商业计划书(公司运营报告)

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第一章项目的概况
第二章产品/服务定位
第三章市场评估
第四章市场营销策略
第五章团队介绍
第六章财务规划
第七章战略发展目标
第八章风险分析与应对策略
第九章附件
第一章项目概况
上海水产有限公司地处某某市某某县某某镇某某村，成立于20XX年4月5日，20XX年7月项目开始试养，拥有40亩工厂化养殖设施，解决当地16人的就业岗位。

公司和高校进行校企合作，20XX年起作为上海某某职业学院的校外实践基地。

公司主营红斑石斑鱼、南美白对虾苗。

产品主要销往江苏、上海、山东。

为了深化科学养殖、扩大经营规模，公司将结合本养殖场现有40亩工厂化养殖设施，开展封闭式循环水工厂化养殖改扩建。

每年可生产优质石斑鱼20吨，南美白对虾苗30亿尾，年创产值1200多万元。

扣除一切生产成本650万元外，可创利润550万元。

项目具有占地少、耗水少的优势，并通过选择优质鱼类为养殖品种，有利于渔业产业结构升级和优化，对促进渔业增效、渔民增收都有良好的社会效益。

公司重视技术和人才，与某某某某公司合作，拥有丰富实践经验的技术人员，依托厦大、上海省水产研究所等高等院校技术，省，市，县水产专家领导亲临指导工作。

公司的项目——封闭式循环水工厂化设施养殖基地建设是上海省现代农业（渔业）生产发展资金项目。

全封闭循环水养殖系统的生产技术是根据鱼类营养需求与代谢、池水污染的特点与负载、鱼类对水环境的质量要求、鱼池生物滤器功能形式的机理内涵进行设计的系统。

项目实施后，公司将构建起高产值、高品质、高价值、低污染的经济效益高的现代新型养殖模式。

（1）土建工程：全封闭循环水养殖车间3座，面积共5500平方米，新建封闭式循环水养殖面积4149平方米，1200吨水体及实验室沉淀消毒池等配套。

（2）循环水设备：机械过滤沙缸4台，臭氧消毒机一套，蛋白质分离器2套，生物过滤系统滤料：日本进口生化毡23张，过滤石英砂2.5吨，珊瑚沙2.5吨，生物球1.7立方，活性炭1吨，动力系统：50m3/h，2200w，220v/50hz5台，恒温设备10hp 一套，台湾自动测氧仪1台， 160千伏安变压器二台，80马力发电机组2台等净水、增氧、控温系统设施配套。

第二章产品/服务定位
随着生活水平的不断提高，人们饮食观念悄然发生变化，对健康食品更加关注。

我们公司致力于做您身边的养殖专家，为养殖户提供优质的苗种和技术支撑，为人民群众提供健康、优质、新鲜的水产品。

水产品1：南美白对虾，近年来，国外疯牛病、口蹄疫、禽流感等，引起人们对牛肉、猪肉、禽类的消费谨慎，“吃虾强壮”且南美白对虾肉质鲜美，已成为人们改善食物结构的必然选择，社会对水产品的需求呈现增长趋势，因此，养殖虾类苗种需求量大，市场售价较高，苗种市场前景广阔。

：由于南美白对虾生长快、抗病能力强，加工出肉率可高达67%，适温范围广（可在18－32℃生长），适盐范围也广（可在盐度1－40‰条件下生长），是一种优良的海水养殖品种。

已逐渐成为我国南方的主要养殖虾种,有利渔民养殖户增加收入。

本公司的封闭式循环水工厂化养殖改扩建项目将极大地推动该养殖项目的发展。

水产品2：石斑鱼，某某市是“石斑鱼之都”，石斑鱼是一种暖
水性的海产鱼类，营养丰富，肉质细嫩、洁白，类似鸡肉，素有“海鸡肉”之称，是一种低脂肪、高蛋白的上等食用鱼、被港澳地区推为我国四大名鱼之一，深受消费者、养殖者的欢迎，现已成为某某市大力推广的养殖品种,养殖前景一片看好。

石斑鱼养殖品种符合上海省水产养殖的“五新”的推广工作，优化水产品种结构，有利于养殖户的增收。

本公司按照《上海省水产苗种场建设规范》(DB 35／T1 7 04—201 0)省地方标准要求和省级水产良种场建设标准，进行统一规划和改扩建现有育苗设施，建设封闭式循环水工厂化养殖改扩建项目，配套净化排水系统，改善良好生产基础条件，促进环境友好型转变，改善了生态环境，有利于养殖产品的质量。

实施封闭式循环水工厂化养殖改扩建项目，年可生产优质石斑鱼20吨，南美白对虾苗30亿尾，年创产值1200多万元。

扣除一切生产成本650万元外，可创利润550万元。

增强公司的市场竞争力和发展后劲。

同时，可为广大人民群众提供新的、优质的水产品，保障身体健康，并可增加出口创汇。

第三章市场评估
（一）行业环境分折
1.行业现状分析：我国海水养殖产量居世界第一，但产品出口率不高，价值低，随着城镇及农村居民生活水平的提高，海产品需求量将不断上升，市场对海产品品质的要求也将越来越高；由于近海环境污染的加剧和环境水质的易变性，使得传统的水产养殖方式的生产稳定性愈发得不到保证，迫切需要建立技术先进、稳产高产、低成本、
高效益的养殖生产体系与设备。

2.政策分析：国家的证词将进一步促进海水循环水养殖产业的快速、健康和可持续发展。

国家几个主要规划纲要，包括：国家中长期科学和技术发展规划纲要（2006—2020年）的重点领域及其优先主题是—“多功能农业装备与设施”；国家“十一五”科学技术发展规划纲要的超前部署前沿技术研究是：“精准农业技术与装备”，国家中长期渔业科技发展规划（2006～2020）的六大创新方向之一是“渔业节能减排技术与重大装备开发”等。

国家的政策和资金支持，将对养殖渔业的发展产生巨大的推动作用。

3.管理监督趋势分析：在未来，公众和管理部门对一些水产养殖模式的环境影响的监督将日益严格，传统的养殖方式不符合可持续发展要求，水产养殖业要进行结构调整，减少环境影响，提高这一行业的环境可持续性并保证其经济可行性。

(二)技术分析
1.鉴于气候影响而提升新技术：全球的气候变化将进一步促进水产养殖生产采用养殖新模式来应对气候变暖的影响。

利用受环境气候变化影响很小的封闭循环水养殖新模式来应对气候变暖的影响。

2.循环水养殖技术分析：随着水产养殖业向现代水平发展，循环水养殖技术成为我国水产养殖业现代化的支撑技术。

循环水养殖系统是一种高效、节水、不污染环境的工厂化养殖技术，它的关键技术是水质净化技术，是一种融入了生物学、微生物工程学水处理设备信息
与计算机等学科的高科技内容的综合技术，对解决我国粗放硬性、资源依赖型水产生产方式、生态失衡、环境恶化、资源萎缩的状况有很大帮助。

因此，该技术在养殖市场上前景广阔。

我公司采用封闭循环水养殖/育苗系统成套设备，经济效益显著，可以提高单位养殖生产能力3－5倍，提高生产过程的抗风险能力，降低了人为因素干扰和生产对环境的依赖性，可以做到以销选产，防止供求严重失调，保证生产稳定和良好的经济效益。

（三）优势分析
1.温盐稳定，水质优良、海水取用便利：上某某水产有限公司地处某某县某某镇某某村，项目区属于南亚热带某某性季风气候，一年四季常青，全年基本无霜，年平均气温21℃，历史极端最低气温-4.7℃、极端最高气温39.5℃，。

平均日照时数2 074小时，年降雨量l 200——1 5 00毫米，两季集中在四月至九月份，旱湿季明显。

项目区潮汐为正规半日潮，平均潮差4米（极限潮差1.0—6.4米）极限潮位-0.1—7.8米。

项目区生产、生活所需的淡水，可就地打井抽取；场区距海边仅8 0 0米，育苗生产海水用水可就近于海边水井过滤吸取，海区水质清新无污染，温盐稳定，平均盐度3
2.1‰，平均pH7.8，符合海水水质一类标准和《渔业水质标准》GBl1 6 0 7。

位于沿海大通道旁内，无种植，地势平坦，水质优良。

环境优美，距海边1300米，海水取用十分方便，周边无污染源排入，养殖环境符合《农产品安全质量无公害水产品产地环境要求》(GB／T18407.4—2 001)；水质符合《渔业水质标准》(GB11607)、《无公害食品海水养殖用水水质》(NY5051-2001)、《无公害食品淡水养殖用水质》(NY
5051- 2001)的规定。

2.质量管理制度完善。

公司为了更好地预防病害发生，避免盲目使用抗生素、水体消毒剂和生物物制剂等，制定了相关的质量管理制度并坚持按照制度执行，从而保证了水产品的质量。

3.电力、通讯方便：高压电网从公司经过，电信、宽带光缆通达，电力、通讯方便。

4.产业化程度高：本县及周边县市均为海水养殖苗种生产、养殖的主要地区，产业化程度高，生产原材料来源及产品销售便利，是优良的良种繁育场所。

5.技术水平较好：我公司采用封闭循环水养殖/育苗系统成套设备，可以提高单位养殖生产能力3－5倍，提高生产过程的抗风险能力，降低了人为因素干扰和生产对环境的依赖性，可以做到以销选产，防止供求严重失调，保证生产稳定和良好的经济效益。

（四）劣势分析
公司虽然不断地培育优质种苗，但虾苗、鱼苗品牌的培育需要时间的沉淀，还没有打造出虾苗、鱼苗的品牌。

（五）机遇分析
1.周边许多养殖户以家庭养殖户为主，产业化程度不高。

公司所在的某某县某某镇对虾养殖户绝大多数都是以家庭养殖为主，普遍存在规模小，实力弱的现象，真正意义上的大的养殖专业户很少。

某某镇上，30 亩以上的养殖户只占0.9%，而 3 亩以上的占39.4%。

周边养殖户的虾塘都不同程度上出现老化的现象，虾塘一旦老化，虾塘的生产能力、自净能力、抗逆能力都将大幅度降低，严重的话会引起病害流行，一旦有病害发生，有的虾农为了产量就会盲目的大量使用药物，从而造成对虾产品药物残留高、质量下降的后果。

综上，周边
虾养殖户成规模的竞争对手较少，抗风险能力较低。

有利于公司引导、带领周围中小养殖场共同发展的模式，逐步形成“抱团”合力闯市场的局面。

2.政策、技术支持：某某市作为首批省级渔业科技入户示范市，实施省某某与渔业局确定的南美白对虾、石斑鱼两个主导品种，以及南美白对虾病害防治技术、石斑鱼高产养殖技术为两个主推技术，拥有“省级专家市级专家—县级专家—技术推广员”多层次的专家团队。

这一系列的政策、技术支持对我公司的养殖发展起到非常重要的支撑作用。

综上，我公司在某某有一定的规模优势，技术水平较先进，产业化程度高，公司也享受到国家、省市对水产养殖业的政策、技术支持。

在未来，将积极利用自身优势如技术优势、资金优势等，整合分散经营的虾苗场，共同走集约化经营的道路，带领身边的家庭养殖户走共同富裕的道路。

第四章市场营销策略
一、市场评估
（一）国际市场需求上升
通过调查，南美白对虾国际市场非常广阔，据统计，全球对虾年需求量约120万吨左右，贸易额70多亿美元，并已形成日本、美国、欧盟、东南亚4大市场，而且近年欧洲和美等消费市场的对虾需求也呈上升之势，市场范围不断扩大，价格一涨再涨，但目前我国对
虾出口很少，所占比重不到15%。

因此，可以利用入世的有利时机，扩大对欧美市场的出口。

（二）国内市场广阔
南美白对虾的国内市场也非常广阔，随着某某捕捞量的下降，养殖的白对虾现在是海鲜市场虾类的主打品种，也进入了普通市民的菜蓝子。

通过在天津汉沽和浙江绍兴考察，规格每斤40尾对虾塘边收购价10元以上，天津汉沽近3万亩的虾以卖鲜活为主进北京、天津市场，浙江绍兴上虞近5万亩的虾前期进常州和青岛市场，后期以冷冻厂收购加工为主；赣榆10万亩虾主要运到青岛，再由青岛销往全国各地。

现在冷冻加工厂以虾为原料可以加工十几种产品，市场销售也非常广泛。

二、销售策略
我公司建设的新建养殖基地养殖净水面为40亩，设计亩均单产
白对虾300公斤，总产可达12吨，前期以鲜活形式销往上海、江苏、山东的市场，后期主要对水产品加工厂进行定单销售。

加工企业通过与某某某某公司合作，开发的产品可以直接进超市和出口。

（一）提高质量安全意识，走健康生态道路
对对虾质量不高和药物残留问题，所有对虾养殖加工出口链上的参与者都应当认真做好自己所在环节的工作，培养起产品的质量关注意识。

市场竞争靠核心竞争力，对虾产品的核心竞争力则在于质量。

当产品的质量优秀，生产又具有规模时，商品的成本就会因为规模使边际成本降低，此时产品的不可替代性，不可超越性的优势就会凸显出来。

走健康生态道路，还意味着政府必须担负起资源规划的重任，将资源节约型和环境友好型的管理理念进一步提升。

科学规划水域滩涂功能区，设立水产资源护养增殖区，实习养殖使用证制度，使水域滩涂开发有度。

（二）实行差异化竞争策略，抢占市场制高点
产品差异化策略，是指企业为了使其产品有别于竞争对手的产品而突出产品的某些特征，以巩固其市场地位和避免价格竞争的一种策略。

面对对虾市场竞争日益激烈的状况，除了过硬的质量水平外，灵活变通的经营方式也是重要的因素之一。

如果拥有完善成熟的养殖技术，错峰上市，不挤众人纷纷上市的独木桥，做到别人出虾时不出虾，别人没虾出时出虾，价格自然就可以上去了。

（三）行业协会承担责任，使市场步入健康发展轨道
对虾行业协会应当担负起对虾产业发展的重任，以主导的角色充分发挥组织协调作用。

一方面，对内定期开展对虾养殖经验交流活动，组织专家、教授对虾农进行培训。

同时，建立虾苗种苗市场准入制度，大幅度抬高市场准入门槛，从源头上抓质量；与相关部门合作，共同开展疫情疫病调查，建立有效快速的反应及防疫机制。

另一方面，对外利用身为民间服务机构的优势，加强与国外同行的联系，掌握国外同类商品的销售与价格信息。

协调各方优势，建立起“三位一体”的预警机制，结合相关国家和本市政策，帮助企业了解市场形势，做出准确的判断，防患于未然
（四）实现一体化模式，增加出口企业竞争力
通过企业带动，将分散经营的小虾农、小虾场等集中起来实行统一规范管理，加强虾苗良好繁育基地建设，强化对虾种苗、饲料、药品使用等全程监控，实行科学养虾，大力推行无公害健康养殖方式，才能使养虾业真正形成规模产量和规模效益。

大力推广“公司+基地+农户”的生产经营模式，把散户融合到一体化的进程中来，把养殖户纳入基地管理的范围。

这不仅能减少企业与农户两者之间的交易成本，加快双方合作速度，更在这种诚信、互惠的氛围中保证了对虾的养殖质量。

（五）区域品牌和企业品牌相结合
品牌是质量、文化、服务、价格等一切因素的最综合体现。

在共享区域品牌中，行业协会应当担当起主要职责，吸取20XX年对虾产业协会应对美国商务部反倾销起诉的教训，发挥主动性，不仅站在对虾出口发展的整体角度上看问题，而且深入对虾的产、销各个环节中研究，长期和企业形成相互紧密联系，荣辱共存，齐心协作，为区域品牌的树立作出贡献。

与此同时，企业也应当拥有自身品牌。

缺少品牌知名度的企业不仅在国外市场频频受阻，处境艰难，更加难以形成集中的竞争能力。

而国联水产在美国以高品质、高标准打出知名度，以零关税的姿态入市，不仅拥有了自由进出美国的“通行证”，也在国际上升起了一面自主自强的旗帜，这些正是自身品牌的效应。

第五章企业组织
一、组织架构
本公司实行以某某人经理负责制，各部门分工明确、责任到人、
拟设置的组织机构：
（1）办公室：下设财务部、建设和生产经营部。

基建期间，负责勘探、设计等前期工作，设备采购、基建监督、财务及后勤保障等日常工作；生产期间，负责有关的行政事务、人事劳工、财务及后勤保障等综合性工作。

（2）技术组：在基建期间，与建设设计部门及施工单位相结合，指导循环水处理设施、蓄水池、隔离池等工程的设计与建设；生产期间，按照国家相关标准、国内外最新成果结合自身条件指导循环水工厂化石斑鱼生产并负责生产质量监督。

二、人才优势
1.与某某某某公司合作，拥有丰富实践经验的技术人员：
根据《南美白对虾工厂化人工繁育技术规范》（DB35/T
1242-2012），我公司与某某某某公司合作，拥有一批长期在生产第一线从事南美白对虾人工育苗工作的技术人员，充分利用优越的自然资源条件，引进、繁育、试养，积累了较丰富的实践经验。

2.依托厦大、上海省水产研究所等高等院校技术，省，市，县水产专家领导亲临指导工作：
公司是上海上海某某职业技术学院的实习基地，同时也以上海大学，集美水产大学，上海省水产研究所等院校的技术为依托。

常年有省，市，县水产专家领导亲临指导工作，对本公司技术更新换代提供宝贵技术。

三、制度优势
1．竞争上岗、择优录用：其运行机制是依靠完善规章制度，全方位实行竞争上岗，将勤罚懒，择优录用的用人机制。

2.独立的财务核算部门：设立独立的财务核算部门，制定严格的财务管理制度，健全各项账目，并按期编制资产负债表。

3.科学可靠的质量保障体系：生产上严格执行水产种苗国家质量标准或行业质量标准，建立一套科学可靠的质量保障体系，备有持证
上岗的质检员，实行引种育种质量问题与责任人工资奖金和岗位挂钩，确保水产种苗高质量。

第六章财务规划
一、财务目标
公司财务管理的目标是实现企业价值最大化，采用最优的财务政策，在考虑货币资金时间价值和风险报酬的情况不断增加企业财富，使企业的总价值达到最大。

由此同时，在投资预期的获利能力和成长能力确定的情况下，财务管理行为将朝着企业利润最大化的方向发展。

二、股本结构及规模
公司注册资金为1000万元。

三、项目投资资金需求与用途
四、经济效益预测(相关财务预测如下：)
（一）收入预测：（20XX年度）石斑鱼40元/斤；南美白对虾苗360元/万尾
单位：万元
（二）成本费用预测：
石斑鱼28元/斤；南美白对虾苗280元/万尾
管理部门人员按月计提工资（涵盖社保）3600元/月；
销售费用按销售收入的2%计提
借款350万元6年后还清（贷款年利率6.55%）
固定资产折旧采用直线法计提折旧，详细资料如下：
预估累计折旧表单位：万元
●应收账款与应付账款按当年销售收入的10%计算，次年收回并付
清各账款；坏账准备按应收账款余额的5%计提。

●本公司属于一般纳税人，按17%征收增值税，7%计提城市维护建
设税，3%计提教育费附加
●每年按税后净利润的10%计提法定盈余公积，为确保公司利润，
第一第二年不进行分红，第三年按可供投资者分配的利润的30%分红。

（三）预计资产负债表
（四）预估利润表
单位：万元
（五）财务指标分析
1.偿债能力分析
❖流动比率=流动资产/流动负债
❖资产负债率= （负债总额 /资产总额）
从以上几个主要财务比率可以看出：
三年来，公司的流动比率较好，资产负债率较低，公司的偿债能力较好，说明公司的资金利用效率较高，经营管理状况较良好。

2．营运能力分析
❖总资产周转率= （销售收入净额 / 总资产平均值）*100%
通常来讲，上述指标越高，说明企业的经营效率越高。

3.盈利能力分析
❖毛利率=（销售收入－成本）/ 销售收入
❖营业利润率 =营业利润 /销售收入
（营业利润=营业收入-营业成本-营业税金及附加-销售费用-管理费用-财务费用-资产减值损失+公允价值变动收益(-公允价值变动损失)+投资收益）
❖净利润率= 净利润 /销售收入
从以上几个主要财务指标可以看出：
公司的毛利率、营业利润率、净利润均呈递增的趋势，分别说明企业生产（或销售）过程、经营活动和企业整体的盈利能力都处于递增，其潜力不可估量。

4. 资本回收率分析
❖资本回收率=净利润/净资产
❖净资产=资产总额-负债总额
❖此处净利润指税后利润
投资者投入资金在一年后便可悉数回本，同时开始盈利。

综合以上几个财务比率，无论是从静态指标还是动态指标分析，本公司的营业前景都具有良好的发展。

第七章战略发展目标
实施计划
2018年新建育苗车间7座、综合池1座，育苗池106口、综合池2口，水体面积3365m²，配套相应的供水、供电、供气设施；新建管理房、化验室一层175.89m²,管理房、资料房、化验室二层216.09m²；新建发电机房22.4m²；新建锅炉房31.16m²。

项目实施后，将年产优质SPF一代南美白对虾幼体120亿尾及标粗苗种20亿尾，年可创产值1000多万元，年利润300万元。

2019年产优质红斑石斑鱼20吨，南美白对虾30亿尾，占我省红斑石斑鱼产量20%，年可创产值1200多万元的经济效益
2020年产南美白对虾苗50亿尾，年创产值1800多万元的经济效益
第八章风险分析与应对策略
一、风险分析
中国对虾养殖业近几年来虽然产量和规模位居世界第一位。

由于养殖业自身的独特性，仍然面临着可持续发展的问题，主要的风险如下：
1、近年，虾长速慢跟虾肝肠胞虫有比较大关联。

”中国水产科学研究院黄海水产研究所研究员黄倢介绍，根据2014年检测样品中的
病原阳性率(2014)，近50%的样品检验出虾肝肠胞虫，虾肝肠胞虫病不会引起对虾的大规模死亡。

从表面上对虾的肠道、肝胰脏、体色都是正常看，肉眼看不出问题，只有养殖一段时间后才知道虾长不大。

因为虾肝肠胞虫可以通过对虾粪便传播、虾是在不同生长阶段感染后，就会出现虾的规格差异大，大的可能已经10多公分，小的只有2-4
公分，对虾规格不均匀。

2、养殖的过程中很多是依靠老工人自身多年来的经验，由于老工人的文化水平较低，虽然有丰富的实战经验，但是难以将养殖的经验形成科学、标准的教程。

3、养殖成本越来越高。

养殖产量的提高导致原材料需求量大，
从而导致成本大幅度增加。

人力成本增加是导致养殖成本增加的另一个原因。

二、应对策略。