论服务外包产业领域的分类及发展方向

论服务外包产业领域的分类及发展方向
本文在介绍服务外包运作方式和服务外包产业领域演进历程的基础上，梳理并总结出服务外包产业领域常见的三种分类及主要业务。

文章最后指出服务外包产业领域未来的发展方向。

关键词：服务外包产业领域分类发展方向
服务外包的运作方式
近年来，服务外包作为一种新的分工方式在全球范围内掀起了一场国际服务产业转移的外包浪潮。

美国外包协会把外包定义为一个企业将其运营活动的一个或几个环节交给其他企业去做。

他们认为外包的主要形式可以划分为制造业外包、人力资源外包、物流外包以及IT外包等。

简单而言，外包就是指通过购买第三方提供的服务或产品来完成原来由企业内部完成的工作。

企业可以将其所经营的业务分为“非核心业务”和“核心业务”两大类，外包就是企业将不直接创造价值的后台支持功能剥离，专注于直接创造价值的核心目标。

服务外包是企业在降低成本、集中强化优势业务、推行新的发展战略的考虑下，将非核心业务转移到其他国家以委托接包方承办的一种运作方式（如图1所示）。

服务外包的本质，是企业以价值链管理为基础，将其非核心业务通过合同方式发包、分包或转包给本企业之外的服务提供者，以提高生产要素和资源配置效率的跨国生产组织模式。

服务外包的发展，不仅带动现代服务业的发展，还引起经济发展方式的转变。

服务外包产业领域的演进历程
20世纪90年代以来，在国际资本与制造业、服务业从发达国家向发展中国家不断转移中，服务外包迅速发展，使得服务能够在国际间广泛流动。

全球服务外包的品种日益丰富，业务范围不断扩展，交易规模不断扩大，保持了高速增长，参与其中的企业也逐渐增多。

全世界知名的采购数据和咨询公司TPI公布的最新TPI指数显示：2010年全球服务外包的年度收益达到931亿美元，同比增长了2%，5年复合增长率达到了5.1%；仅2010年第四季度全球服务外包市场合同总值达到216亿美元，环比增长了30%。

全球服务外包的快速发展，不仅表现在成交数量、速度、规模、合同金额、领域扩展等可以用数字来衡量的指标，而且在内涵丰富性以及知识和科技含量等方面都显示出质量型提升，还有对于各国的产业调整、价值链和供应链布局、全球范围内要素开发和配置，乃至接包发包双方基于的商业理念、就业结构和社会格局的变化，都产生着深刻的影响。

外包的发展过程依次经历了企业的制造业务、信息技术服务、业务流程服务和知识流程服务，其中服务外包经历了信息技术外包、业务流程外包和知识流程
外包。

其发展历程如图2所示。

在外包发展演变过程中，外包出去的业务从低技术含量走向高技术含量，从价值链的低端走向高端。

如今外包的内容已不再仅仅是各种劳动密集型产业，而是诸如信息技术、软件、制药这样的高端服务业。

企业从外包简单的制造加工环节，发展到外包集中在价值链高端位置的如设计研发、供应链管理、金融服务等的核心业务环节。

服务外包产业领域的分类
理论界对服务外包的分类及标准做了许多尝试和探索，比如按照服务外包的内容和发展历程将服务外包分为信息技术外包（ITO）、业务流程外包（BPO）和知识流程外包（KPO）；按照接包方的地理分布状况将服务外包分为在岸外包、近岸外包和离岸外包；按照接包方承接的服务业务类型将服务外包分为软件外包、金融财务外包、人力资源外包、物流外包、影视文化外包、医疗外包等；按照知识的密集程度将服务外包分为高端服务外包、中端服务外包和低端服务外包；按照服务外包的动机将服务外包分为策略性服务外包、战略性服务外包和改造性服务外包；按照服务外包的转包层数，将服务外包分为单级服务外包和多级服务外包；按照接包方数量将服务外包分为一对一服务外包和一对多服务外包等。

但时至今日，尚未形成一个统一的、大家公认的标准和结论。

按照不同的标准，服务外包可以分为不同的种类。

本文总结了三种常见的分类：
（一）按照业务内容分类
按照业务内容不同，现代服务外包最基本的分类是信息技术外包（ITO）、业务流程外包（BPO）和知识流程外包（KPO）。

这也是中国服务外包研究中心（COI）每年编写《中国服务外包研究报告》白皮书中对服务外包分类的标准。

另外，财务部、国家税务部等五部委发布的《关于技术先进型服务企业有关税收政策问题的通知》（财税[2009]63 号）文件（以下简称《通知》）明确规定了ITO、BPO 及KPO 范围。

ITO 包括软件研发及外包、信息技术研发服务外包和信息系统运营维护外包等；BPO包括企业业务流程设计服务、企业内部管理服务、企业运营服务和企业供应链服务等；KPO包括知识产权研究、工业设计、分析和数据挖掘、工程设计等。

其特性比较如表1所示。

1.信息技术外包（ITO）。

信息技术外包（ITO, Information Technology Outsourcing）是指信息产业的发包企业，在保持产出水平不变的前提下，将其信息系统生产链条中的部分业务分割出来，以合同方式委托给外包企业的运作方式。

ITO常见业务有系统运营、网络设计、开发和管理、应用系统设计、开发和维护、数据中心托管、安全服务、IT培训、系统集成、信息技术顾问、业务管理过程、用户支持等。

按照适合的业务类型又可具体分为软件研发及外包、信息技术研发服务外包、信息系统运营维护外包和数字化开发服务外包四类（见表2）。

2.业务流程外包（BPO）。

业务流程外包（BPO，Business Process Outsourcing），
也叫商务流程外包，按照Gartner的定义，BPO是指“基于事先定义并且可以度量的绩效指标，把一个或多个IT密集的商务流程指派给外部提供者完成，服务提供商相应拥有、调配和管理这些流程”。

这些流程包括物流、采购、HR、财务会计、CRM、或者其它行政及面对顾客的商务功能。

商务流程外包的发包企业涉及面较广，是除信息技术服务业而外的所有企业或机构。

既包括制造业也包括农业，既包括生产企业也包括服务企业。

发包商通过投入要素中部分服务要素投入的外包，重新构建商务流程结构。

由于现代商务流程外包需要现代IT技术支持，所以很多内容称为IT技术支持服务的商务流程外包。

BPO的主要业务如表3所示。

3.知识流程外包（KPO）。

知识流程外包（KPO，Knowledge Process Outsourcing）是围绕对业务诀窍的需求而建立起来的业务，指把通过广泛利用全球数据库以及监管机构等的信息资源获取的信息，经过即时、综合的分析研究，最终将报告呈现给客户，作为决策的借鉴。

KPO的流程可以简单归纳为：获取数据—进行研究、加工—销售给咨询公司、研究公司或终端客户。

知识流程外包过程涉及到要求领域专业技能的知识密集型业务流程。

KPO的出现一方面是发包企业对于提高服务品质、将高端知识工作也进行离岸外包的追求，另一方面是外包业务本身也在不断提高。

随着海外外包经验的日趋成熟，企业的外包操作实际上已经将外包管理提升到一个新的操作层面：外包的买方希望以此来提高运营效率和服务品质，希望将高端知识工作也进行离岸外包。

他们期望这样做既能够获得原先的节约成本和提升效率，同时也能在低工资国家获得人才。

KPO的主要业务如表4所示。

从ITO发展来看，TPI指数显示2010年ITO全球合同总额达到624亿美元，同比下降3.7%，远远达不到2000年的766亿美元，这说明全球ITO产业仍没有走出低谷。

但是，全球经济复苏的势头已经十分明显，2010年第四季度全球ITO 市场规模达到187亿美元，同比增长了59%。

因此，ITO仍将是服务外包产业的主流。

从BPO发展来看，TPI指数显示，2010年的合同总额仅有170亿美元，同比下降了31%，但是2010年第二季度BTO合同总额达到了59亿美元，同比增长了60%，而2011年第一季度更是达到了66亿美元，同比增长111%，因此，BPO上升速度极为迅速。

从KPO发展来看，作为服务外包业务新出现的发展方式，其发展前景更是不可限量的。

2008年毕马威的研究报告已经把KPO列为现实的、主流的外包选择之一。

目前其正处于发展的初期，产业规模较小，但是，在新兴产业发展的浪潮下，其一定能成为全球服务外包行业新的推动力量，极大地促进全球经济的发展。

（二）按照知识密集的程度分类
尽管现代服务外包与传统服务外包相比具有高科技含量、高知识品位和高附加值等特点，但是建立在较高技术水平上的现代服务外包，其业务仍然存在着相
对技术含量高低、知识密集程度的差异。

按照知识密集的程度，服务外包可分为高端服务外包、中端服务外包和低端服务外包。

通常，企业战略咨询服务、知识产权评估及咨询服务、研发设计服务属于高端服务，会计管理信息系统服务、人力资源招聘服务属于中端服务，而财务会计核算和报表业务、简单的数据录入与处理服务属于低端服务。

由此可见，高端服务外包是指分工深化后，企业将一部分定义良好但解决方案不确定、具有显著知识特征的目标业务交给接包商，接包商首先与企业知识共享，然后进行价值创造和分享，进而完成这一目标业务的过程，其结果产生更大的外溢效应。

而将那些知识利用程度低的，外溢效应不明显的服务外包归为中低端服务外包。

结合现在常见的服务外包业务类型和领域，本文列出高端服务外包和中低端服务外包的具体业务内容分类情况，如图3所示。

据有关数据统计，低端服务外包全球业务收入在2003-2010年的年增长率为26%，而高端服务外包的年增长率为46%（见图4）。

目前美国离岸服务外包中技术密集型行业所占比例已高达70%。

（三）按照发包方与接包方地理分布情况分类
按照发包方与接包方地理分布情况，服务外包分为三种类型：离岸外包（off-Shore outsourcing）、近岸外包（near-shore outsourcing）和在岸外包（on-shore outsourcing）。

离岸服务外包是指发包方与为其提供服务的接包方完全来自不同国家，外包工作跨境完成；近岸服务外包是指发包方和接包方来于邻近国家，近岸国家很可能会讲同样的语言、在文化方面比较类似，并通常提供了某种程度的成本优势；在岸服务外包指发包方与为其提供服务的接包方来自同一个国家，外包工作在一国境内完成。

它更强调核心业务战略、技术和专门知识，注重价值增值，在岸外包对于国内市场广阔的国家具有重要意义。

近年来，在国际分工程度日益加深的背景下，全球性的服务业转移主要以离岸外包的形式展开，离岸外包已逐渐成为服务外包的主要发展趋势。

这一分类标准也可以分为国内服务外包和国际服务外包。

如果发包方与接包方属于同一国家，所发生的服务外包称为国内服务外包；相反，如果发包方与接包方属于不同国家，则属于国际服务外包。

2008年，在岸服务外包市场已占到总体外包收入的47%。

从承接国际服务外包方面来看，来自日本、韩国等近岸外包仍占重要地位，离岸市场中，欧美业务增长迅速。

来自美国和欧盟的收入所占比重已达29%，高于来自日本和韩国的21%（见表5）。

电子与高技术、通讯、金融等行业是我国服务外包业务涉及的主要行业，但不同市场来源有不同的侧重点。

来自美国和欧洲的媒体及娱乐业外包业务显著，而日本和韩国的化工品行业是重要发包客户，中国政府部门则贡献了在岸外包市场近三分之一的份额。

截至2010年底，我国已登记的服务外包企业已超过10000家，其中有离岸结汇记录的服务外包企业，超过3000家。

2010年，我国在岸服务外包收入为
2381.2亿元人民币（折合366.3亿美元），同比增长36.1%（工信部数据）。

我国离岸服务外包保持高速增长，全年完成离岸服务外包收入144.5亿美元，同比增长率为43%（商务部数据）。

在岸市场上，2010年我国本土服务外包业务中，31.2%的发包来自华东地区，26.1%的发包来自华南地区，17.8%的发包来自华北地区。

长三角、珠三角和环渤海三大经济发达地区依然是国内业务的主要发包区域，三个地区的发包量占全国总发包量的75.1%，集中度进一步上升。

与2009年相比，华东和华南地区所占比重有所增长，华北地区比重有所下降，其中华东地区比重上升1.3个百分点，华南地区比重上升0.2个百分点，华北地区比重下降0.5个百分点（见图5）。

服务外包产业领域的发展方向
全球服务外包市场目前处于“三足鼎立”的局面，服务外包市场多元化发展已经十分明显。

虽然传统的ITO外包在最近几年的发展形势良好，2010年全球服务外包市场上ITO外包仍然占据了60%以上的市场份额，但是，BPO和KPO将在服务外包未来的发展中迅速扩张，成为服务外包发展的主流。

新的服务外包方式KPO是目前服务外包中的知识密集型产业，KPO业务的出现及快速发展将成为行业发展新的增长点。

KPO涉及知识产权、股票、金融和保险、人力资源、生物工程等领域的核心业务流程，外包这些流程，无疑会推动行业摆脱低端化、缺乏科技含量的困境，使服务外包行业向科技密集型方向发展，推动整个行业进一步向高附加值、高科技行业进军。

在岸服务外包市场与离岸服务外包市场的共同快速成长，成为服务外包产业发展的主要推动力。

从软件和信息技术外包发展来看，我国在岸外包额占比已达79%，所以服务外包企业应坚持离岸外包与在岸外包相结合，进一步拓展国内市场的大空间。

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