工程成本分析报告(新)

工程

成本分析报告

编制单位：

编制人：

项目经理：

日期：2013年09月25日

成本分析报告审批表

项目名称：20xx年05月

项目基本情况

工程项目位，工程为

3、

5、

7、A09地块内住宅、商业、网点及配套建筑等，总建筑面积约30万平米; 结构类型：框架、框剪、剪力墙；层数：高层、小高层、多层。建设单位为鸡西恒祥房地产开发有限公司，监理单位为鸡西银建工程建设监理有限公司

工期：20xx年09月25日------ 20xx年06月30日

造价暂定：480, 000，000.00 （大写：肆亿捌仟万元整）

二、合同主要条款

（一）、计价依据

（1）人工费

人工费工日单价按20xx年定额53元/工日的计算，同时按照《关于发布二0 一

0年建筑安装等工程结算指导意见的通知》(黑建造价]2010] 12号)调增人工费价差。调增装饰工程22元/工日、其他工程12元/工日。

施工期内造价相关文件对定额人工费做出调整的，按文件规定调整人工费。

(2) 通用措施费

通用措施费按下表系数计取：单位：%

(3) 企业管理费

企业管理费的计取不超过下表系数：单位：%

(4) 利润

利润的计取不超过下表系数：单位：%

(二)、付款条件

付款方式：单体建筑完成地上二层顶板混凝土浇筑，发包人支付该单体首次工程进度款，承包人报送该单体工程进度款拔付申请并附形象进度工程量清单，发包人在7日内审核完成，按应拔付工程进度款的80%支付。

拨付过首次工程进度款的单体工程，以后进度款按月支付，每月25日承包人报送工程进度款拔付申请并附形象进度工程量清单，发包人在7日内审核完成, 按应拔付工程进度款的80%支付。

单体工程竣工验收合格、办完工程及档案向建设单位移交手续后，发包人支付该单体工程款至85%;承包人提出竣工结算申请，提交结算书和相关结算资料，并配合发包人开始竣工结算，发包人的竣工结算审查在60日内完成。

结算审查完成后20日内，工程款支付至结算确定的该单体工程工程款的97%,其余3%工程款转为质量保证金。

三、本次成本分析节点

本次成本分析的时间节点：截止到20xx年09月25日。

本次成本分析的形象进度：见“A0地块预算收入含量统计表”

四、项目效益及成本费用情况

（一）收入、成本费用的确认原则

1、收入以业主批复金额为准，成本以现场实际发生的所有费用为准。

2、实际成本分析截止日期为。

3、本工程采用扩大劳务分包模式，劳务分包单价中包含木方、模板价格及

钢管、扣件周转料具租赁费；劳务分包单价中不包含塔吊、施工电梯机械租赁费。

（二）项目效益及成本费用情况

1、项目效益情况

截止20xx年09月25日，累计确认收入为6499.44万元；其中A07地块土建工程确认收入为4851.01万元，A07地块土建部分发生实际成本5664.93万元。

开工至20xx年09月25日收取工程款：3327.06万元，合同付款比例为80%,,截止到09月末业主尚欠进度款1872.49万元。

2、成本费用情况

（三）、预算收入与实际成本对比费用节超分析

截止20xx年9月25日施工内容为：土建部分A07地块19#、20#、21#、22#、23#、16#、17#、18#楼降水工程；现场彩板房安装；19#、20#楼主体、二次结

构、粗装修、保温及防水工程施工完毕；21#楼主体、二次结构、屋面保温、粗装修；16#楼25层以下主体、3-8层二次结构；23#楼24层以下主体、2-10和11-15层二次结构；17#楼16层以下主体；22#楼18层以下主体；18#楼16层以下主体；16#、17#、18#、22#、23#楼地下室外墙及筏板防水保温工程。

人工费成本分析

为了与扩大劳务分包内容对应，预算收入中人工费为进度款中按照扩大劳务分包合同施工内容列项，包含人工费，除钢筋、商混、砌块、挤塑板、砖、砂、水泥等分包劳务合同中约定由总包单位提供的主材之外的其他材料，除塔吊、施工电梯之外的

其他机械。

业主确认人工费预算收入为1712.76万元，实际成本1888.26万元，亏损175.5万元，亏损10.25%。原因为：实际成本中主体劳务成本按照320元/川进行预结算，主体工程占整个工程成本比例较高（主体工程+砌筑工程+ 粗装修工程劳务分包单价450元/ 〃，主体所占比例71.11%）,若按照扩大劳务分包合同单价组成表中建筑面积单价（主体部分约280元/川）进行预结算，则预算收入与成本基本持平。

2、材料费分析

材料分析只包括劳务扩大分包合同中由总包单位承担的主材分析，为了与扩大劳务分包内容对应，预算收入中的其他辅助材料包含在人工成本中分析。

所有预算材料用量中包含材料损耗，损耗率根据定额规定计算，其中钢筋损耗为2%,商混损耗为1.5%。各种材料的预算收入单价二预算收入金额/预算收入中材料用量，实际成本单价二实际支出金额/实际用量。

业主确认材料部分收入为2048.19万元，实际成本2374.36万元，亏损

326.17 万元，亏损15.92%。

预算收入中钢筋、商混建筑面积单方含量如下表所示

实际成本中钢筋、商混建筑面积单方含量如下表所示

钢筋：

业主确认钢筋用量为2546T （由于业主审核进度款中未包括马凳筋用量，此部分用量暂时按照20t计入三级钢中，筏板马凳筋计入三级钢直径10以上，楼

板中马凳筋计入三级钢直径10以下），实际成本中钢筋用量为3031.93T，量超485.78T，量超19.08%。

一级钢直径10以下预算收入用量为520.82T,实际用量463.41T,结余57.41T,结余11.02%。原因为：。

三级钢直径10以下预算收入用量为790.65T，实际用量1149.73T，量超