公司报销制度

公司报销制度

XXX报销制度(总9页)

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XXX资金报销流程及规则

总则

为严格执行公司规章制度，明确报销的内容及要求，提高财务运行效率，加强财务支出管理，规范费用报销程序，结合我公司具体情况，制定本财务管理制度。

第一条费用报销的一般规则

（一）日常费用包括差旅费、业务招待费、交通费、办公费、培训费、资料费、运杂费、物流费、低值易耗品及小额零星采购业务、工资福利费用等。费用报销实行预算管理，即在预算月度内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。

（二）对超过规定标准的各类费用支出、没有正式的费用支出等，原则上不予报销（相关规定详见管理办法）。

（三）费用报销审批流程

1.审批权限：公司各部门员工的所有费用报销，由经办人填写统一

《费用报销单》，由各部分卖力人审核，财务部卖力人审批后报

公司总经理审批同意。

2.审批流程：经办人→部门负责人→财务会计→总经理→出纳办款（四）费用报销的时间

每周五前交单，次周三报销（如有特殊情况造成规定时间未报销的。

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报由总经理批准方可进行报销处理）。

适用范围

A.在职员工市内外及省外出差。

B.公司安排的外出培训、参加会议等工作。

C.客户及外来访客的接待。

D.本制度适用于公司所有人员。

第二条差盘缠报销的规则

(一)因工作需要出差的，出差前应提前告知部门负责人并在钉钉上提交

申请（市内出差超过4小时及市外出差、省外出差）。出差期限由

派遣负责人视情况需要核定。

(二)出差原则上在省内、市内只能乘坐大巴、动车等公共交通工具，省

外可乘坐普通铁路客车硬卧、动车或高铁二等车票，如时间紧急确

需乘坐飞机的需提前以书面或通过办公软件系统提交部分卖力人审

批，并报总经理批准后方可乘坐，飞机票预订统一由行政部门负

责，出差交通费用按实际交通票据金额据实报销。

(三)员工出差住宿费按照住宿实报实销，具体标准为：

1.北京、上海、广州、深圳等一线城市:总经理级及以上员工最

高350元/晚/人；工程经理及其他员工最高280元/晚/人。

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2.其他城市:总经理级及以上员工最高300元/晚/人；工程经理

及其他员工最高200元/晚/人。

3.如员工出差的城市为员工家庭所在地，必须经总经理批准后

才能依据以上标准报销。

4.两个以上员工出差的住宿原则：在限额内，总经理以上的领

导出差可以单独住宿，其他级别员工同性需合住并以其中高

级别员工的标准报销双人间住宿费，逢单人或异性则可零丁

住宿并以该员工的相应级别标准报销住宿费。

(四)出差时代接待对口单位、客户的，经部分卖力人审批同意后可零丁

进行报销。

(五)所有出差人员出差补贴标准：补贴金（餐费+市内交通费等）实行

“包干”制，即指员工不分级别，市内无补贴，公共交通费报销，市

外在外面办事职员在办事地提供食宿补贴（一、二线城市按40元/

天执行，其他城市按30元/天执行）。如有特殊情况，须另提供书

面申请。

(六)出差的出发时间及返回时间以车、船、机票上所载时间及外出申请

单为准。

(七)出差职员返回公司后必需于七个工作日内申请报销，不然不予报

账。

(八)报销需填写《费用报销单》经审批后可直接报销。

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第三条业务招待费报销的规则

(一)业务招待费是指日常工作中发生的为开展各类业务经营和其他各类

活动需要列支的接待费用，主要指以下费用：接待用餐及酒水费

用、住宿费用、礼品费用、其他必要开支等。

(二)业务招待坚持对口接待的原则。接待陪同人员一般不应超过被接待

人员的倍，特殊情况的须经总经理审批。

(三)业务招待费实行提前申请、报销审批原则，程序以下：

（1）各部门执行接待任务前，报由部门负责人审批，由部门负责

人审批后报总经理审批。

（2）接待申请部分严格按照经批准的预算金额进行接待。如果接

待支出超过批准预算金额，超过部分由接待申请职员自行承当。遇

到突发性接待任务不能按照正常审批程序审批时，由接待部门通过

电话或办公软件审批系统向部门负责人汇报，汇报时应说明接待事

由及各项接待费用的预算金额，经批准后方能执行接待任务。接待

任务竣事后，接待部分应及时补齐审批手续。

(四)业务招待费报销流程参照日常费用报销流程。

第四条办公用品及小额采购报销的规则

(一)为了合理控制费用支出办公用品、低值易耗品由公司行政部统一管

理，集中购置,并指定专人卖力。

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(二)为项目施工发生的零星材料采购，金额在1000元以下的为小额采

购，小额采购的申购、采购均须经项目负责人审核批准后方可执

行。采购报销审批流程同一般费用报销一致。

(三)报销程序：行政部门可以实行定点购买办公用品，月底集中开具发

票，统一结账。报销人先填写费用报销单，附收支库单或购买清

单、购置申请单，按日常费用审批程序报批。

第五条培训费、资料费等报销规则

（一）培训费：为了便于公司根据需要统筹安排，此费用由公司

XXX统一管理、各部分培训需求应及时报送人力资源

部。XXX根据实际需求编制培训计划报总经理审批。（二）资料费：在保证满足需求的前提下，尽量节约成本，注意

资源共享。各部门在购买资料前必须先填写资料清单在报销前

必须到行政部资料管理管理人员处进行登记。

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第六条运杂费、物流费等报销的规则