2023年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识考试题库

2023年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知
识考试题库
单选题（共40题）
1、(2017年)（）的复核是项目组内最高级别的复核，在出具正式尽职调查报告前，对尽职调查项目组作出的重大判断和在准备报告时形成的结论作出客观评价和把关。

A.决策委员会
B.项目组内部
C.高管团队
D.项目主管领导
【答案】 D
2、2016年2月5日发布的（）规定了基金管理人提交经审计年度财务报告的要求和违反处罚。

A.《关于进一步规范私募基金管理人登记若干事项的公告》
B.《私募股权投资基金监督管理暂行办法》
C.《证券投资基金法》
D.《证券投资基金销售管理办法》
【答案】 A
3、公司型股权投资基金的基金清算顺序是（）。

A.清算费用、职工的工资、社会保险费用和法定补偿金、缴纳所欠税款、清偿公司债务、按股东出资或持股比例分配
B.职工的工资、社会保险费用和法定补偿金、缴纳所欠税款、清算费用、清偿公司债务、按股东出资或持股比例分配
C.职工的工资、社会保险费用和法定补偿金、清算费用、缴纳所欠税款、清偿公司债务、按股东出资或持股比例分配
D.职工的工资、清算费用、社会保险费用和法定补偿金、缴纳所欠税款、清偿公司债务、按股东出资或持股比例分配
【答案】 A
4、投资后管理是指股权投资基金与被投资企业签署正式投资协议之后，基金管理人（）的一系列活动。

A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅰ、Ⅲ
C.Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
【答案】 D
5、（）是指企业结束经营活动，处置资产并进行分配的行为。

A.退出
B.清算
C.整理
D.并购
【答案】 B
6、（2020年真题）某合伙型基金A于2008年1月1日募集完成并设立，认缴规模3亿元人民币，全体合伙人自设立日起每年1月1日缴纳1亿元，连续3年缴清全部认缴额。

从2012年1月1日起，基金A每年将2亿元现金用于分配，连续3年，至2014年1月1日分配完成后清算。

根据合伙协议约定，基金A按照瀑布式分配收益，即在全体合伙人回收全部本金并就其每笔出资达到单利8%年回报后，基金管理人行使追赶机制并可最多提取20%的净投资收益作为业绩回报。

A.14.9%
B.18.9%
C.17.9%
D.15.9%
【答案】 B
7、狭义的股权投资基金是指（）。

A.定增基金
B.基础设施基金
C.发起式基金
D.并购基金
【答案】 D
8、某股权投资基金拟投资甲公司，甲公司的管理层承诺投资当年的净利润为1.2亿元，按投资当年的利润的3倍市盈率进行投资后估值，则甲公司的投资后价值为（）亿元。

A.0.4
B.3.6
C.1.2
D.3
【答案】 B
9、关于公司型基金与合伙型基金的设立步骤，顺序正确的是（）。

A.申请设立登记-名称孩先核准-领取营业执照-基金备案
B.名称确定-申请登记-领取执照-基金备案
C.名称申请登记-核准相关资料-领取营业执照-基金备案
D.名称预先核准-申请设立登记-领取营业执照-基金备案【答案】 D
10、股权投资基金管理人的主要职责包括（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
【答案】 A
11、以下不属于基金募集期间应该披露的信息的是（）
A.基金合同
B.基金托管协议
C.销售推介材料
D.定期报告
【答案】 D
12、银行业的估值通常会用（）。

A.市净率倍数
B.市销率倍数
C.企业价值／息税前利润倍数
D.企业价值／息税折旧摊销前利润倍数法
【答案】 A
13、下列关于股权投资基金单一项目的收益分配方式的说法中，正确的有（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
【答案】 B
14、（）可以由公司管理团队自行管理，或者委托专业的基金机构担任基金管理人。

A.合伙型基金
B.契约型基金
C.股权投资基金
D.公司型基金
【答案】 D
15、（2017年真题）投资后管理中，对处于市场扩张阶段的企业，（）不能反映出企业的成长速度。

A.营业网点开设
B.新拓展市场区域
C.销售增长率
D.应收账款金额
【答案】 D
16、目标企业在进行涉及公司知识产权的交易前，应事先获得投资人的同意，否则可能违背了投资协议中的（）。

A.保密条款
B.回购条款
C.优先认购权条款
D.保护性条款
【答案】 D
17、对于尚在开拓市场的成长型企业，则比较不侧重于（）
A.销售增长额
B.业绩指标
C.新市场进入
D.网点建设
【答案】 B
18、下述规则中，属于中国证监会及其派出机构对股权投资基金业务活动实施监督管理的部门规章的是（）。

A.《私募投资基金募集行为管理办法》
B.《私募投资基金管理人登记和基金备案办法（试行）》
C.《私募投资基金信息披露管理办法》
D.《私募投资基金监督管理暂行办法》
【答案】 D
19、我国要求包括股权投资基金在内的各类私募基金的募集需履行的程序包括（）等步骤。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
【答案】 D
20、对于合伙企业的税收制度，下列说法中，错误的是（）。

A.合伙企业合伙人是法人和其他组织的，缴纳企业所得税
B.从所得税层面看，合伙企业以每一个合伙人为纳税义务人，合伙企业层面不缴纳所得税
C.合伙企业合伙人是自然人的，缴纳个人所得税
D.合伙企业未分配利润的，其合伙人可暂不计算缴纳所得税
【答案】 D
21、跨境股权投资包括（）。

A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅰ、Ⅲ
C.Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
【答案】 A
22、关于估值调整条款，以下表述正确的是（）
A.Ⅰ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅳ
【答案】 D
23、股权投资基金从被投资企业中退出的方式包括（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
【答案】 A
24、（2017年真题）从（）的角度看，股权投资基金的募集可以分为自行募集和委托募集。

A.基金投资者
B.募集主体机构
C.基金托管人
D.基金募集对象
【答案】 B
25、而言，中国企业进行境外投资必须获得特定审批机关的批准，这里的审批机关要是指（）。

A.发展改革部门和外汇局
B.发展改革部门和商务部门
C.外汇局和商务部门
D.工商部门和商务部门
【答案】 B
26、是指项目投资退出的资金先返还至基金投资者，当投资者收回全部投资本金后，再按照约定的门槛收益率（如有）向基金投资者分配门槛收益。

上述步骤完成后，基金管理人才参与基金的收益分配。

（）。

A.基金管理人的业绩报酬
B.瀑布式的收益分配体系
C.追赶机制
D.回拨机制
【答案】 B
27、股权投资基金对被投资企业提供的各项增值服务中，属于企业再融资增值服务的是（）。

A.帮助企业选择合适的时机上市或者发行债券
B.为被投资企业引入供应商和战略合作伙伴带来支持
C.为被投资企业提升产品质量降低运营成本提供建议
D.为被投资企业提供专业咨询
【答案】 A
28、以下可以视为合格投资者的有（）。

A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
【答案】 B
29、关于基金管理人登记与备案的及时性原则，下列说法中错误的是（）
A.基金管理人发生变更控股股东等重大事项变更的，应在完成工商变更登记后10个工作日通过资产管理业务综合报送平台向中国证券投资基金业协会申请大事项变更
B.申请登记事项发生重大变化的，基金管理人应当及时告知中国证券投资基金业协会并申请变更登记内容
C.在基金管理人取得营业执照后、进行基金募集前，应当及时向中国证券投资基金业协输澄记，未鍵记，不得进行基金的募集
D.基金管理人在资产管理业务综合报送平台注册账号之日起6个月仍未备案首只基金产品的，中国证券投资基金业协会将注销该基金管理人的登记
【答案】 D
30、（2019年真题）关于基金管理人内部控制的作用，以下表述错误的是（）
A.保证管理人经营运作合法合规
B.确保基金投资收益的最大化
C.确保基金和管理人的财务和其他信息真实、准确、完整、及时
D.实现其对公司经营管理责任的落实
【答案】 B
31、（2016年真题）签署竞业禁止协议的人员离开被投资企业A后先去了非竞争行业的公司B，后离职在一家与A同行业的公司C从业，这时（）。

A.视竞业禁止协议期限确定违反与否
B.原竞业禁止协议失效
C.视C企业发展状况确定违反与否
D.违反了原竞业禁止协议
【答案】 A
32、（2018年真题）股权投资基金对企业进行估值时，以下关于折现现金流法的说法正确的是（）
A.股权自由现金流贴现模型中采用的折现率是权益资本成本
B.折现现金流法的基础是现值原则,未来现金流的时间点对企业价值的计算影响不大
C.折现现金流估值多用于以早期和成长阶段企业作为投资标的的风险投资基金
D.折现现金流法是通过预测企业未来的现金流,将企业价值定义为企业未来支配现金流的总和
【答案】 A
33、股权投资基金管理人在销售股权投资基金时，不得()。

A.要求投资者书面承诺符合合格投资者条件
B.要求投资者填写调查问卷以了解投资者的风险识别能力
C.委托第三方机构对基金进行风险评级
D.承诺投资者该基金为保本型基金
【答案】 D
34、某基金管理人以合伙企业、契约等非法人形式,通过汇集多数投资者的资金直接或者间接投资于基金，假设合伙企业、契约等并不符合当然合格投资者的标准，该基金管理人正确的做法是（）。

A.无需穿透核查最终投资者，但需要核查合伙企业等是否为合格投资者，并合并计算投资者人数
B.无需穿透核查最终投资者，但需要核查合伙企业等是否为合格投资者，不能合并计算投资者人数
C.穿透核查最终投资者是否为合格投资者，但不能合并计算投资者人数
D.穿透核查最终投资者是否为合格投资者，并合并计算投资者人数
【答案】 D
35、股份有限公司申请股票在全国股转系统挂牌，应符合的条件不包括（）。

A.公司治理机制健全，合法规范经营
B.主办券商推荐并持续督导
C.业务明确，具有持续经营能力
D.依法设立且存续满两年，有限责任公司按原账面净值资产值折股整体变更为股份有限公司的，存续时间应从变更为股份有限公司之日起计算
【答案】 D
36、股权投资基金监管的首要目标是（）。

A.保护基金投资者合法权益
B.防范系统性金融风险
C.保障投资者收益
D.保护基金财产安全
【答案】 A
37、股权投资基金投资后管理的增值服务不包括（）
A.协助建立规范的财务管理体系
B.协助完善规范的公司治理架构
C.为企业提供管理咨询服务
D.跟踪投资协议条款履行情况
【答案】 D
38、（2018年真题）关于基金从业资格取得方式，表述正确的是（）。

A.可通过考试加资格认定方式获得
B.可通过考试或资格认定方式获得
C.通过笔试加面试的方式获得
D.通过考试或远程培训的方式获得
【答案】 B
39、我国股权投资基金早期由（）监管到现在由（）监管。

A.国家发展改革委；中国证监会
B.都是国家发展改革委
C.中国证监会；国家发展改革委
D.都是中国证监会
【答案】 A
40、私募基金管理人未按时履行季度、年度和重大事项信息报送更新义务累计达（）次的，中国基金业协会将其列入异常机构名单。

A.5
B.2
C.3
D.1
【答案】 B。