录、抵押 记录，可以确定被调查公司的规模和偿债能力； 通过涉诉记录和付款记录，可以确定被调查公 司的信誉状况；最后通过资信评价，可以得到 专业机构的全面评估。
1 申 请
5 通 报 及 建 议
7 卖 断 及 融 资
7 收 款 或 追 款
出口商
2 贸易支付条件 进口商 6 发货
保付代理业务在国际贸易中的作用
对出口商的好处 1 有利于出口商对进口商准确的评估 2 增加出口营业额 3 避免收汇风险 4 简化手续和降低经营成本 5 增加利润
1 信贷发放以资本货物出口为基础 2 利率较低 3 出口信贷的发放是以出口信贷保险为 基础的 4 出口信贷是政府干预经济生活的一个 重要手段
出口信贷的作用： 1 有利于扩大提供出口信贷国的资本货 物输出 2 有利于扩大接受出口信贷国的资金融 通 弊端： 1 出口信贷加重了出口国的财政负担 2 出口信贷使进口商购买商品的范围受 到限制 3 出口信贷使用不当，会加重负担
商务部力推“3+1”治理模式
“3”是指企业内部应建立三个不可分割的信用管 理机制： 前期信用管理阶段的资信调查和评估机制、 中期信用管理阶段的债权保障机制、 后期信用管理的应收账款管理和追收机制 “1”是指在企业内部应建立一个独立的信用管 理机构(人员)，全面管理企业信用赊销的各个 环节。
政府在出口信贷中的作用 1 政府作为贷款人 2 政府作为保险人 3 政府作为补贴者 4 政府在混合贷款中作为援助者
历史上外国人在非洲修建铁路，都是为 掠夺非洲的财富，而中国人相反，是为 了帮助我们发展民族经济。”赞比亚前 总统尼雷尔是这样称赞中国人给予他的 祖国的援助的。“中国援建坦赞铁路是 对非洲人民的伟大贡献。”
中国内地企业海外应收款“食物链”
北京某地毯公司400万美元欠款在美国打了 水漂，而负责该项业务的业务员也同时从北京 消失，美国的客户也告注销，双双不知所踪。 商务部研究院信用管理部主任韩家平说，经 过一段时间后，他们调查突然发现，原来的业 务员已在美国，并在一家新的公司中担任负责 人，“这个地毯企业的遭遇非常有代表性。”
第一节 国际贸易的短期融资的主要形式
一．按照信贷的主体不同分类 银行信贷 商业信贷 二．按照受信贷资金对象的不同
进口商
装船发货
出口商
收购商品
提货 单据 抵押
提供购货信贷 国内销售
商品
提供资金 提供资金 商品 抵押 委托收款还贷 出口商银行
销 售 收 入 还 贷
进口商银行
第二节 保付代理业务
第八章 对外贸易信贷
中国出口企业陷海外欠账黑洞应 收款逾千亿美元
《财经时报》报道，中国出口企业的海外应收 账款问题正趋明显。资料显示，中国出口企业 的海外应收账款至少超过１０００亿美元，相 当于中国２００４年总出口额的１／５。
同时，这种海外呆坏账正在以每年１５０ 亿美元的速度增加，许多知名企业正备受困扰。 比如四川长虹股份有限公司简称四川长虹，其 海外应收款曾一度达到４２亿元
概念：保付代理业务就是一般商品贸易 中，出口商以商业信用的形式卖出商品， 在货物装船后即将发票，汇票和提单等 有关单据，卖断给保理组织，收进全部 和部分货款，从而取得资金融通的一种 业务形式。 重要特征：无追索权
保付代理业务程序图
出口商所在 地保理组织
3 资信调查 4 委托收款 进口商所在 地保理组织