投资管理公司内部控制管理制度

投资管理公司内部控制管理制度
第一章总则
第一条为了加强投资管理公司内部控制，规范公
司经营行为，防范风险，保护投资者和公司合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《私募投资基金监督管理暂行办法》等有关法律法规，特制定本制度。

第二条本制度适用于投资管理公司及所属子公司、分支机构。

第三条本制度所称内部控制是指公司为实现经营
目标，通过制定和实施一系列内部控制措施，对公司的经营活动进行风险识别、评估和控制的过程。

第四条公司内部控制的目标主要包括：
（一）保证公司经营活动的合法合规；
（二）防范经营风险，保障公司资产安全；
（三）提高经营效率，促进公司可持续发展；
（四）确保信息真实、准确、完整、及时的披露。

第二章组织结构与职责分工
第五条公司应设立董事会、监事会和经理层，明
确各层的职责和权限，确保内部控制的实施。

第六条董事会负责制定公司内部控制的基本制度，监督公司内部控制的实施，对内部控制的有效性负责。

第七条监事会对董事会及经理层的内部控制实施
情况进行监督，对内部控制的有效性进行评价。

第八条经理层负责组织实施内部控制措施，确保
内部控制目标的实现。

第三章内部控制措施
第九条公司应建立完善的投资决策机制，确保投
资决策的合法、合规和合理性。

第十条公司应进行充分的市场调研和风险评估，
确保投资项目的可行性和盈利性。

第十一条公司应建立健全风险管理体系，对投资风险进行识别、评估和控制。

第十二条公司应加强资金管理，确保资金的安全性和流动性。

第十三条公司应建立健全信息披露制度，确保信息披露的真实、准确、完整、及时。

第四章内部控制制度的评价与改进
第十四条公司应定期对内部控制制度进行评价，确保内部控制制度的有效性。

第十五条公司应根据内部控制评价结果，及时改进内部控制制度，提高内部控制水平。

第五章内部控制制度的监督与检查
第十六条公司应设立内部审计部门，对内部控制制度的实施情况进行监督和检查。

第十七条公司应定期进行内部控制制度的专项审计，确保内部控制制度的有效实施。

第六章法律责任与追究
第十八条公司董事、监事、高级管理人员和其他工作人员违反本制度的，应当承担相应的法律责任。

第十九条公司应建立健全追究机制，对违反内部控制制度的行为进行追究。

第七章附则
第二十条本制度自公司董事会批准之日起生效，修改时亦同。

第二十一条本制度的解释权归公司董事会所有。

投资管理公司内部控制管理制度旨在确保公司经营活动的合法合规，防范经营风险，提高经营效率，确保信息真实、准确、完整、及时的披露。

通过明确组织结构与职责分工、内部控制措施、内部控制制度的评价与改进、内部控制制度的监督与检查、法律责任与追究等方面的规定，为公司内部控制提供全面的制度保障。