商业银行现金资产管理和需求预测
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◆可贷头寸：是指商业银行在某一时期内可直接用于贷款发放和 投资的资金，它是形成银行盈利性资产的基础。
各种头寸之间的关系
可贷头寸 库存现金 超超准备金
基础头寸
可用头寸
库存现金
库存现金
超额准备金 超额准备金
可支付准备
存放同行存款
4.4银行流动性需求的预测
❖ 一、流动性需求预测的意义
流动性供给增加
库存现金(存款)
供商业银行直接、自主运用的资金称之为资金头寸。
头寸不够，掉不过头来
流动性过剩，头寸过多
资金头寸的种类
◆可用头寸：是指扣除了法定准备金以后的所有现金资产，包括 库存现金、在中央银行的超额准备金及存放同业存款。可用头寸 也称为可用现金。
◆基础头寸：是指商业银行库存现金与在中央银行的超额准备金 之和。银行最具流动性的资产，商业银行可以随时动用，用于充 当银行一切资金结算的最终支付手段。
商业银行现金资产管理 和需求预测
1
商业银行现金资产管理的目的和原则
2
存款准备金的管理
3
商业银行现金资产与流动性需求
4
商业银行流动性需求的预测
4.1商业银行现金资产管理的目的和原则
❖ 一、现金资产的构成 （一）库存现金：商业银行保存在金库中的现钞和
硬币 （二）托收中的现金：托收未达款，本行通过对方
避免存款大量流出时采用出售证券、催收贷款、 向中央银行借款等增加成本减少收益的做法补 充资金。
4.3商业银行现金资产的管理
（二）超额准备金的管理 １、影响超额准备金需要量的因素
（2）贷款的发放与收回 贷给本行开户企业-不变 贷给他行开户的企业或本行开户企业立即对外支付-
减少 收回本行开户贷款-不变 收回他行开户贷款-增加
款余额为基础，计算本期的准备金需要量。
这种方法主要适用于商业银行的交易性账户存款计 算准备金。
具体做法：确定两周为一个计算期，计算14天中交易 性账户的存款余额，根据法定存款准备金率确定今 后14天的法定存款准备金饿。
案例：某银行在8月2日（周四）至15日（周三）交易 性存款平均余额为30000万元，按照9%的存款准备 金率，该行在8月4日（周六）到17日（周三）这一 周中应保持的准备金余额为2700万元。
4.3商业银行现金资产的管理
（二）超额准备金的管理 １、影响超额准备金需要量的因素
（3）其他因素 A、向中央银行借款 B、同业往来状况 C、法定存款准备金的变化
4.3商业银行现金资产的管理
２、超额准备金的管理的重点 在准确测算超额准备金需要量的情况下，适当控 制准备金规模。
4.3商业银行的现金资产与流动性需求
4.1商业银行现金资产管理的目的和原则
❖（二）原则
1、适度存量控制原则：确保流动性与盈利 性的统一
2、适时流量调节原则（为满足适度存量进 行的及时动态调整）
3、安全性原则：防止意外，确保现金安全
4.2存款准备金的管理
一、存款准备金
存款准备金是商业银行在中央银行的存款由两部分组 成：一是法定准备金；二是超额准备金。存款准备金 是商业银行现金资产的重要组成部分。 法定准备金是按照法定比率向中央银行缴存的存款准 备金。 超额准备金是指在中央银行存款准备金账户中超出了 法定存款准备金的那部分存款。它与法定存款准备金 有此消彼长的关系。
4.2存款准备金的管理
（四五六日一二三）（四五六日一二三）四五
4.2存款准备金的管理
❖ 2、法定准备金头寸管理
❖ 商业银行对法定存款准备金管理的基本出发点是 在满足中央银行法定要求前提下，尽量使准备金 账户最小化。
4.2存款准备金的管理
❖银行法定存款准备金管理需要提前预测在 准备金保持期内的各种存款与库存现金的 变化状况，据此制定法定存款准备金的具 体管理目标。
案例：某银行在8月2日（周四）至8日（周三）非 交易性存款平均余额为50000万元，按照9%的存 款准备金率，该行在8月16日（周四）到22日 （周三）这一周中应保持的准备金余额为4500万 元。
（四五六日一二三）（四五六日一二三）（四五六日一二三）
4.2存款准备金的管理
２、同步准备金计算法 同步准备金计算法的基本原理是：以本期的存
❖银行将已缴纳的存款准备金余额与实际需 要量进行比较， 若不足则补足，若多余则 调减以增加收益．
4.2存款准备金的管理
❖我国的准备金制度目前基本上是根据存款 的旬末余额计算准备金，并在此后的3-4天 要保证准备金的到位。（同步准备金计算 法）
4.2存款准备金的管理
三、超额准备金的管理 １、影响超额准备金需要量的因素 （1）存款波动
❖ 一、流动性需求及其种类 ❖ 1、短期流动性需求——季节性因素
❖2、长期流动性需求——Байду номын сангаас济发展
4.3商业银行的现金资产与流动性需求
❖ 3、周期流动性需求
❖ 4、临时流动性需求
4.3商业银行的现金资产与流动性需求
二、现金资产与流动性供给 1、银行的现金资产直接形成对流动性的供给 银行的现金资产是银行的资金运用 2、资金头寸 在银行资金营运中，我国商业银行习惯地将可
4.2存款准备金的管理
二、满足法定存款准备金要求 1、滞后准备金计算法（时差准备金计算法）
滞后准备金计算法是根据前期存款负债的余 额确定本期准备金需要量的方法。
这种方法主要适用于银行对非交易性账户存 款计算存款准备金。
具体做法：根据银行两周前为开始日的7天为计算基 期，根据7天的平均存款余额，按照法定存款准备 金率计算本周该行在中央银行的法定存款准备金 额。
银行向外地付款单位或个人收取的票据 （三）在中央银行的存款：存款准备金 （四）存放同业存款：商业银行存放在代理行和相
关银行的存款
4.1商业银行现金资产管理的目的和原则
❖ 二、现金资产管理的目的和原则 ❖ （一）目的
❖持有现金（保障清偿力） 流动性需要 ❖现金（非盈利性资产） 盈利性需要
❖ 在确保银行流动性需要的前提下，尽可能地降低 现金资产占总资产的比重，使现金资产达到适度 的规模
提供非存款服务所得收入 客户偿还贷款 银行资产出售 货币市场借款 发行新股
流动性需求增加
客户提取现金（提现）
客户合理的贷款要求 偿还其他商业银行的借款 支付各种营业费用和税金 派发现金股利
流动性供求缺口
1、缺口的形成：在任意时点上银行的流动性需求与供给
各种头寸之间的关系
可贷头寸 库存现金 超超准备金
基础头寸
可用头寸
库存现金
库存现金
超额准备金 超额准备金
可支付准备
存放同行存款
4.4银行流动性需求的预测
❖ 一、流动性需求预测的意义
流动性供给增加
库存现金(存款)
供商业银行直接、自主运用的资金称之为资金头寸。
头寸不够，掉不过头来
流动性过剩，头寸过多
资金头寸的种类
◆可用头寸：是指扣除了法定准备金以后的所有现金资产，包括 库存现金、在中央银行的超额准备金及存放同业存款。可用头寸 也称为可用现金。
◆基础头寸：是指商业银行库存现金与在中央银行的超额准备金 之和。银行最具流动性的资产，商业银行可以随时动用，用于充 当银行一切资金结算的最终支付手段。
商业银行现金资产管理 和需求预测
1
商业银行现金资产管理的目的和原则
2
存款准备金的管理
3
商业银行现金资产与流动性需求
4
商业银行流动性需求的预测
4.1商业银行现金资产管理的目的和原则
❖ 一、现金资产的构成 （一）库存现金：商业银行保存在金库中的现钞和
硬币 （二）托收中的现金：托收未达款，本行通过对方
避免存款大量流出时采用出售证券、催收贷款、 向中央银行借款等增加成本减少收益的做法补 充资金。
4.3商业银行现金资产的管理
（二）超额准备金的管理 １、影响超额准备金需要量的因素
（2）贷款的发放与收回 贷给本行开户企业-不变 贷给他行开户的企业或本行开户企业立即对外支付-
减少 收回本行开户贷款-不变 收回他行开户贷款-增加
款余额为基础，计算本期的准备金需要量。
这种方法主要适用于商业银行的交易性账户存款计 算准备金。
具体做法：确定两周为一个计算期，计算14天中交易 性账户的存款余额，根据法定存款准备金率确定今 后14天的法定存款准备金饿。
案例：某银行在8月2日（周四）至15日（周三）交易 性存款平均余额为30000万元，按照9%的存款准备 金率，该行在8月4日（周六）到17日（周三）这一 周中应保持的准备金余额为2700万元。
4.3商业银行现金资产的管理
（二）超额准备金的管理 １、影响超额准备金需要量的因素
（3）其他因素 A、向中央银行借款 B、同业往来状况 C、法定存款准备金的变化
4.3商业银行现金资产的管理
２、超额准备金的管理的重点 在准确测算超额准备金需要量的情况下，适当控 制准备金规模。
4.3商业银行的现金资产与流动性需求
4.1商业银行现金资产管理的目的和原则
❖（二）原则
1、适度存量控制原则：确保流动性与盈利 性的统一
2、适时流量调节原则（为满足适度存量进 行的及时动态调整）
3、安全性原则：防止意外，确保现金安全
4.2存款准备金的管理
一、存款准备金
存款准备金是商业银行在中央银行的存款由两部分组 成：一是法定准备金；二是超额准备金。存款准备金 是商业银行现金资产的重要组成部分。 法定准备金是按照法定比率向中央银行缴存的存款准 备金。 超额准备金是指在中央银行存款准备金账户中超出了 法定存款准备金的那部分存款。它与法定存款准备金 有此消彼长的关系。
4.2存款准备金的管理
（四五六日一二三）（四五六日一二三）四五
4.2存款准备金的管理
❖ 2、法定准备金头寸管理
❖ 商业银行对法定存款准备金管理的基本出发点是 在满足中央银行法定要求前提下，尽量使准备金 账户最小化。
4.2存款准备金的管理
❖银行法定存款准备金管理需要提前预测在 准备金保持期内的各种存款与库存现金的 变化状况，据此制定法定存款准备金的具 体管理目标。
案例：某银行在8月2日（周四）至8日（周三）非 交易性存款平均余额为50000万元，按照9%的存 款准备金率，该行在8月16日（周四）到22日 （周三）这一周中应保持的准备金余额为4500万 元。
（四五六日一二三）（四五六日一二三）（四五六日一二三）
4.2存款准备金的管理
２、同步准备金计算法 同步准备金计算法的基本原理是：以本期的存
❖银行将已缴纳的存款准备金余额与实际需 要量进行比较， 若不足则补足，若多余则 调减以增加收益．
4.2存款准备金的管理
❖我国的准备金制度目前基本上是根据存款 的旬末余额计算准备金，并在此后的3-4天 要保证准备金的到位。（同步准备金计算 法）
4.2存款准备金的管理
三、超额准备金的管理 １、影响超额准备金需要量的因素 （1）存款波动
❖ 一、流动性需求及其种类 ❖ 1、短期流动性需求——季节性因素
❖2、长期流动性需求——Байду номын сангаас济发展
4.3商业银行的现金资产与流动性需求
❖ 3、周期流动性需求
❖ 4、临时流动性需求
4.3商业银行的现金资产与流动性需求
二、现金资产与流动性供给 1、银行的现金资产直接形成对流动性的供给 银行的现金资产是银行的资金运用 2、资金头寸 在银行资金营运中，我国商业银行习惯地将可
4.2存款准备金的管理
二、满足法定存款准备金要求 1、滞后准备金计算法（时差准备金计算法）
滞后准备金计算法是根据前期存款负债的余 额确定本期准备金需要量的方法。
这种方法主要适用于银行对非交易性账户存 款计算存款准备金。
具体做法：根据银行两周前为开始日的7天为计算基 期，根据7天的平均存款余额，按照法定存款准备 金率计算本周该行在中央银行的法定存款准备金 额。
银行向外地付款单位或个人收取的票据 （三）在中央银行的存款：存款准备金 （四）存放同业存款：商业银行存放在代理行和相
关银行的存款
4.1商业银行现金资产管理的目的和原则
❖ 二、现金资产管理的目的和原则 ❖ （一）目的
❖持有现金（保障清偿力） 流动性需要 ❖现金（非盈利性资产） 盈利性需要
❖ 在确保银行流动性需要的前提下，尽可能地降低 现金资产占总资产的比重，使现金资产达到适度 的规模
提供非存款服务所得收入 客户偿还贷款 银行资产出售 货币市场借款 发行新股
流动性需求增加
客户提取现金（提现）
客户合理的贷款要求 偿还其他商业银行的借款 支付各种营业费用和税金 派发现金股利
流动性供求缺口
1、缺口的形成：在任意时点上银行的流动性需求与供给