北京乐考网-初级银行从业《法律法规》历年真题整理

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第1题《银行业从业人员职业操守》不适用于()机构的工作人员。

A.中国农业发展银行
B.农村信用社
C.基金管理公司
D.花旗银行北京分行
正确答案:C解析：略
第2题下列符合商业银行内部控制原则的是()。

A.商业银行全体员工参与内部控制
B.内部控制成本可以不考虑
C.行长可以不受内部控制的约束
D.新业务和结构可以暂时不纳入内部控制范畴
正确答案:A解析：我国《商业银行内部控制指引》规定，商业银行内部控制应遵循以下基本原则：
(1)全面性。

内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖企业及其所属单位的各种业务和事项。

(2)重要性。

内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域。

(3)制衡性。

内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。

(4)适应性。

内部控制应当与企业经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。

(5)成本效益。

内部控制应当权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控制。

第3题在我国，“指导、部署金融业反洗钱工作，负责反洗钱的资金监测”的职责由()履行。

A.中国人民银行
B.公安部
C.国家外汇管理局
D.中国银行业监督管理委员会
正确答案:A解析：《中国人民银行法》第4条规定：中国人民银行负有“指导、部署金融业反洗钱工作，负责反洗钱的资金监测”的职责。

第4题下列不属于银行信用风险的是()。

A.借款人的信用评级从AA级降为A级
B.债务人因经济危机陷入经营困难
C.信贷调查人员在调查过程中接受贿赂协助骗贷
D.即期外汇交易中.交易对手未能在第二个交易日按期交割
正确答案:C解析：信用风险又称为违约风险。

是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，从而给银行带来损失的可能性。

C选项属于操作风险。

第5题下列说法中错误的是()。

A.外汇交易是指本国货币与外国货币的兑换买卖
B.经济全球化是指商品、资本、服务与信息跨国界流动的规模与形式不断增加.通过国际
分工.在世界市场范围内提高资源配置的效率。

从而使各国间经济的相互依赖程度日益加深的趋势
C.金融市场具有货币资金融通功能、优化资源配置功能、风险分散功能、经济调节功能和定价功能
D.中间业务也叫收费业务，是指不构成银行表内资产、表内负债的非利息收入的业务.包括收取服务费或代客买卖差价的理财业务、咨询顾问、基金和债券的代理买卖、代客买卖资金产品、代理收费、托管、支付结算等业务
正确答案:A解析：外汇交易是一国货币与另一国货币之间的交换，它既包括本国货币与外国货币的兑换买卖，也包括各种外国货币之间的交易。

B、C、D三项都是正确的。

第6题投资购买债券的内部收益率是()元。

A.持有期收益率
B.到期收益率
C.即期收益率
D.票面收益率
正确答案:B解析：到期收益率是投资购买债券的内部收益率，即可以使投资购买债券获得的未来现金流量的现值等于债券当前市场价格的贴现率.相当于投资者按照当前市场价格购买并且一直持有到满期时可以获得的年平均收益率，其中隐含了每期的投资收入现金流均可以按照到期收益率进行再投资。

第7题下列行为，不符合银行业从业人员职业操守要求的是()。

A.建议客户进行理财产品组合降低风险
B.建议客户购买国债以减少利息税
C.建议客户根据外汇行情购买外汇
D.建议客户分批次转账以逃避反洗钱检查
正确答案:D解析：略
第8题下列不属于中国人民银行法定职责的是()。

A.发行人民币.管理人民币流通
B.实施外汇管理.监督管理银行问外汇市场
C.依法制定和执行货币政策
D.对银行业金融机构实行并表监督管理
正确答案:D解析：按照《中国人民银行法》第4条规定，人民银行主要有以下职责：
(1)发布与履行其职责有关的命令和规章。

(2)依法制定和执行货币政策。

(3)发行人民币.管理人民币流通。

(4)监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场。

(5)实施外汇管理，监督管理银行间外汇市场。

(6)监督管理黄金市场。

(7)持有、管理、经营国家外汇储备、黄金储备。

(8)经理国库。

(9)维护支付、清算系统的正常运行。

(10)指导、部署金融业反洗钱工作，负责反洗钱的资金监测。

(11)负责金融业的统计、调查、分析和预测。

(12)作为国家的中央银行，从事有关的国际金融活动。

(13)国务院规定的其他职责。

第9题下列对于商业银行委托贷款业务的表述，正确的是()。

A.具体贷款条件由商业银行与借款人商定
B.商业银行对贷款资金进行融资
C.商业银行承担贷款信用风险
D.商业银行收取手续费
正确答案:D解析：略
第10题在国际收支衡量指标中，()是国际收支中最主要的部分。

A.贸易收支
B.国外投资
C.劳务输出
D.国外借款
正确答案:A解析：在国际收支的衡量指标中，贸易收支是国际收支中最主要的部分。

第11题期限3个月至1年(不含3个月，含1年)，主要用于企业正常生产经营中周期性、季节性资金的需要是()。

A.临时流动资金贷款
B.短期流动资金贷款
C.中期流动资金贷款
D.流动资金循环贷款
正确答案:B解析：短期流动资金贷款：期限在3个月至1年(不含3个月，含1年)，主要用于企业正常生产经营中周期性、季节性资金的需要。

故本题选B。

【专家点拨】流动资金贷款按期限分为临时流动资金贷款、短期流动资金贷款和中期流动资金贷款。

(1)临时流动资金贷款：期限在3个月(含)以内，主要用于企业一次性进货的临时性资金需要和弥补其他支付性资金不足。

(2)短期流动资金贷款：期限在3个月至1年(不含3个月，含1年)，主要用于企业正常生产经营中周期性、季节性资金的需要。

(3)中期流动资金贷款：期限1年至3年(不含1年，含3年).主要用于企业正常生产经营中经常占用的、长期流动性资金需要。

第12题单家银行担任银团贷款中的牵头行时，其承贷份额原则上不少于银团融资总金额的()。

A.10%
B.20%
C.30%
D.50%
正确答案:B解析：单家银行担任牵头行时，其承贷份额原则上不少于银团融资总金额的20%.分销给其他银团贷款成员的份额原则上不低于50%.
第13题债券票面利息与购买价格之间的比率是()。

A.名义收益率
B.持有期收益率
C.即期收益率
D.到期收益率
正确答案:C解析：名义收益率，又称票面收益率，是票面利息与面值的比率：即期收益率.
是债券票面利息与购买价格之间的比率。

持有期收益率，是债券买卖价格差价加上利息收入后与购买价格和持有期限之间的比率。

到期收益率是投资购买债券的内部收益率。

第14题()是指交易双方约定在未来某个特定时间以约定价格买卖约定数量的资产。

A.远期
B.期货
C.掉期
D.期权
正确答案:A解析：远期是指交易双方约定在未来某个特定时间以约定价格买卖约定数量的资产.包括利率远期合约和远期外汇合约。

第15题以下银行业务中不存在信用风险的业务是()。

A.同业交易
B.贸易融资
C.外汇交易
D.代收代付
正确答案:D解析：对大多数银行来说，信用风险几乎存在于银行的所有业务中。

既存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，也存在于信用担保、贷款承诺等表外业务中，还存在于场外衍生品交易中。

从发展趋势来看，银行正越来越多地面临着除贷款之外的其他银行业务中所包含的信用风险，包括承兑、同业交易、贸易融资、外汇交易、金融衍生业务、承诺和担保以及交易的结算等。

第16题李小姐于2013年6月1日在银行新开立了一个存款账户，并存人一笔10000元的活期存款。

假定年利率隽1%，利息税率为5%，采用积数计息法计息。

该客户于2013年6月18 日通过ATM机查询账上余额。

假设期间没有进行任何存取，查询也无须付费，则李小姐将在ATM机上看到的数字是()元。

A.10004.72
B.10004.49
C.10004.42
D.10000.00
正确答案:D解析：活期存款是在每季末月20日结息，次日付息。

该客户在2013年6月18日查询存款金额时.还未到该季度的结息日，因此她只能在ATM机上看到其本金10000.O0元。

第17题根据《商业银行法》的规定，银行的附属资本规模不得__________核心资本的__________。

()
A.低于：50%
B.低于;1/3
C.高于：50%
D.高于;100%
正确答案:D解析：根据《商业银行法》的规定，银行的附属资本规模不得超过核心资本的100%。

第18题根据《中国银行业实施新资本协议指导意见》，在信用风险、市场风险、操作风险三类风险中.现阶段国内大型银行应当()的计量模型。

A.首先开发信用风险、操作风险
B.首先开发信用风险、市场风险
C.首先开发市场风险、操作风险
D.同时开发三大风险
正确答案:B解析：在信用风险、市场风险、操作风险三类风险中，现阶段国内大型银行应当先开发信用风险、市场风险的计量模型。

第19题下列银行业从业人员的做法.符合职业操守有关“信息披露”规定的是()。

A.在产品说明中以小字在不显眼的地方揭示产品风险
B.利用银行的声誉对所代理产品进行合约以外的承诺
C.不告知客户本行在代理产品销售过程中的责任和义务
D.以足以让客户注意的方式向客户解释产品的最终责任承担者
正确答案:D解析：根据信息披露的规定，银行应当对所在机构代理销售的产品必须以明确
的、足以让客户注意的方式向其提示被代理人的名称、产品性质、产品风险和产品的最终责任承担者、本银行在本产品销售过程中的责任和义务等必要的信息。

第20题银团贷款中.受邀参加银团.并按照协商确定的份额提供贷款的普通角色的银行是()。

A.牵头行
B.代理行
C.参加行
D.安排行
正确答案:C解析：牵头行，即接受借款人的委托，策划组织银团并安排贷款分销的银行。

代理行，负责协调贷款及还款支付管理等工作的银行，通常由牵头行担任。

参加行，即接受牵头行的邀请参加银团，并按照协商确定的份额提供贷款的银行。

安排行是介于牵头行和参加行之间的成员。

根据上述定义，C选项正确。

第21题()是指商业银行经国家有关部门批准，对固定资产进行重估时，固定资产公允价值与账面价值之间的正差额部分。

A.重估储备
B.一般准备
C.优先股
D.混合资本债券
正确答案:A解析：重估储备，指商业银行经国家有关部门批准，对固定资产进行重估时，固定资产公允价值与账面价值之间的正差额部分。

第22题从支出角度看，()不是GDP构成的四大部分之一。

A.消费
B.投资
C.净进口
D.净出口
正确答案:C解析：从支出角度来看，GDP由消费、投资、净出口和政府购买支出四大部分构成。

第23题债权人会议通过和解协议的决议.由出席会议的有表决权的债权人___________同意，并且其所代表的债权额占___________以上。

()
A.过半数;无财产担保债权总额的2/3
B.过半数;债权总额的2/3
C.2/3多数：无财产担保债权总额的2/3
D.2/3多数;债权总额的2/3
正确答案:A解析：债权人会议通过和解协议的决议，由出席会议的有表决权的债权人过半数同意，并且其所代表的债权额占无财产担保债权总额的2/3以上。

第24题商业银行高级管理层成员的任职资格需要符合()的规定。

A.国务院
B.中国人民银行
C.银行业监督管理机构
D.银行业协会
正确答案:C解析：商业银行高级管理层成员的任职资格需要符合银行业监督管理机构的规定。

第25题以下关于银行资本说法错误的是()。

A.会计资本，也称为账面资本，是指银行的所有者权益
B.监管资本也称为风险资本
C.监管资本是银行监管当局为了维持金融体系稳定而规定的银行必须持有的资本
D.经济资本是银行需要保有的最低资本量
正确答案:B解析：经济资本由于直接与银行所承担的风险挂钩，因此也称为风险资本。

第26题按基础资产分类。

衍生品业务不包括()。

A.利率衍生品
B.汇率衍生品
C.信用衍生品
D.现金类衍生品
正确答案:D解析：根据所依据的原始资产类型不同，金融衍生产品可以分为汇率衍生品(外汇金融期货、外汇期权、外汇远期合约等)、利率衍生品(利率金融期货、利率期权、利率掉期等)、信用衍生品、权益证券合约(股票金融期货、股票期权等)以及权益证券的指数合约(股票指数金融期货、股票指数期权等)。

第27题下列关于商业银行信用风险管理的说法，错误的是()。

A.商业银行信用风险管理指的是风险的识别、衡量、监督、控制和调整收益
B.传统的信用评估方法主要是“5C”原则：“品德、能力、资本、抵押品、盈利”
C.在建立信用度量模型的基础上，还可以考虑利用信用衍生工具规避信用风险
D.银行在贷款或贷款组合的风险度量中特别注意运用信用风险管理的新工具
正确答案:B解析：“5C”原则包括：贷款人道德品质(Character)、经营能力(Capacity)、资本(Capital)、担保(Collateral)、经营环境(Condition)。

第28题以下属于反映企业经营成果的是()。

A.资产
B.利润
C.负债
D.所有者权益
正确答案:B解析：《企业会计准则》将会计要素分为六类，其中资产、负债、所有者权益是反映企业财务状况的静态要素.收入、费用和利润是反映企业经营成果的动态要素。

第29题银监会可以对违法经营、经营管理不善造成严重后果的银行业金融机构予以撤销。

撤销是指监管部门对经其批准设立的具有法人资格的金融机构依法采取的()的行政强制措施。

A.停止其营业
B.限制其所有业务
C.终止其法人资格
D.没收其所有资产
正确答案:C解析：《银行监督管理办法》第39条规定，银行金融机构有违法经营、经营管理不善等情形，不予撤销将严重危害金融秩序、损害公众利益的，国务院银行业监督管理机构有权予以撤销。

撤销是指监管部门对经批准设立的具有法人资格的金融机构依法采取的终止其法人资格的行政强制措施。

第30题下列关于商业银行资本的描述，正确的是()。

A.银行资本等于会计资本、监管资本和经济资本之和
B.经济资本是一种完全取决于银行盈利大小的资本
C.商业银行的会计资本等于经济资本
D.监管资本是商业银行必须持有资本的最低要求
正确答案:D解析：会计资本、监管资本和经济资本是银行资本在财务会计、银行监管和内部风险管理三个意义上的不同概念，而不是银行资本的三个组成部分，因此，A选项错误;经济资本是银行内部管理人员根据银行所承担的风险计算的、银行需要保有的最低资本量，因此，经济资本不仅与银行盈利的大小有关，还与银行所承担的风险有关，因此，B选项错误;在正常情况下，银行会计资本的数量应当大于、等于经济资本的数量，因此。

C选项错误。