腾邦国际2020年上半年财务风险分析详细报告
腾邦国际2020年财务分析详细报告
腾邦国际2020年财务分析详细报告一、资产结构分析1.资产构成基本情况腾邦国际2020年资产总额为479,250.62万元，其中流动资产为328,594.39万元，主要以其他应收款、应收账款、预付款项为主，分别占流动资产的88.23%、4.25%和3.84%。
非流动资产为150,656.23万元，主要以固定资产、长期股权投资、无形资产为主，分别占非流动资产的19.7%、17.83%和5.87%。
资产构成表(万元)项目名称2018年2019年2020年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)总资产925,354.17 100.00651,940.57100.00479,250.62100.00流动资产658,345.23 71.15468,410.3371.85328,594.3968.56其他应收款70,730.72 7.64329,197.13 50.49289,910.2760.49应收账款83,655.6 9.04 37,140.4 5.70 13,964.85 2.91 预付款项103,507.0211.19 43,765.75 6.71 12,602.43 2.63非流动资产267,008.94 28.85183,530.2428.15150,656.2331.44固定资产42,235.59 4.56 31,597 4.85 29,681.91 6.19 长期股权投资28,019.54 3.03 51,512.13 7.90 26,856.11 5.60 无形资产49,179.47 5.31 13,258.62 2.03 8,840.74 1.842.流动资产构成特点企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业流动资产的92.48%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。
流动资产构成表(万元)项目名称2018年2019年2020年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产658,345.23 100.00468,410.33100.00328,594.39100.00其他应收款70,730.72 10.74329,197.13 70.28289,910.2788.23应收账款83,655.6 12.71 37,140.4 7.93 13,964.85 4.25 预付款项103,507.0215.72 43,765.75 9.34 12,602.43 3.84 货币资金136,069 20.67 55,504.27 11.85 8,693.68 2.65 其他流动资产2,888.81 0.44 1,938.24 0.41 1,682.17 0.51 应收股利0 - 0 - 966.85 0.29 应收利息681.97 0.10 864.54 0.18 774.14 0.243.资产的增减变化2020年总资产为479,250.62万元，与2019年的651,940.57万元相比有较大幅度下降，下降26.49%。
腾邦国际2020年一季度财务状况报告
腾邦国际2020年一季度财务状况报告一、资产构成1、资产构成基本情况腾邦国际2020年一季度资产总额为617,844.36万元，其中流动资产为436,566.15万元，主要分布在预付款项、应收账款、货币资金等环节，分别占企业流动资产合计的10%、8.3%和4.85%。
非流动资产为181,278.21万元，主要分布在长期投资和固定资产，分别占企业非流动资产的28.49%、16.72%。
资产构成表项目名称2020年一季度2019年一季度2018年一季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)总资产617,844.36 100.00 910,697.43 100.00 705,432.75 100.00 流动资产436,566.15 70.66 645,159.77 70.84 517,382.69 73.34 长期投资51,639.75 8.36 28,435.33 3.12 123,683.97 17.53 固定资产30,304.31 4.90 40,801.16 4.48 39,436.55 5.59 其他99,334.15 16.08 196,301.16 21.56 24,929.54 3.532、流动资产构成特点企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业流动资产的8.3%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。
流动资产构成表项目名称2020年一季度2019年一季度2018年一季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产436,566.15 100.00 645,159.77 100.00 517,382.69 100.00 存货0 0.00 0 0.00 0 0.00 应收账款36,231.43 8.30 94,172.44 14.60 69,418.76 13.42 其他应收款0 0.00 0 0.00 25,494.64 4.93 交易性金融资产0 0.00 1,825 0.28 0 0.00 应收票据0 0.00 0 0.00 0 0.00 货币资金21,188.29 4.85 83,260.27 12.91 112,777.64 21.80 其他379,146.43 86.85 465,902.07 72.21 309,691.65 59.863、资产的增减变化2020年一季度总资产为617,844.36万元，与2019年一季度的910,697.43万元相比有较大幅度下降，下降32.16%。
腾邦国际2019年上半年财务风险分析详细报告
腾邦国际2019年上半年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为348,994.97万元，2019年上半年已经取得的银行短期借款为320,148.49万元。
2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供55,310.4万元的营运资本。
3.总资金需求
该企业的总资金需求为293,684.57万元。
4.短期负债规模
由于该企业当前经营业务亏损，无法从发展的角度对该企业的合理负债规模做出正确判断。
静态来看，该企业可以新增的短期贷款为76,593.4万元。
5.长期负债规模
由于该企业当前经营形势缺乏创造现金的能力，无法对长期贷款额度做出正确判断。
长期贷款额度取决于对该企业未来盈利状况的判断。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
一旦发生信任危机，要求该企业偿还全部短期借款，就会出现资金链断裂风险，短期暴露的资金缺口为241,961.5万元。
该资金缺口需要企业持续经营29.62个分析期之后才能填补。
与企业营业收入的规模相比，资金缺口偏大。
企业资产负债率较高，依靠企业盈利来弥补资金缺口存在较大困难，如果经营形势恶化会出现资金链断裂风险。
资金链断裂风险等级为11级。
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腾邦国际：2020年第一季度报告全文
腾邦国际商业服务集团股份有限公司2020年第一季度报告全文腾邦国际商业服务集团股份有限公司2020年第一季度报告2020-0542020年04月第一节重要提示公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人钟百胜、主管会计工作负责人顾勇及会计机构负责人(会计主管人员)顾勇声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
第二节公司基本情况一、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□是√否非经常性损益项目和金额√适用□不适用单位：元对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因□适用√不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表单位：股公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□是√否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表□适用√不适用3、限售股份变动情况√适用□不适用单位：股第三节重要事项一、报告期主要财务数据、财务指标发生重大变动的情况及原因√适用□不适用1、货币资金期末数较期初数减少61.83%，主要系报告期内银行承兑汇票到期解付所致；2、营业收入本年较去年同期减少91.53%，主要系报告期内受市场环境和疫情影响，业务减少所致；3、营业成本本年较去年同期减少89.63%，主要系报告期内受市场环境和疫情影响，业务减少所致；4、税金及附加本年较去年同期减少97.46%，主要系报告期内受市场环境和疫情影响，业务减少相应税费减少所致；5、销售费用本年较去年同期减少86.13%，主要系本报告期较去年同期子公司减少相应费用减少所致；6、管理费用本年较去年同期减少70.31%，主要系本报告期较去年同期子公司减少相应费用减少所致；7、研发费用本年较去年同期减少75.04%，主要系本报告期研发投入减少所致；8、其他收益本年较去年同期减少71.75%，主要系本报告期政府补助减少所致；9、投资收益本年较去年同期减少96.14%，主要系去年同期处置联营企业珠海铸成投资管理有限公司产生的投资收益所致；10、信用减值损失本年较去年同期减少80.62%，主要系本报告期较去年同期子公司减少相应减值损失减少所致；11、经营活动产生的现金流量净额本年较去年同期增加103.18%，主要系报告期内业务投入较少，应收账款收回所致；12、投资活动产生的现金流量净额本年较去年同期增加99.96%，主要系本年对外投资较去年同期减少所致；13、筹资活动产生的现金流量净额本年较去年同期增加98.62%，主要系本年较去年同期偿还银行借款减少所致。
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腾邦国际2020年上半年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为257,525.47万元，2020年上半年已经取得的短期带息负债为307,350.14万元。
2.长期资金需求
该企业长期资金需求为63,407.23万元，2020年上半年已有长期带息负债为4,537.77万元。
3.总资金需求
该企业的总资金需求为320,932.71万元。
4.短期负债规模
由于该企业当前经营业务亏损，无法从发展的角度对该企业的低风险负债规模做出正确判断，只能从当前的财务状况做出简单的、静态的估计。
静态来看，该企业无力偿还的短期贷款为298,057.48万元。
5.长期负债规模
由于该企业当前经营形势缺乏创造现金的能力，无法对长期贷款额度做出正确判断。
长期贷款额度取决于对该企业未来盈利状况的判断。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
一旦发生信任危机，要求该企业偿还全部短期借款，就会出现资金链断裂风险，短期暴露的资金缺口为267,373.43万元。
由于该企业经营亏损，资金缺口需要依靠其收入和资产的变现来填补。
经营亏损未缓解，资金缺口在扩大，资产负债率偏高，资金链断裂的风险较大。
资金链断裂风险等级为14级。
2.是否存在长期性资金缺口
内部资料，妥善保管第1 页共5 页。